Estado de flujos de efectivo

El estado de flujo de efectivo proporciona información sobre los ingresos y pagos de efectivo de una empresa durante un período contable, mostrando cómo estos flujos de efectivo vinculan el saldo de efectivo final con el saldo inicial que se muestra en el balance general de la empresa.

El estado de flujos de efectivo consta de tres partes: flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades operativas, flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de inversión y flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de financiamiento.

Expand Energy Corp., estado de flujos de efectivo consolidado

US$ en millones

12 meses terminados	31 dic 2024	31 dic 2023	31 dic 2022	31 dic 2021
Utilidad (pérdida) neta	(714)	2,419)	4,936)	6,328)
Depreciación, agotamiento y amortización	1,729)	1,527)	1,753)	991)
Gasto por impuesto a la renta diferido (beneficio)	(123)	428)	(1,332)	(106)
Pérdidas (ganancias) derivadas, netas	38)	(1,728)	2,680)	1,509)
Cobros de efectivo (pagos) en liquidaciones de derivados, netos	947)	354)	(3,561)	(1,159)
Compensación basada en acciones	38)	33)	22)	12)
Ganancias por ventas de activos	(14)	(946)	(300)	(17)
Debilitaciones	—)	—)	—)	1)
Partidas de reorganización no monetarias, netas	—)	—)	—)	(6,680)
Amortización de contratos	(57)	—)	—)	—)
Pérdidas en compras, intercambios o extinciones de deudas	1)	—)	5)	—)
Otro	35)	18)	45)	95)
Cuentas por cobrar	(168)	857)	(106)	—)
Cuentas a pagar	(62)	(152)	49)	—)
Otros activos corrientes	3)	143)	(182)	—)
Otros pasivos corrientes	(88)	(573)	116)	—)
Cambios en activos y pasivos (legados)	—)	—)	—)	814)
Cambios en el activo y el pasivo	(315)	275)	(123)	814)
Ajustes para conciliar la utilidad (pérdida) neta con el efectivo neto proporcionado por las actividades operativas	2,279)	(39)	(811)	(4,540)
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas	1,565)	2,380)	4,125)	1,788)
Gastos de capital	(1,557)	(1,829)	(1,823)	(735)
Cobros de contraprestaciones diferidas	166)	—)	—)	—)
Combinación de negocios, neta	(459)	—)	(1,967)	(194)
Aportaciones a inversiones	(75)	(231)	(18)	—)
Ingresos procedentes de enajenaciones de bienes y equipo	21)	2,533)	407)	13)
Efectivo neto (utilizado en) proporcionado por las actividades de inversión	(1,904)	473)	(3,401)	(916)
Ingresos de la línea de crédito	20)	1,125)	1,600)	—)
Pagos en Línea de Crédito	(20)	(2,175)	(550)	—)
Ingresos de la Línea de Crédito de Salida	—)	—)	9,583)	30)
Pagos en Línea de Crédito de Salida	—)	—)	(9,804)	(559)
Pagos de empréstitos de la Facilidad DIP	—)	—)	—)	(1,179)
Ingresos procedentes de la emisión de bonos sénior, netos	747)	—)	—)	1,000)
Ingresos procedentes de la emisión de acciones ordinarias	—)	—)	—)	600)
Ingresos procedentes del ejercicio de la orden judicial	3)	—)	27)	2)
Emisión de deuda y otros costes de financiación	(11)	—)	(17)	(11)
Efectivo pagado para recomprar y retirar acciones ordinarias	—)	(355)	(1,073)	—)
Efectivo pagado para comprar deuda	(767)	—)	—)	—)
Efectivo pagado por dividendos de acciones ordinarias	(388)	(487)	(1,212)	(119)
Otro	(3)	—)	—)	(1)
Efectivo neto utilizado en actividades de financiación	(419)	(1,892)	(1,446)	(237)
Aumento (disminución) neto de efectivo, equivalentes de efectivo y efectivo restringido	(758)	961)	(722)	635)
Efectivo, equivalentes de efectivo y efectivo restringido, inicio del período	1,153)	192)	914)	279)
Efectivo, equivalentes de efectivo y efectivo restringido, fin del período	395)	1,153)	192)	914)

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).

Componente de estado de flujo de efectivo	Descripción	La empresa
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas	Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades operativas, excluyendo las operaciones discontinuadas. Los flujos de efectivo de la actividad operativa incluyen transacciones, ajustes y cambios en el valor que no se definen como actividades de inversión o financiamiento.	El efectivo neto proporcionado por las actividades operativas de Expand Energy Corp. disminuyó de 2022 a 2023 y de 2023 a 2024.
Efectivo neto (utilizado en) proporcionado por las actividades de inversión	Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades de inversión, excluyendo las operaciones interrumpidas. Los flujos de efectivo de la actividad de inversión incluyen la concesión y el cobro de préstamos y la adquisición y enajenación de instrumentos de deuda o capital y propiedades, planta y equipo y otros activos productivos.	El efectivo neto (utilizado en) proporcionado por las actividades de inversión de Expand Energy Corp. aumentó de 2022 a 2023, pero luego disminuyó ligeramente de 2023 a 2024, sin alcanzar el nivel de 2022.
Efectivo neto utilizado en actividades de financiación	Importe de las entradas (salidas) de efectivo de las actividades de financiación, excluidas las operaciones interrumpidas. Los flujos de caja de la actividad financiera incluyen la obtención de recursos de los propietarios y la obtención de un rendimiento y un retorno de su inversión; pedir dinero prestado y reembolsar las cantidades prestadas, o liquidar la obligación; y la obtención y pago de otros recursos obtenidos de los acreedores a crédito a largo plazo.	El efectivo neto utilizado en actividades de financiación de Expand Energy Corp. disminuyó de 2022 a 2023, pero luego aumentó de 2023 a 2024, superando el nivel de 2022.

Expand Energy Corp. (NASDAQ:EXE)

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