Análisis de ratios de liquidez
Los ratios de liquidez miden la capacidad de la empresa para cumplir con sus obligaciones a corto plazo.
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Ratios de liquidez (resumen)
DexCom Inc., ratios de liquidez
| 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Coeficiente de liquidez corriente | ||||||
| Ratio de liquidez rápido | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivo |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
- Coeficiente de liquidez corriente
- El coeficiente de liquidez corriente muestra una tendencia decreciente a lo largo del período analizado. En 2018, el ratio se situaba en 7.64, evidenciando una sólida capacidad para cubrir obligaciones a corto plazo con activos corrientes. Sin embargo, en 2019 disminuyó a 5.47 y permaneció relativamente estable en 2020 con un ligero incremento a 5.58. A partir de 2021, se observa una caída sostenida, alcanzando 5.11, y en 2022 la disminución continúa hasta 1.99. Esta tendencia indica una percepción de menor liquidez relativa en el período más reciente, lo que podría reflejar un incremento en las pasivos a corto plazo o una disminución en activos corrientes.
- Ratio de liquidez rápido
- El ratio de liquidez rápido, que excluye inventarios y otros activos menos líquidos, sigue un patrón similar al coeficiente de liquidez corriente. Comenzó en 7.25 en 2018, disminuyó a 5.05 en 2019, y mostró una ligera mejora en 2020 con un valor de 5.11. Sin embargo, en 2021 se redujo a 4.5 y en 2022 descendió a 1.72. La tendencia sugiere una reducción significativa en la capacidad para cubrir pasivos a corto plazo con activos líquidos rápidamente realizables, particularmente en el último año del período analizado.
- Ratio de liquidez en efectivo
- El ratio de liquidez en efectivo presenta una caída constante a partir de 2018, cuando alcanzó 6.23, pasando a 4.26 en 2019, y manteniéndose en valores similares en 2020 (4.41). En 2021 se observa una disminución a 3.79 y, finalmente, en 2022 el ratio se reduce a 1.34. Esta tendencia refleja una reducción progresiva en la proporción de activos en efectivo en relación con las obligaciones a corto plazo, lo cual podría indicar una menor disponibilidad inmediata de efectivo para afrontar pagos o una estrategia de inversión en otros activos.
Coeficiente de liquidez corriente
DexCom Inc., coeficiente de liquidez corrientecálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | ||||||
| Activo circulante | ||||||
| Pasivo corriente | ||||||
| Coeficiente de liquidez | ||||||
| Coeficiente de liquidez corriente1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Coeficiente de liquidez corrienteCompetidores2 | ||||||
| Abbott Laboratories | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| Coeficiente de liquidez corrientesector | ||||||
| Equipos y servicios para el cuidado de la salud | ||||||
| Coeficiente de liquidez corrienteindustria | ||||||
| Atención médica | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
1 2022 cálculo
Coeficiente de liquidez corriente = Activo circulante ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Resumen de la tendencia en el activo circulante
- El activo circulante muestra una tendencia de crecimiento sostenido a lo largo del período analizado. Desde 2018 hasta 2022, el valor aumenta significativamente, alcanzando aproximadamente 3.67 millones de dólares en 2022 desde aproximadamente 1.70 millones en 2018. Esto indica una expansión en los recursos líquidos y otros activos de corto plazo, reflejando posiblemente una mayor operatividad y crecimiento en la empresa.
- Variación en el pasivo corriente
- El pasivo corriente también presenta un incremento notable durante el período, pasando de aproximadamente 222 millones en 2018 a cerca de 1.84 mil millones en 2022. La aceleración en el crecimiento del pasivo en los últimos años puede señalar un incremento en obligaciones a corto plazo, lo cual requiere atención para entender si esta expansión se acompaña de un aumento en la generación de activos o si se relaciona con mayores necesidades de financiamiento o gestión de liquidez.
- Coeficiente de liquidez corriente
- El coeficiente de liquidez corriente presenta una tendencia decreciente, pasando de 7.64 en 2018 a 1.99 en 2022. Aunque inicialmente el ratio indica una posición de alta solvencia a corto plazo, la tendencia a la baja sugiere una disminución en la capacidad de cubrir las obligaciones corrientes con los activos líquidos o de fácil conversión en efectivo. La reducción marcada en el ratio en el último año resalta una posible reducción de liquidez relativa, lo cual puede representar riesgos potenciales para la solvencia a corto plazo si persiste la tendencia.
- Interpretación general
- La observación conjunta del crecimiento en el activo circulante y el pasivo corriente indica que la empresa ha ampliado su tamaño y operaciones. Sin embargo, la reducción en el coeficiente de liquidez corriente puede señalar una disminución en la eficiencia para gestionar sus obligaciones a corto plazo, requerir mayores recursos o reestructuración. La disminución en el ratio sugiere una posible presión sobre la liquidez en el futuro cercano, a menos que se implementen estrategias para mejorar la gestión de activos y pasivos.
Ratio de liquidez rápido
DexCom Inc., coeficiente de liquidez rápidacálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | ||||||
| Efectivo y equivalentes de efectivo | ||||||
| Valores negociables a corto plazo | ||||||
| Cuentas por cobrar, netas | ||||||
| Total de activos rápidos | ||||||
| Pasivo corriente | ||||||
| Coeficiente de liquidez | ||||||
| Ratio de liquidez rápido1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de liquidez rápidoCompetidores2 | ||||||
| Abbott Laboratories | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| Ratio de liquidez rápidosector | ||||||
| Equipos y servicios para el cuidado de la salud | ||||||
| Ratio de liquidez rápidoindustria | ||||||
| Atención médica | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
1 2022 cálculo
Ratio de liquidez rápido = Total de activos rápidos ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Resumen de las tendencias en los activos rápidos
- Los activos rápidos muestran una tendencia al alza a lo largo del período considerado, pasando de aproximadamente 1.612 millones de dólares en 2018 a cerca de 3.170 millones en 2022. Este incremento representa un crecimiento sostenido, especialmente notable entre 2019 y 2020, donde se evidencia un aumento significativo en los activos rápidos. La tendencia positiva indica una mejora en la liquidez inmediata de la empresa, posibilitando una mayor capacidad para cubrir obligaciones a corto plazo con los activos más líquidos disponibles.
- Resumen de las tendencias en el pasivo corriente
- El pasivo corriente ha experimentado un crecimiento constante en el mismo período, llegando a aproximadamente 1.840 millones de dólares en 2022 desde unos 222 millones en 2018. El incremento es considerable, con una aceleración significativa en 2022, lo cual puede reflejar un aumento en las obligaciones a corto plazo o una estrategia de financiamiento que se ha traducido en mayores pasivos circulantes. Este incremento en pasivos puede afectar la capacidad de la empresa para mantener niveles de liquidez adecuados si no viene acompañado de un aumento proporcional en los activos líquidos.
- Resumen de las tendencias en el ratio de liquidez rápido
- El ratio de liquidez rápido ha mostrado una tendencia decreciente a lo largo del período, decreciendo desde 7.25 en 2018 hasta 1.72 en 2022. Aunque en 2018 y 2019 el ratio indica una posición de liquidez muy saludable, en años posteriores se observa una reducción significativa. La caída en este ratio refleja que los activos líquidos respecto a los pasivos corrientes se han reducido, lo cual puede indicar una mayor presión sobre la liquidez inmediata de la empresa. La disminución en el ratio puede ser resultado del incremento acelerado en los pasivos corrientes, sin un equivalente crecimiento en los activos líquidos, lo cual potencialmente genera preocupaciones respecto a la capacidad de la empresa para solventar sus obligaciones a corto plazo en situaciones de estrés financiero.
Ratio de liquidez en efectivo
DexCom Inc., coeficiente de liquidez en efectivocálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | ||||||
| Efectivo y equivalentes de efectivo | ||||||
| Valores negociables a corto plazo | ||||||
| Activos totales en efectivo | ||||||
| Pasivo corriente | ||||||
| Coeficiente de liquidez | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivo1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivoCompetidores2 | ||||||
| Abbott Laboratories | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivosector | ||||||
| Equipos y servicios para el cuidado de la salud | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivoindustria | ||||||
| Atención médica | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
1 2022 cálculo
Ratio de liquidez en efectivo = Activos totales en efectivo ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Activos totales en efectivo
- Se observa una tendencia general de incremento en los activos en efectivo a lo largo de los años, alcanzando un pico en 2021 con 2.731.200 miles de dólares. Sin embargo, en 2022 se registra una disminución respecto a 2021, situándose en 2.456.200 miles de dólares. Esto puede indicar una mayor disponibilidad de recursos en efectivo en años previos, con una ligera reducción en el último periodo.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente muestra una tendencia de incremento sostenido en todos los periodos analizados, creciendo de 222.400 miles de dólares en 2018 a 1.839.300 miles en 2022. Este aumento refleja un incremento en las obligaciones a corto plazo y podría indicar una mayor rotación o utilización de pasivos a corto plazo en la gestión financiera de la empresa.
- Ratio de liquidez en efectivo
- El ratio de liquidez en efectivo ha sufrido una reducción significativa durante el período, pasando de 6.23 en 2018 a 1.34 en 2022. Aunque en años iniciales se mantuvo relativamente alto, la disminución en la ratio sugiere una menor cobertura en relación con los pasivos corrientes, lo que podría indicar una mayor presión sobre la liquidez en el último año.