Análisis de ratios de liquidez
Los ratios de liquidez miden la capacidad de la empresa para cumplir con sus obligaciones a corto plazo.
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- Modelo de fijación de precios de activos de capital (CAPM)
- Ratio de rentabilidad sobre activos (ROA) desde 2005
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Ratios de liquidez (resumen)
Elevance Health Inc., ratios de liquidez
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Coeficiente de liquidez corriente | ||||||
| Ratio de liquidez rápido | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivo |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
- Coeficiente de liquidez corriente
- Desde 2020 hasta 2024, este ratio ha presentado una tendencia general de ligera disminución, pasando de 1.55 en 2020 a 1.45 en 2024. Aunque en 2023 se observa un leve aumento a 1.44, la tendencia predominante indica una disminución en la capacidad de la empresa para cubrir sus pasivos a corto plazo con sus activos corrientes. Sin embargo, los valores permanecen por encima de 1, sugiriendo que la liquidez a corto plazo sigue siendo adecuada.
- Ratio de liquidez rápido
- El ratio ha mostrado una caída sostenida desde 1.42 en 2020 hasta 1.27 en 2022, evidenciando una disminución en la proporción de activos líquidos frente a pasivos corrientes. En 2023 y 2024, se observa una ligera recuperación a 1.3 y 1.32, respectivamente, aunque aún por debajo de los valores iniciales, lo que indica una moderada reducción en la capacidad de cubrir pasivos inmediatos con activos líquidos sin recurrir a inventarios.
- Ratio de liquidez en efectivo
- Este ratio ha disminuido de 1.04 en 2020 a 0.86 en 2022, reflejando una reducción significativa en la proporción de efectivo en relación con pasivos corrientes. En los años siguientes, en 2023 y 2024, el ratio muestra una ligera recuperación a 0.87 y 0.85 respectivamente. La tendencia general sugiere una disminución en la disponibilidad inmediata de efectivo para cumplir con obligaciones a corto plazo, aunque los valores permanecen por debajo de 1, indicando una posible menor reserva de liquidez en efectivo.
Coeficiente de liquidez corriente
Elevance Health Inc., coeficiente de liquidez corrientecálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Activo circulante | ||||||
| Pasivo corriente | ||||||
| Coeficiente de liquidez | ||||||
| Coeficiente de liquidez corriente1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Coeficiente de liquidez corrienteCompetidores2 | ||||||
| Abbott Laboratories | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| Coeficiente de liquidez corrientesector | ||||||
| Equipos y servicios para el cuidado de la salud | ||||||
| Coeficiente de liquidez corrienteindustria | ||||||
| Atención médica | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Coeficiente de liquidez corriente = Activo circulante ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Activo circulante
- Los activos circulantes muestran una tendencia al alza a lo largo del período analizado, incrementándose de manera constante de 45,751 millones de dólares en 2020 a 58,942 millones en 2024. Este incremento indica una expansión en los recursos líquidos y en los activos que pueden convertirse en efectivo en el corto plazo, reflejando probablemente una gestión eficiente del capital de trabajo o un crecimiento en las operaciones de la empresa.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente también presenta un crecimiento sostenido, pasando de 29,453 millones en 2020 a 40,581 millones en 2024. La tendencia ascendente en los pasivos a corto plazo puede responder a mayores necesidades de financiamiento a corto plazo o a cambios en la estructura de financiamiento, aunque el aumento en los activos circulantes parece haber sido proporcional, contribuyendo a mantener cierta estabilidad en la liquidez.
- Coeficiente de liquidez corriente
- El ratio de liquidez corriente, que relaciona los activos circulantes con los pasivos corrientes, presenta una ligera tendencia decreciente en 2021 y 2022, alcanzando un valor mínimo de 1.4 en 2022. Sin embargo, en 2023 y 2024, el ratio se recupera ligeramente a 1.44 y 1.45, respectivamente. Esto indica que la empresa ha logrado mantener una posición de liquidez razonablemente estable, con niveles suficientes para cubrir sus pasivos a corto plazo, aunque es importante monitorear esta relación para asegurar que no disminuya por debajo de niveles que puedan comprometer la solvencia a corto plazo.
Ratio de liquidez rápido
Elevance Health Inc., coeficiente de liquidez rápidacálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Efectivo y equivalentes de efectivo | ||||||
| Valores con vencimiento fijo | ||||||
| Valores participativos | ||||||
| Primas por cobrar | ||||||
| Cuentas por cobrar autofinanciadas | ||||||
| Otras cuentas por cobrar | ||||||
| Total de activos rápidos | ||||||
| Pasivo corriente | ||||||
| Coeficiente de liquidez | ||||||
| Ratio de liquidez rápido1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de liquidez rápidoCompetidores2 | ||||||
| Abbott Laboratories | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| Ratio de liquidez rápidosector | ||||||
| Equipos y servicios para el cuidado de la salud | ||||||
| Ratio de liquidez rápidoindustria | ||||||
| Atención médica | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Ratio de liquidez rápido = Total de activos rápidos ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Resumen de los activos rápidos
- Se observa una tendencia general de crecimiento en el total de activos rápidos, pasando de 41,691 millones de dólares en diciembre de 2020 a 53,752 millones en diciembre de 2024. Aunque existe cierta estabilización en el valor en 2024 con respecto a 2023, el incremento acumulado indica una ampliación en los activos líquidos y equivalentes considerados en este indicador durante el período analizado.
- Análisis del pasivo corriente
- El pasivo corriente muestra un incremento sostenido desde 29,453 millones en 2020 hasta 40,581 millones en 2024. El aumento en los pasivos a corto plazo refleja un incremento en las obligaciones a corto plazo, aunque esta tendencia debe considerarse en conjunto con la capacidad de la empresa para gestionar dichas obligaciones.
- Trends en el ratio de liquidez rápida
- El ratio de liquidez rápida presenta una tendencia decreciente desde 1.42 en 2020 hasta 1.27 en 2022, indicando una ligera reducción en la proporción de activos líquidos disponibles en relación con los pasivos corrientes. Sin embargo, en 2023 y 2024, el ratio se mantiene relativamente estable en torno a 1.3, lo que sugiere que la capacidad de la empresa para cubrir sus obligaciones a corto plazo con activos líquidos se ha estabilizado tras la disminución observada previamente.
- Resumen general
- En conjunto, los datos muestran un crecimiento sostenido en los activos rápidos y en los pasivos corrientes, lo cual podría reflejar una expansión operacional o cambios en la estructura de financiamiento a corto plazo. La estabilidad del ratio de liquidez rápida en los últimos dos años indica una gestión relativamente equilibrada de los activos líquidos frente a las obligaciones a corto plazo, aunque la ligera tendencia decreciente en los años anteriores señala la necesidad de monitorear la relación para garantizar una liquidez adecuada en el futuro.
Ratio de liquidez en efectivo
Elevance Health Inc., coeficiente de liquidez en efectivocálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Efectivo y equivalentes de efectivo | ||||||
| Valores con vencimiento fijo | ||||||
| Valores participativos | ||||||
| Activos totales en efectivo | ||||||
| Pasivo corriente | ||||||
| Coeficiente de liquidez | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivo1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivoCompetidores2 | ||||||
| Abbott Laboratories | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivosector | ||||||
| Equipos y servicios para el cuidado de la salud | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivoindustria | ||||||
| Atención médica | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Ratio de liquidez en efectivo = Activos totales en efectivo ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Activos totales en efectivo
- Se observa una tendencia de crecimiento en los activos totales en efectivo desde 2020 hasta 2024, alcanzando un pico en 2023 con 36,369 millones de dólares, seguido de una ligera disminución en 2024 a 34,681 millones de dólares. Este incremento sostenido indica una acumulación progresiva de liquidez, posiblemente para fortalecer la posición financiera o para futuras inversiones o gastos de capital.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente muestra una tendencia de incremento en los periodos analizados, con un incremento notable desde 29,453 millones en 2020 hasta un máximo de 41,791 millones en 2023. En 2024, se presenta una reducción a 40,581 millones de dólares. El crecimiento acumulado en los pasivos corrientes indica un aumento en las obligaciones de corto plazo, lo que podría reflejar mayores compromisos financieros o un modelo de gestión de pasivos con mayor apalancamiento.
- Ratio de liquidez en efectivo
- El ratio de liquidez en efectivo muestra una tendencia decreciente desde 1.04 en 2020 hasta 0.85 en 2024. Esta disminución sugiere una reducción en la proporción de activos en efectivo disponibles respecto a los pasivos corrientes. La tendencia hacia valores más bajos puede indicar una gestión que prioriza otras fuentes de liquidez o un aumento en las obligaciones de corto plazo sin un incremento equivalente en efectivo. Sin embargo, el ratio aún permanece por encima de 0.8, lo que puede considerarse dentro de un nivel aceptable de liquidez en relación con los pasivos corrientes.