Ajustes a los estados financieros
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Ajustes a los activos totales
Cytokinetics Inc., activos totales ajustados
US$ en miles
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
1 Activo de derecho de uso de arrendamiento operativo (antes de la adopción del tema 842 del FASB). Ver detalles »
2 Activos por impuestos diferidos no corrientes, netos. Ver detalles »
El análisis de los datos financieros revela una tendencia ascendente en los activos totales durante el período comprendido entre 2018 y 2022.
- Activos Totales
- En 2018, los activos totales se registraron en 211.178 miles de dólares estadounidenses. Se observa un incremento significativo en 2019, alcanzando los 289.814 miles de dólares estadounidenses. Esta tendencia positiva continúa en 2020, con un valor de 533.803 miles de dólares estadounidenses, y se mantiene en 2021, llegando a 841.319 miles de dólares estadounidenses. Finalmente, en 2022, los activos totales experimentan un nuevo aumento, situándose en 1.014.775 miles de dólares estadounidenses. El crecimiento acumulado durante el período analizado es considerable.
- Activos Totales Ajustados
- Los activos totales ajustados muestran una trayectoria similar a los activos totales no ajustados. En 2018, se registran en 221.533 miles de dólares estadounidenses. A partir de 2019, el valor de los activos totales ajustados coincide con el de los activos totales, manteniéndose en 289.814, 533.803, 841.319 y 1.014.775 miles de dólares estadounidenses en los años subsiguientes. Esto sugiere que el ajuste no implica una diferencia material en el valor de los activos.
La consistencia entre los valores de activos totales y activos totales ajustados a partir de 2019 indica que el ajuste realizado no genera una variación significativa en la valoración de los activos de la entidad. El crecimiento constante de los activos totales a lo largo del período sugiere una expansión de la entidad, posiblemente debido a inversiones, adquisiciones o un aumento en la generación de ingresos.
Ajustes del pasivo total
Cytokinetics Inc., pasivo total ajustado
US$ en miles
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
1 Pasivo por arrendamiento operativo (antes de la adopción del tema 842 del FASB). Ver detalles »
2 Pasivos por impuestos diferidos no corrientes. Ver detalles »
El análisis de los datos financieros revela una tendencia ascendente en los pasivos totales y los pasivos totales ajustados durante el período comprendido entre 2018 y 2022.
- Pasivo Total
- En 2018, el pasivo total se registró en 185.244 miles de dólares estadounidenses. Este valor experimentó un incremento significativo en 2019, alcanzando los 300.751 miles de dólares estadounidenses. La tendencia al alza continuó en 2020, con un valor de 420.420 miles de dólares estadounidenses, y en 2021, llegando a 597.456 miles de dólares estadounidenses. Finalmente, en 2022, el pasivo total alcanzó su máximo valor en el período analizado, situándose en 1.122.675 miles de dólares estadounidenses. El crecimiento acumulado entre 2018 y 2022 es considerable.
- Pasivos Totales Ajustados
- Los pasivos totales ajustados muestran una evolución similar a la del pasivo total. En 2018, se situaron en 195.599 miles de dólares estadounidenses. En 2019, se observó un aumento a 300.751 miles de dólares estadounidenses. En 2020, el valor descendió ligeramente a 333.420 miles de dólares estadounidenses, aunque la tendencia ascendente se reanudó en 2021, con 510.456 miles de dólares estadounidenses. En 2022, los pasivos totales ajustados alcanzaron 1.122.675 miles de dólares estadounidenses, coincidiendo con el valor del pasivo total. La convergencia de ambos valores en 2022 sugiere una posible revisión o ajuste en la clasificación de los pasivos.
La aceleración del crecimiento en ambos conceptos de pasivo a partir de 2021 indica un posible aumento en la financiación externa o en las obligaciones financieras de la entidad. Es importante investigar las causas subyacentes de este incremento, como la adquisición de deuda, el aumento de las cuentas por pagar o la expansión de las operaciones.
Ajustes al capital contable
Cytokinetics Inc., capital contable ajustado (déficit)
US$ en miles
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
1 Activos (pasivos) netos por impuestos diferidos. Ver detalles »
El análisis del capital contable y el capital contable ajustado revela fluctuaciones significativas a lo largo del período examinado.
- Capital Contable
- En 2018, el capital contable se situó en 25.934 miles de dólares. Posteriormente, experimentó un descenso considerable en 2019, registrando un déficit de -10.937 miles de dólares. A partir de 2020, se observa una recuperación sustancial, alcanzando los 113.383 miles de dólares, y continuando su crecimiento hasta los 243.863 miles de dólares en 2021. No obstante, en 2022, el capital contable vuelve a mostrar un déficit de -107.900 miles de dólares, revirtiendo la tendencia positiva anterior.
- Capital Contable Ajustado
- El capital contable ajustado presenta una trayectoria similar al capital contable no ajustado. En 2018, se registró en 25.934 miles de dólares, seguido de un déficit de -10.937 miles de dólares en 2019. A partir de 2020, se aprecia un incremento notable, llegando a 200.383 miles de dólares, y continuando hasta alcanzar los 330.863 miles de dólares en 2021. Al igual que con el capital contable, en 2022 se observa un déficit de -107.900 miles de dólares.
- Tendencias Generales
- Se identifica una marcada volatilidad en ambas métricas. Los años 2019 y 2022 se caracterizan por déficits significativos, mientras que 2020 y 2021 muestran un crecimiento considerable. La diferencia entre el capital contable y el capital contable ajustado se mantiene relativamente constante a lo largo del tiempo, sugiriendo que los ajustes realizados no alteran sustancialmente la posición financiera general. La convergencia hacia valores negativos en 2022 en ambas métricas indica un deterioro en la situación financiera durante ese período.
Ajustes al capital total
Cytokinetics Inc., capital total ajustado
US$ en miles
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
1 Pasivo por arrendamiento operativo (antes de la adopción del tema 842 del FASB). Ver detalles »
2 Pasivos por arrendamiento operativo a corto plazo. Ver detalles »
3 Pasivos por arrendamiento operativo a largo plazo. Ver detalles »
4 Activos (pasivos) netos por impuestos diferidos. Ver detalles »
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la estructura de capital de la entidad. Se observa un incremento considerable en la deuda total a lo largo del período analizado, pasando de 42.413 miles de dólares en 2018 a 611.619 miles de dólares en 2022.
El capital contable experimentó fluctuaciones importantes. Inicialmente positivo, se tornó negativo en 2019, para luego mostrar una recuperación sustancial en 2020 y 2021, alcanzando un máximo de 243.863 miles de dólares. No obstante, en 2022, el capital contable volvió a ser negativo, situándose en -107.900 miles de dólares.
El capital total siguió una trayectoria ascendente en general, incrementándose de 68.347 miles de dólares en 2018 a 503.719 miles de dólares en 2022. Este crecimiento, sin embargo, fue más pronunciado en los últimos años del período.
La deuda total ajustada presenta una evolución similar a la deuda total, con un aumento constante y significativo, culminando en 751.343 miles de dólares en 2022. Este incremento sugiere una mayor dependencia del financiamiento externo.
El capital contable ajustado también refleja las fluctuaciones observadas en el capital contable no ajustado, con una recuperación notable en 2020 y 2021, seguida de un retorno a valores negativos en 2022.
El capital total ajustado muestra un crecimiento constante, aunque a un ritmo menor que el de la deuda total ajustada. Pasó de 78.702 miles de dólares en 2018 a 643.443 miles de dólares en 2022.
- Tendencia de la Deuda
- Se identifica una tendencia al alza en la deuda total y ajustada, lo que indica un incremento en el apalancamiento financiero.
- Tendencia del Capital Contable
- El capital contable presenta volatilidad, pasando de positivo a negativo y viceversa, lo que sugiere cambios en la rentabilidad y/o en la gestión de recursos propios.
- Tendencia del Capital Total
- El capital total muestra un crecimiento general, pero este se ve influenciado por las fluctuaciones en el capital contable y el aumento de la deuda.
- Relación Deuda/Capital
- La relación entre deuda y capital, implícita en los datos, parece haber aumentado significativamente a lo largo del período, lo que podría indicar un mayor riesgo financiero.
Ajustes a los ingresos
Cytokinetics Inc., ingresos ajustados
US$ en miles
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en los ingresos de la entidad durante el período comprendido entre 2018 y 2022.
- Ingresos Totales
- Se observa una disminución en los ingresos totales entre 2018 y 2019, pasando de 31.501 miles de dólares a 26.868 miles de dólares. Posteriormente, se registra un aumento considerable en 2020, alcanzando los 55.828 miles de dólares. Esta tendencia positiva continúa en 2021, con ingresos de 70.428 miles de dólares, y se consolida en 2022, llegando a 94.588 miles de dólares. En general, los ingresos totales muestran una trayectoria ascendente a partir de 2019.
- Ingresos Ajustados
- Los ingresos ajustados presentan un patrón similar al de los ingresos totales hasta 2021. En 2018 y 2019, se mantienen en 31.501 y 26.868 miles de dólares respectivamente. Sin embargo, en 2020 se produce un incremento sustancial, alcanzando los 142.828 miles de dólares. En 2021, los ingresos ajustados se sitúan en 70.428 miles de dólares, y en 2022 ascienden a 75.88 miles de dólares. La diferencia entre los ingresos totales e ingresos ajustados se amplía significativamente en 2020, sugiriendo la inclusión de elementos no recurrentes o ajustes contables relevantes en ese período.
- Divergencia entre Ingresos Totales e Ingresos Ajustados
- A partir de 2020, se aprecia una divergencia creciente entre los ingresos totales y los ingresos ajustados. Mientras que los ingresos totales muestran un crecimiento constante, los ingresos ajustados, aunque significativamente mayores en 2020, experimentan un crecimiento más moderado en los años siguientes, e incluso disminuyen ligeramente en 2022 en comparación con 2021. Esta diferencia podría indicar la presencia de partidas extraordinarias o ajustes que impactan en los ingresos ajustados, pero no en los ingresos totales.
En resumen, la entidad experimentó una recuperación y crecimiento en sus ingresos a partir de 2020, aunque la composición de estos ingresos, tal como se refleja en la diferencia entre los ingresos totales y ajustados, requiere un análisis más profundo para comprender las causas subyacentes.
Ajustes a la utilidad neta
Cytokinetics Inc., pérdida neta ajustada
US$ en miles
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
1 Gasto por impuesto a la renta diferido (beneficio). Ver detalles »
El análisis de los datos financieros revela una tendencia consistente al incremento de las pérdidas netas y ajustadas a lo largo del período examinado.
- Pérdida Neta
- La pérdida neta experimentó un aumento progresivo desde -106.289 miles de dólares en 2018 hasta alcanzar -388.955 miles de dólares en 2022. Se observa una aceleración en el crecimiento de la pérdida a partir de 2020, pasando de -127.290 miles de dólares a -215.314 miles de dólares en 2021, y finalmente a -388.955 miles de dólares en 2022. Este incremento sugiere un deterioro en la rentabilidad o un aumento significativo en los costos operativos.
- Pérdida Neta Ajustada
- La pérdida neta ajustada muestra una trayectoria similar a la de la pérdida neta, con un incremento constante a lo largo de los años. En 2018, la pérdida neta ajustada fue de -106.132 miles de dólares, y en 2022 alcanzó los -478.676 miles de dólares. La diferencia entre la pérdida neta y la pérdida neta ajustada se mantuvo relativamente estable en los primeros años, pero se amplió considerablemente en 2022, indicando que los ajustes realizados a la pérdida neta tuvieron un impacto mayor en ese año. La aceleración en el crecimiento de la pérdida ajustada, especialmente entre 2021 y 2022, es notable.
- Tendencia General
- En general, los datos indican una situación financiera en declive, caracterizada por pérdidas crecientes. La magnitud del incremento en las pérdidas, particularmente en los dos últimos años del período analizado, sugiere la necesidad de una investigación más profunda para identificar las causas subyacentes y evaluar la sostenibilidad del modelo de negocio.