Estado de flujos de efectivo

El estado de flujo de efectivo proporciona información sobre los ingresos y pagos de efectivo de una empresa durante un período contable, mostrando cómo estos flujos de efectivo vinculan el saldo de efectivo final con el saldo inicial que se muestra en el balance general de la empresa.

El estado de flujos de efectivo consta de tres partes: flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades operativas, flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de inversión y flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de financiamiento.

Williams-Sonoma Inc., estado de flujos de efectivo consolidado

US$ en miles

12 meses terminados	28 ene 2024	29 ene 2023	30 ene 2022	31 ene 2021	2 feb 2020	3 feb 2019
Ganancias netas	949,762)	1,127,904)	1,126,337)	680,714)	356,062)	333,684)
Depreciación y amortización	232,590)	214,153)	196,087)	188,655)	187,759)	188,808)
Pérdida por enajenación/deterioro de activos	21,869)	25,116)	1,015)	32,365)	1,755)	10,209)
Gastos de arrendamiento no monetarios	255,286)	231,350)	216,888)	216,368)	215,810)	—)
Impuestos diferidos sobre la renta	(29,085)	(23,823)	2,535)	(13,061)	(2,557)	23,639)
Gastos de compensación basados en acciones	84,754)	90,268)	95,240)	73,185)	64,163)	59,802)
Otro	(2,796)	(2,339)	(3,994)	(6,047)	(7,740)	(26,778)
Cuentas por cobrar	(7,461)	15,687)	11,896)	(31,503)	(5,034)	(15,329)
Inventarios de mercancías	209,168)	(208,908)	(239,981)	99,144)	24,219)	(70,331)
Gastos pagados por adelantado y otros activos	1,016)	(11,823)	(2,060)	(16,388)	(3,189)	(54,691)
Cuentas a pagar	99,043)	(113,521)	56,674)	25,489)	(11,051)	62,377)
Gastos devengados y otros pasivos	4,935)	(61,995)	49,460)	129,142)	13,259)	45,976)
Tarjetas de regalo y otros ingresos diferidos	95,005)	31,839)	75,460)	82,841)	(640)	38,899)
Incentivos de alquiler y arrendamiento diferidos	—)	—)	—)	—)	—)	24,929)
Pasivos por arrendamiento operativo	(269,162)	(242,855)	(224,567)	(232,989)	(226,257)	—)
Impuestos sobre la renta a pagar	35,349)	(18,231)	10,157)	46,933)	735)	(35,208)
Cambios en los activos y pasivos operativos	167,893)	(609,807)	(262,961)	102,669)	(207,958)	(3,378)
Ajustes para conciliar las ganancias netas con el efectivo neto proporcionado por las actividades operativas	730,511)	(75,082)	244,810)	594,134)	251,232)	252,302)
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas	1,680,273)	1,052,822)	1,371,147)	1,274,848)	607,294)	585,986)
Compras de bienes y equipos	(188,458)	(354,117)	(226,517)	(169,513)	(186,276)	(190,102)
Otro	201)	162)	270)	629)	728)	2,203)
Efectivo neto utilizado en actividades de inversión	(188,257)	(353,955)	(226,247)	(168,884)	(185,548)	(187,899)
Recompras de acciones ordinarias	(313,001)	(880,038)	(899,433)	(150,000)	(148,834)	(295,304)
Pago de dividendos	(232,475)	(217,345)	(187,539)	(157,645)	(150,640)	(140,325)
Retenciones de impuestos relacionadas con adjudicaciones basadas en acciones	(52,831)	(81,290)	(104,235)	(31,729)	(27,752)	(14,437)
Amortización de deudas a largo plazo	—)	—)	(300,000)	—)	—)	—)
Costes de emisión de deuda	—)	—)	(778)	(3,645)	—)	—)
Empréstitos en el marco de una línea de crédito renovable	—)	—)	—)	487,823)	100,000)	60,000)
Amortizaciones en el marco de la línea de crédito renovable	—)	—)	—)	(487,823)	(100,000)	(60,000)
Efectivo neto utilizado en actividades de financiación	(598,307)	(1,178,673)	(1,491,985)	(343,019)	(327,226)	(450,066)
Efecto de los tipos de cambio sobre el efectivo y los equivalentes de efectivo	954)	(3,188)	(2,914)	5,230)	(1,312)	797)
Aumento (disminución) neto de efectivo y equivalentes de efectivo	894,663)	(482,994)	(349,999)	768,175)	93,208)	(51,182)
Efectivo y equivalentes de efectivo al inicio del año	367,344)	850,338)	1,200,337)	432,162)	338,954)	390,136)
Efectivo y equivalentes de efectivo al final del ejercicio	1,262,007)	367,344)	850,338)	1,200,337)	432,162)	338,954)

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-01-28), 10-K (Fecha del informe: 2023-01-29), 10-K (Fecha del informe: 2022-01-30), 10-K (Fecha del informe: 2021-01-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-02-02), 10-K (Fecha del informe: 2019-02-03).

Componente de estado de flujo de efectivo	Descripción	La empresa
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas	Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades operativas, excluyendo las operaciones discontinuadas. Los flujos de efectivo de la actividad operativa incluyen transacciones, ajustes y cambios en el valor que no se definen como actividades de inversión o financiamiento.	El efectivo neto proporcionado por las actividades operativas de Williams-Sonoma Inc. disminuyó de 2022 a 2023, pero luego aumentó de 2023 a 2024, superando el nivel de 2022.
Efectivo neto utilizado en actividades de inversión	Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades de inversión, excluyendo las operaciones interrumpidas. Los flujos de efectivo de la actividad de inversión incluyen la concesión y el cobro de préstamos y la adquisición y enajenación de instrumentos de deuda o capital y propiedades, planta y equipo y otros activos productivos.	El efectivo neto utilizado en actividades de inversión de Williams-Sonoma Inc. disminuyó de 2022 a 2023, pero luego aumentó de 2023 a 2024, superando el nivel de 2022.
Efectivo neto utilizado en actividades de financiación	Importe de las entradas (salidas) de efectivo de las actividades de financiación, excluidas las operaciones interrumpidas. Los flujos de caja de la actividad financiera incluyen la obtención de recursos de los propietarios y la obtención de un rendimiento y un retorno de su inversión; pedir dinero prestado y reembolsar las cantidades prestadas, o liquidar la obligación; y la obtención y pago de otros recursos obtenidos de los acreedores a crédito a largo plazo.	El efectivo neto utilizado en actividades de financiación de Williams-Sonoma Inc. aumentó de 2022 a 2023 y de 2023 a 2024.

Williams-Sonoma Inc. (NYSE:WSM)

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