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- Relación entre el valor de la empresa y el FCFF (EV/FCFF)
- Ratio de rendimiento sobre el capital contable (ROE) desde 2005
- Ratio de deuda sobre fondos propios desde 2005
- Ratio de rotación total de activos desde 2005
- Relación precio/ingresos de explotación (P/OP) desde 2005
Aceptamos:
Union Pacific Corp., estructura de la cuenta de pérdidas y ganancias consolidada
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
El análisis de los datos revela tendencias significativas en la estructura de ingresos y gastos a lo largo del período examinado.
- Ingresos
- Los ingresos por fletes muestran una tendencia ascendente constante, representando un porcentaje creciente de los ingresos operativos, pasando del 92.85% en 2021 al 94.74% en 2025. En contraste, la contribución de otros ingresos a los ingresos operativos disminuye de manera consistente, descendiendo del 7.15% al 5.26% en el mismo período.
- Gastos de Explotación
- Los gastos de explotación, en relación con los ingresos operativos, experimentaron un aumento entre 2021 y 2023, pasando de -57.17% a -62.35%. Posteriormente, se observa una ligera disminución hasta -59.83% en 2025, aunque permanecen en niveles elevados. Dentro de estos gastos, la compensación y beneficios se mantuvo relativamente estable, fluctuando entre -18.67% y -20.2%. Los servicios y materiales adquiridos muestran un incremento constante hasta 2023 (-10.85%) seguido de una ligera disminución en los años siguientes. El combustible experimentó una volatilidad significativa, con un pico en 2022 (-13.83%) seguido de una reducción gradual.
- Rentabilidad Operativa
- El resultado de explotación, como porcentaje de los ingresos operativos, disminuyó de 42.83% en 2021 a 37.65% en 2023, para luego recuperarse ligeramente a 40.17% en 2025. Esta fluctuación sugiere una presión sobre los márgenes operativos.
- Ingresos y Gastos No Operativos
- Las rentas inmobiliarias muestran una tendencia general al alza, aunque con una disminución puntual en 2024. Los ingresos por intereses se mantienen relativamente estables, con un ligero incremento a lo largo del período. Los gastos por intereses también se mantienen estables, sin cambios significativos en su porcentaje de los ingresos operativos. Se observa un incremento en los otros ingresos netos, pasando del 1.36% al 2.57%.
- Rentabilidad Neta
- La utilidad neta, expresada como porcentaje de los ingresos operativos, experimentó una disminución de 29.92% en 2021 a 26.45% en 2023, para luego mostrar una recuperación a 29.12% en 2025. El gasto por impuesto a las ganancias se mantuvo relativamente constante como porcentaje de los ingresos operativos, fluctuando entre -7.69% y -8.97%.
En resumen, se observa una tendencia hacia una mayor dependencia de los ingresos por fletes, junto con una gestión de gastos que, si bien muestra cierta volatilidad, se estabiliza hacia el final del período analizado. La rentabilidad neta, después de una disminución inicial, muestra signos de recuperación.