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Ajustes en el activo circulante
Union Pacific Corp., activos corrientes ajustados
US$ en millones
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
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| Antes del ajuste | ||||||
| Activo circulante | ||||||
| Ajustes | ||||||
| Más: Provisión para cuentas de dudoso cobro | ||||||
| Después del ajuste | ||||||
| Activos corrientes ajustados | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la composición de los activos. Se observa una fluctuación en el activo circulante a lo largo del período analizado.
- Activo Circulante
- En el año 2020, el activo circulante se registró en 4214 millones de dólares estadounidenses. Experimentó una disminución en 2021, alcanzando los 3551 millones de dólares estadounidenses. Posteriormente, se observó una recuperación en 2022, situándose en 3952 millones de dólares estadounidenses, y un nuevo incremento en 2023, llegando a 4148 millones de dólares estadounidenses. En 2024, se produjo una ligera disminución, con un valor de 4021 millones de dólares estadounidenses.
- Activos Corrientes Ajustados
- El valor de los activos corrientes ajustados siguió una trayectoria similar a la del activo circulante. En 2020, se situó en 4231 millones de dólares estadounidenses, disminuyendo a 3561 millones de dólares estadounidenses en 2021. En 2022, se recuperó hasta 3962 millones de dólares estadounidenses, y continuó aumentando en 2023, alcanzando los 4157 millones de dólares estadounidenses. Finalmente, en 2024, se registró una ligera disminución a 4027 millones de dólares estadounidenses.
La correlación entre el activo circulante y los activos corrientes ajustados es alta, sugiriendo que las variaciones en uno de estos conceptos impactan directamente al otro. La disminución observada en 2021, seguida de la recuperación en los años siguientes, podría indicar cambios en la gestión de la liquidez o en la composición de los activos a corto plazo. La estabilización relativa en 2024 sugiere una posible consolidación de la posición de activos corrientes.
Ajustes a los activos totales
Union Pacific Corp., activos totales ajustados
US$ en millones
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 Activo de derecho de uso de arrendamiento operativo (antes de la adopción del tema 842 del FASB). Ver detalles »
El análisis de los datos financieros revela una tendencia general de crecimiento en los activos totales y los activos totales ajustados durante el período comprendido entre 2020 y 2024.
- Activos Totales
- Se observa un incremento constante en los activos totales, pasando de 62.398 millones de dólares estadounidenses en 2020 a 67.132 millones en 2023. Esta tendencia continúa en 2024, alcanzando los 67.715 millones de dólares estadounidenses. El crecimiento, aunque constante, muestra una ligera desaceleración en el último período analizado.
- Activos Totales Ajustados
- Los activos totales ajustados presentan una trayectoria similar a la de los activos totales, con un aumento de 62.415 millones de dólares estadounidenses en 2020 a 67.721 millones en 2024. La diferencia entre los activos totales y los activos totales ajustados es mínima en cada período, lo que sugiere que los ajustes realizados no tienen un impacto material significativo en el valor total de los activos.
- Tendencia General
- En general, la evolución de ambos indicadores apunta a una expansión de la base de activos de la entidad. La consistencia en el crecimiento sugiere una gestión activa de los recursos y una capacidad para aumentar la inversión en activos a lo largo del tiempo. La ligera desaceleración observada en 2024 podría requerir un análisis más profundo para determinar sus causas subyacentes.
Ajustes del pasivo total
Union Pacific Corp., pasivo total ajustado
US$ en millones
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 Pasivo por arrendamiento operativo (antes de la adopción del tema 842 del FASB). Ver detalles »
2 Pasivo neto por impuesto sobre la renta diferido. Ver detalles »
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la estructura de pasivos de la entidad. Se observa un incremento general en el pasivo total durante el período 2020-2022, seguido de una estabilización y ligera disminución en los años 2023 y 2024.
- Pasivo Total
- El pasivo total experimentó un crecimiento constante desde los 45.440 millones de dólares en 2020 hasta alcanzar los 53.286 millones de dólares en 2022. Posteriormente, se produjo una reducción modesta a 52.344 millones de dólares en 2023 y a 50.825 millones de dólares en 2024. Esta trayectoria sugiere una fase inicial de expansión de la deuda o de las obligaciones, seguida de un período de consolidación.
- Pasivos Totales Ajustados
- Los pasivos totales ajustados muestran una dinámica similar a la del pasivo total, con un aumento progresivo desde los 33.193 millones de dólares en 2020 hasta los 40.253 millones de dólares en 2022. La disminución posterior es también evidente, registrando 39.221 millones de dólares en 2023 y 37.674 millones de dólares en 2024. La consistencia en la tendencia entre el pasivo total y los pasivos totales ajustados indica que los ajustes no alteran significativamente la dirección general del cambio en las obligaciones financieras.
La convergencia de ambas líneas de pasivos, aunque con valores diferentes, sugiere que los ajustes aplicados al pasivo total no representan una proporción sustancial del mismo. La reducción observada en los dos últimos años analizados podría indicar una estrategia de gestión de la deuda, una mejora en la eficiencia operativa que reduce la necesidad de financiamiento, o una combinación de ambos factores. Se recomienda un análisis más profundo de la composición de los pasivos para determinar las causas subyacentes de estas tendencias.
Ajustes al capital contable
Union Pacific Corp., capital neto ordinario ajustado
US$ en millones
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 Activo (pasivo) por impuesto a las ganancias diferido neto. Ver detalles »
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la estructura de capital de la entidad. Se observa una evolución diferenciada entre el capital social ordinario y el capital ordinario ajustado de los accionistas.
- Capital Social Ordinario
- Durante el período 2020-2024, el capital social ordinario experimentó una disminución inicial, pasando de 16958 millones de dólares en 2020 a 12163 millones de dólares en 2022. No obstante, a partir de 2022, se aprecia una recuperación, alcanzando los 14788 millones de dólares en 2023 y finalmente 16890 millones de dólares en 2024, superando ligeramente el valor inicial de 2020.
- Capital Ordinario Ajustado de los Accionistas
- El capital ordinario ajustado de los accionistas siguió una trayectoria similar, con una reducción desde 29222 millones de dólares en 2020 hasta 25206 millones de dólares en 2022. Posteriormente, se observa un incremento constante, llegando a 27920 millones de dólares en 2023 y a 30047 millones de dólares en 2024, representando el valor más alto registrado en el período analizado.
- Tendencias Generales
- Ambos componentes del capital experimentaron una contracción en 2021 y 2022, posiblemente debido a recompras de acciones, dividendos o ajustes contables. La recuperación observada en 2023 y 2024 sugiere una estrategia de fortalecimiento del capital, ya sea a través de la emisión de nuevas acciones, retención de beneficios o una combinación de ambos factores. La magnitud del incremento en el capital ordinario ajustado de los accionistas es superior a la del capital social ordinario, lo que podría indicar la acumulación de ganancias retenidas o la realización de ajustes positivos en las reservas de capital.
En resumen, la entidad ha demostrado una capacidad de recuperación en su estructura de capital después de un período de disminución, mostrando un fortalecimiento general hacia el final del período analizado.
Ajustes al capital total
Union Pacific Corp., capital total ajustado
US$ en millones
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 Pasivo por arrendamiento operativo (antes de la adopción del tema 842 del FASB). Ver detalles »
2 Pasivos corrientes por arrendamiento operativo. Ver detalles »
3 Pasivos por arrendamiento operativo no corriente. Ver detalles »
4 Activo (pasivo) por impuesto a las ganancias diferido neto. Ver detalles »
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la estructura de capital a lo largo del período examinado. Se observa una evolución en los niveles de deuda y capital, tanto en términos nominales como ajustados.
- Deuda Total
- La deuda total experimentó un incremento constante entre 2020 y 2022, pasando de 26.729 millones de dólares a 33.326 millones de dólares. Posteriormente, se aprecia una ligera disminución en 2023 (32.579 millones de dólares) y en 2024 (31.192 millones de dólares), aunque permaneciendo por encima del nivel de 2020.
- Capital Social Ordinario
- El capital social ordinario mostró una tendencia decreciente entre 2020 y 2022, reduciéndose de 16.958 millones de dólares a 12.163 millones de dólares. Sin embargo, se observa una recuperación en 2023 (14.788 millones de dólares) y un aumento más pronunciado en 2024 (16.890 millones de dólares).
- Capital Total
- El capital total presenta un crecimiento sostenido a lo largo de todo el período, incrementándose de 43.687 millones de dólares en 2020 a 48.082 millones de dólares en 2024. Este crecimiento, aunque constante, muestra una ligera desaceleración en los últimos dos años.
- Deuda Total Ajustada
- La deuda total ajustada sigue una trayectoria similar a la deuda total no ajustada, con un aumento entre 2020 y 2022 (de 28.333 millones de dólares a 34.957 millones de dólares) y una posterior disminución en 2023 y 2024 (34.179 y 32.463 millones de dólares, respectivamente).
- Capital Ordinario Ajustado de los Accionistas
- El capital ordinario ajustado de los accionistas experimentó una disminución inicial entre 2020 y 2022, pasando de 29.222 millones de dólares a 25.206 millones de dólares. No obstante, se registra un incremento significativo en 2023 (27.920 millones de dólares) y en 2024 (30.047 millones de dólares).
- Capital Total Ajustado
- El capital total ajustado también muestra un crecimiento general a lo largo del período, aumentando de 57.555 millones de dólares en 2020 a 62.510 millones de dólares en 2024. La tasa de crecimiento se mantiene relativamente estable, con una ligera moderación en los últimos dos años.
En resumen, se observa una dinámica en la que la deuda total, aunque creciente inicialmente, muestra signos de estabilización y ligera reducción en los últimos años. Paralelamente, el capital social ordinario y el capital ordinario ajustado de los accionistas experimentan una recuperación después de una fase de disminución, contribuyendo al crecimiento general del capital total y del capital total ajustado.
Ajustes a la utilidad neta
Union Pacific Corp., utilidad neta ajustada
US$ en millones
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 Gasto por impuesto a la renta diferido (beneficio). Ver detalles »
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en el desempeño de la entidad durante el período 2020-2024.
- Utilidad Neta
- La utilidad neta experimentó un crecimiento constante entre 2020 y 2022, pasando de 5349 millones de dólares a 6998 millones de dólares. No obstante, en 2023 se observó una disminución a 6379 millones de dólares, seguida de una recuperación parcial en 2024, alcanzando los 6747 millones de dólares. Esta fluctuación sugiere una posible sensibilidad a factores externos o cambios internos en la estructura de costos.
- Ingresos Netos Ajustados
- Los ingresos netos ajustados mostraron un patrón similar al de la utilidad neta, con un incremento progresivo de 5465 millones de dólares en 2020 a 7592 millones de dólares en 2022. Al igual que la utilidad neta, se registró una caída en 2023, situándose en 6463 millones de dólares, y una posterior recuperación en 2024, llegando a 6663 millones de dólares. La correlación entre la utilidad neta y los ingresos netos ajustados indica que las variaciones en los ingresos impactan directamente en la rentabilidad.
- Tendencias Generales
- En general, se identifica un período de crecimiento hasta 2022, seguido de una contracción en 2023 y una leve recuperación en 2024. La convergencia de las tendencias en ambos indicadores sugiere que la disminución observada en 2023 no se debió a factores contables específicos, sino a una reducción en el desempeño operativo general. La recuperación en 2024, aunque presente, no revierte completamente la caída experimentada en el año anterior.