Análisis de ratios de liquidez
Los ratios de liquidez miden la capacidad de la empresa para cumplir con sus obligaciones a corto plazo.
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Ratios de liquidez (resumen)
Union Pacific Corp., ratios de liquidez
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Coeficiente de liquidez corriente | ||||||
| Ratio de liquidez rápido | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivo |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
- Coeficiente de liquidez corriente
- El ratio de liquidez corriente muestra una tendencia general de recuperación tras una disminución significativa en 2021, pasando de 1.01 en diciembre de 2020 a 0.62 en diciembre de 2021. A partir de entonces, se observa una recuperación progresiva en los años siguientes, alcanzando 0.72 en 2022, 0.81 en 2023 y ligeramente disminuyendo a 0.77 en 2024. Esta evolución indica una mejora en la capacidad de la empresa para cubrir sus pasivos a corto plazo, aunque en niveles inferiores a los observados en 2020, lo que podría reflejar cambios en la estructura de activos o pasivos a corto plazo.
- Ratio de liquidez rápido
- El ratio de liquidez rápido sigue una tendencia similar, con una caída marcada en 2021 desde 0.79 en 2020 a 0.47 en 2021. A partir de ese mínimo, se observa una recuperación paulatina a 0.52 en 2022, 0.61 en 2023 y una ligera disminución a 0.55 en 2024. La recuperación en estos ratios indica una mejoría en la capacidad de la empresa para cumplir con sus obligaciones inmediatas sin depender de inventarios, aunque los niveles aún no alcanzan los valores de 2020.
- Ratio de liquidez en efectivo
- Este ratio presenta una caída considerable en 2021, pasando de 0.43 en 2020 a 0.17. Posteriormente, se mantiene en niveles bajos en 2022 (0.18), seguido de un aumento en 2023 a 0.21 y una ligera disminución en 2024 a 0.19. Esto sugiere que la proporción de efectivo o activos equivalentes en relación con los pasivos a corto plazo ha sido bastante baja en los últimos años, aunque se observa una ligera tendencia a la estabilización y recuperación en los años recientes.
Coeficiente de liquidez corriente
Union Pacific Corp., coeficiente de liquidez corrientecálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
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| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Activo circulante | ||||||
| Pasivo corriente | ||||||
| Coeficiente de liquidez | ||||||
| Coeficiente de liquidez corriente1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Coeficiente de liquidez corrienteCompetidores2 | ||||||
| FedEx Corp. | ||||||
| Uber Technologies Inc. | ||||||
| United Airlines Holdings Inc. | ||||||
| United Parcel Service Inc. | ||||||
| Coeficiente de liquidez corrientesector | ||||||
| Transporte | ||||||
| Coeficiente de liquidez corrienteindustria | ||||||
| Industriales | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Coeficiente de liquidez corriente = Activo circulante ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Activo circulante
- El análisis muestra que el activo circulante presenta cierta fluctuación en los períodos considerados. Se observa una disminución significativa entre 2020 y 2021, seguido de una recuperación en 2022. Sin embargo, en 2023 y 2024, el valor permanece relativamente estable, acercándose a los niveles de 2020. Esta tendencia podría reflejar variaciones en la liquidez operativa o cambios en la gestión de los activos circulantes a lo largo del tiempo.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente muestra un aumento considerable desde 2020 hasta 2021, alcanzando su punto más alto en ese período. Posteriormente, se aprecia una disminución en 2022 y 2023, aunque en 2024 vuelve a registrar un aumento, situándose por encima del nivel de 2022 y 2023. La tendencia revela una cierta inestabilidad en las obligaciones a corto plazo, con incrementos en ciertos períodos y reducciones en otros, lo que podría indicar cambios en la estructura del financiamiento o en la gestión del pasivo corriente.
- Coeficiente de liquidez corriente
- El ratio de liquidez corriente muestra un comportamiento de disminución notable en 2021, bajando desde 1.01 en 2020 a 0.62, indicando una mayor dificultad para cubrir obligaciones a corto plazo en ese período. Posteriormente, el ratio se recupera gradualmente en 2022 y en 2023, alcanzando 0.81, pero en 2024 experimenta una ligera caída a 0.77. La tendencia general sugiere una recuperación parcial en la capacidad de la compañía para afrontar pasivos corrientes, aunque mantiene niveles por debajo de 1 en los períodos analizados, señalando una posible tensión en la liquidez a corto plazo.
Ratio de liquidez rápido
Union Pacific Corp., coeficiente de liquidez rápidacálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Efectivo y equivalentes de efectivo | ||||||
| Cuentas por cobrar, netas | ||||||
| Total de activos rápidos | ||||||
| Pasivo corriente | ||||||
| Coeficiente de liquidez | ||||||
| Ratio de liquidez rápido1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de liquidez rápidoCompetidores2 | ||||||
| FedEx Corp. | ||||||
| Uber Technologies Inc. | ||||||
| United Airlines Holdings Inc. | ||||||
| United Parcel Service Inc. | ||||||
| Ratio de liquidez rápidosector | ||||||
| Transporte | ||||||
| Ratio de liquidez rápidoindustria | ||||||
| Industriales | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Ratio de liquidez rápido = Total de activos rápidos ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Resumen de la tendencia en los activos rápidos
- Los activos rápidos muestran una tendencia fluctuante en el período analizado. Tras un descenso significativo de 2020 a 2021, pasando de 3,304 millones de USD a 2,682 millones, en 2022 los activos rápidos experimentaron un incremento moderado a 2,864 millones. Posteriormente, en 2023, se observa una recuperación a 3,128 millones, aunque en 2024 hay una ligera disminución a 2,910 millones. En conjunto, los activos rápidos no presentan una tendencia claramente ascendente ni descendente sostenida, sino que muestran fluctuaciones a lo largo del tiempo, lo que podría reflejar cambios en la gestión de liquidez o en la composición de los activos circulantes.
- Análisis del pasivo corriente
- El pasivo corriente prsentó una tendencia general de aumento desde 2020 hasta 2021, alcanzando los 5,744 millones de USD, en comparación con los 4,173 millones en 2020. Desde ese punto, se observó una reducción en 2022 a 5,520 millones, seguida de otra disminución en 2023 a 5,106 millones. Sin embargo, en 2024, el pasivo corriente volvió a incrementarse, situándose en 5,254 millones. Esta fluctuación indica posibles cambios en la estructura de pasivos a corto plazo, reflejando esfuerzos de gestión en la refinanciación, vencimientos o cambios en los proveedores de financiamiento.
- Comportamiento del ratio de liquidez rápida
- El ratio de liquidez rápido ha mostrado una tendencia general mejorando desde 2021, cuando se encontraba en 0.47, hasta 2023 en 0.61, señalando una mejora en la capacidad de la compañía para cubrir sus obligaciones a corto plazo con sus activos líquidos inmediatos. Sin embargo, en 2024, el ratio disminuyó ligeramente a 0.55, aunque todavía se mantiene por encima de los niveles de 2021. La fluctuación en este ratio puede indicar variaciones en la gestión del activo circulante y en la política de manejo de la liquidez, además de reflejar cambios en los niveles de pasivos de corto plazo en relación con los activos líquidos disponibles.
Ratio de liquidez en efectivo
Union Pacific Corp., coeficiente de liquidez en efectivocálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Efectivo y equivalentes de efectivo | ||||||
| Activos totales en efectivo | ||||||
| Pasivo corriente | ||||||
| Coeficiente de liquidez | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivo1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivoCompetidores2 | ||||||
| FedEx Corp. | ||||||
| Uber Technologies Inc. | ||||||
| United Airlines Holdings Inc. | ||||||
| United Parcel Service Inc. | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivosector | ||||||
| Transporte | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivoindustria | ||||||
| Industriales | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Ratio de liquidez en efectivo = Activos totales en efectivo ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Activos totales en efectivo
- Desde 2020 hasta 2024, los activos totales en efectivo muestran una tendencia de fluctuación moderada. Se observa una disminución significativa en 2021 respecto a 2020, reduciéndose a casi la mitad, pero en los años siguientes se recuperan parcialmente y mantienen una línea de crecimiento relativamente estable. Esto puede indicar un manejo dinámico de la liquidez o cambios en la disponibilidad de efectivo, manteniendo niveles comparables a los de 2020 en 2024.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente presenta una tendencia general de aumento, con un incremento notable desde 2020 a 2021. Posteriormente, en 2022, se observa una ligera disminución del pasivo respecto a 2021, pero en 2023 y 2024 vuelve a aumentar, aunque permaneciendo en niveles relativamente altos en comparación con 2020. La tendencia sugiere un incremento en las obligaciones a corto plazo a lo largo del período analizado, con cierta estabilización en 2023 y 2024.
- Ratio de liquidez en efectivo
- El ratio de liquidez en efectivo muestra una disminución significativa en 2021, pasando de 0.43 en 2020 a 0.17 en 2021, indicando una reducción en la capacidad de cubrir los pasivos corrientes con el efectivo disponible. A partir de ese punto, el ratio se mantiene en niveles similares y relativamente bajos, con ligeras fluctuaciones hasta 2024. Esto refleja una posición de liquidez más ajustada en los últimos años, a pesar de los aumentos en efectivo y pasivos corrientes, sugiriendo una gestión ajustada de la liquidez.