Ratio de rentabilidad sobre capital (ROC)
El ratio de rentabilidad sobre el capital es después de impuestos la tasa de rentabilidad de los activos netos de la empresa. El ratio de rentabilidad sobre el capital invertido no se ve afectado por los cambios en los tipos de interés o en la estructura de la deuda y el capital de la empresa. Mide el rendimiento de la productividad empresarial.
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Ratio de rendimiento del capital invertido (ROIC)
Sherwin-Williams Co., ROICcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | ||||||
| Beneficio neto de explotación después de impuestos (NOPAT)1 | ||||||
| Capital invertido2 | ||||||
| Relación de rendimiento | ||||||
| ROIC3 | ||||||
| Referencia | ||||||
| ROICCompetidores4 | ||||||
| Linde plc | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 NOPAT. Ver detalles »
2 Capital invertido. Ver detalles »
3 2024 cálculo
ROIC = 100 × NOPAT ÷ Capital invertido
= 100 × ÷ =
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- Beneficio neto de explotación después de impuestos (NOPAT)
- Los valores de NOPAT muestran una tendencia general de crecimiento en el período analizado. Desde aproximadamente 2,19 millones de dólares en 2020, el beneficio aumenta de manera progresiva, alcanzando cerca de 2,97 millones en 2024. Aunque en 2022 se observa una ligera desaceleración respecto a 2021, el crecimiento continúa en los años siguientes, evidenciando una mejora sostenida en la rentabilidad operacional de la empresa.
- Capital invertido
- El capital invertido presenta variaciones a lo largo del período, con un incremento notable en 2022, alcanzando aproximadamente 17,35 millones de dólares, desde unas 15,5 millones en 2020. Posteriormente, en 2023, se registra una disminución a aproximadamente 16,41 millones, seguida por un ligero incremento en 2024, llegando a 16,7 millones de dólares. Este patrón puede indicar ajustes en los activos o en la estructura de inversión de la compañía.
- Ratio de rendimiento del capital invertido (ROIC)
- El ROIC refleja una tendencia ascendente constante desde 14.14% en 2020 hasta 17.73% en 2024. El incremento en este ratio sugiere una mejora en la eficiencia con la que la empresa utiliza su capital invertido para generar beneficios. La tendencia positiva en el ROIC indica una gestión eficaz de los recursos y una posible optimización de las operaciones o de la estructura de costos, contribuyendo a una mayor rentabilidad relativa en comparación con períodos anteriores.
Descomposición del ROIC
Sherwin-Williams Co., descomposición del ROIC
| ROIC | = | OPM1 | × | TO2 | × | 1 – CTR3 | |
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| 31 dic 2024 | = | × | × | ||||
| 31 dic 2023 | = | × | × | ||||
| 31 dic 2022 | = | × | × | ||||
| 31 dic 2021 | = | × | × | ||||
| 31 dic 2020 | = | × | × |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 Ratio de margen de beneficio operativo (OPM). Ver cálculos »
2 Ratio de rotación del capital (TO). Ver cálculos »
3 Tipo impositivo efectivo en efectivo (CTR). Ver cálculos »
- Ratio de margen de beneficio operativo (OPM)
- El ratio de margen de beneficio operativo muestra una tendencia general de estabilidad con leves fluctuaciones en los primeros años. En 2020, el margen fue de 15.84%, disminuyendo a 14.56% en 2021, y posteriormente recuperándose ligeramente en 2022 con un valor de 14.76%. En 2023, el ratio se mantuvo prácticamente estable en 14.82%, antes de experimentar un incremento significativo en 2024, alcanzando 16.93%. Esto sugiere una mejora en la eficiencia operativa y en la rentabilidad de las actividades principales en el último período analizado.
- Ratio de rotación del capital (TO)
- El ratio de rotación del capital refleja una tendencia de crecimiento estable a lo largo del período. Comenzó en 1.19 en 2020, incrementándose a 1.26 en 2021, y luego en 2022 alcanzó 1.28. En 2023, el valor subió a 1.4, indicando una mayor eficiencia en la utilización del capital. En 2024, el ratio mostró una ligera disminución a 1.38, aunque sigue manteniéndose en niveles elevados, lo cual puede interpretarse como una tendencia de mayor eficiencia en la gestión del capital invertido.
- Tipo impositivo efectivo en efectivo (CTR)
- El porcentaje de tipo impositivo efectivo se mantuvo relativamente estable durante el período, con marcadas variaciones en los años intermedios. Comenzó en 75.32% en 2020, aumentó a 81.21% en 2021, pero posteriormente disminuyó a 75.79% en 2022. En 2023, el porcentaje fue de 73.43%, el nivel más bajo del período, y volvió a elevarse a 75.75% en 2024. La fluctuación en este ratio indica cambios en la carga fiscal efectiva que la empresa ha experimentado, con una tendencia a niveles similares a los iniciales en los últimos años.
- Rendimiento del capital invertido (ROIC)
- El ROIC muestra una tendencia de recuperación en los últimos años. Tras una ligera disminución de 14.14% en 2020 a 14.29% en 2022, se observa un crecimiento destacado en 2023, alcanzando 15.29%. En 2024, el ROIC experimentó un aumento significativo hasta 17.73%, indicando una mejora sustancial en la eficiencia en la generación de beneficios a partir del capital invertido. Este patrón sugiere una gestión más efectiva en la utilización de los recursos y una mayor rentabilidad operativa en el último período evaluado.
Ratio de margen de beneficio operativo (OPM)
Sherwin-Williams Co., OPMcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | ||||||
| Beneficio neto de explotación después de impuestos (NOPAT)1 | ||||||
| Más: Impuestos operativos en efectivo2 | ||||||
| Beneficio neto de explotación antes de impuestos (NOPBT) | ||||||
| Ventas netas | ||||||
| Ratio de rentabilidad | ||||||
| OPM3 | ||||||
| Referencia | ||||||
| OPMCompetidores4 | ||||||
| Linde plc | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 NOPAT. Ver detalles »
2 Impuestos operativos en efectivo. Ver detalles »
3 2024 cálculo
OPM = 100 × NOPBT ÷ Ventas netas
= 100 × ÷ =
4 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Beneficio neto de explotación antes de impuestos (NOPBT)
- Los valores muestran una tendencia general de crecimiento a lo largo del período analizado. Desde aproximadamente 2,91 millones de dólares en 2020, el beneficio aumenta a más de 3,91 millones en 2024, reflejando una mejora sostenida en la rentabilidad antes de impuestos. Aunque en 2021 se observa una ligera disminución en comparación con 2020, posteriormente se registra una recuperación y un incremento constante en los años siguientes.
- Ventas netas
- Las ventas netas evidencian un incremento continuo en el período, pasando de aproximadamente 18.36 mil millones de dólares en 2020 a casi 23.1 mil millones en 2024. A pesar de una desaceleración en el ritmo de crecimiento en 2022 y 2023, el aumento en 2024 continúa siendo positivo, indicando un crecimiento sostenido de la facturación.
- Ratio de margen de beneficio operativo (OPM)
- El ratio muestra una fluctuación menor en los primeros años, comenzando en 15.84% en 2020 y reduciéndose ligeramente en 2021 a 14.56%. A partir de ese punto, el margen se mantiene relativamente estable en torno al 14.76% y 14.82%, antes de experimentar un incremento significativo en 2024, alcanzando el 16.93%. Este incremento en 2024 sugiere una mejora en la eficiencia operativa o una mayor rentabilidad respecto a las ventas netas en ese año.
Ratio de rotación del capital (TO)
Sherwin-Williams Co., TOcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | ||||||
| Ventas netas | ||||||
| Capital invertido1 | ||||||
| Ratio de eficiencia | ||||||
| TO2 | ||||||
| Referencia | ||||||
| TOCompetidores3 | ||||||
| Linde plc | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 Capital invertido. Ver detalles »
2 2024 cálculo
TO = Ventas netas ÷ Capital invertido
= ÷ =
3 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Ventas netas
- Entre 2020 y 2024, las ventas netas de la empresa han evidenciado una tendencia de crecimiento consistente. Desde aproximadamente 18.36 mil millones de dólares en 2020, las ventas aumentaron en 2021 y 2022, alcanzando cerca de 22.15 mil millones, y continuaron creciendo en 2023 y 2024, cerrando en aproximadamente 23.09 mil millones de dólares. Este comportamiento indica una expansión en la actividad comercial y una posible adquisición de mayor cuota de mercado durante estos años.
- Capital invertido
- El capital invertido muestra una tendencia de aumento que no es lineal. En 2020, el capital invertido fue aproximadamente 15.49 mil millones y experimentó un incremento en 2021 y 2022, alcanzando cerca de 17.35 mil millones. Sin embargo, en 2023, el capital invertido disminuyó a aproximadamente 16.41 mil millones, antes de volver a incrementarse en 2024, cerrando en alrededor de 16.71 mil millones. La fluctuación en este indicador sugiere posibles cambios en las inversiones en activos o en las políticas de financiamiento de la empresa.
- Ratio de rotación del capital (TO)
- Este ratio refleja la eficiencia en el uso del capital invertido para generar ventas. Entre 2020 y 2024, se observa una tendencia de incremento en la rotación del capital, pasando de 1.19 en 2020 a un pico de 1.4 en 2023. En 2024, el ratio se mantiene estable en 1.38. La mejora en este ratio indica que la empresa ha logrado optimizar el uso de sus recursos para generar ventas, aunque la ligera disminución en 2024 puede señalar una ligera desaceleración o estabilización en esa eficiencia.
Tipo impositivo efectivo en efectivo (CTR)
Sherwin-Williams Co., CTRcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | ||||||
| Beneficio neto de explotación después de impuestos (NOPAT)1 | ||||||
| Más: Impuestos operativos en efectivo2 | ||||||
| Beneficio neto de explotación antes de impuestos (NOPBT) | ||||||
| Tasa impositiva | ||||||
| CTR3 | ||||||
| Referencia | ||||||
| CTRCompetidores3 | ||||||
| Linde plc | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 NOPAT. Ver detalles »
2 Impuestos operativos en efectivo. Ver detalles »
3 2024 cálculo
CTR = 100 × Impuestos operativos en efectivo ÷ NOPBT
= 100 × ÷ =
4 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Impuestos operativos en efectivo
- Los impuestos operativos en efectivo muestran una tendencia general al alza a lo largo del período analizado. Desde aproximadamente 718 millones de dólares en 2020, se observa un descenso en 2021 a 546 millones, seguido de un incremento significativo en 2022 a 792 millones. La cantidad continúa aumentando en 2023 alcanzando cerca de 908 millones y en 2024 llegando a aproximadamente 948 millones. Esto puede reflejar un crecimiento en las actividades productivas que generan obligaciones fiscales, así como una posible adaptación en la gestión tributaria o cambios en las tasas impositivas.
- Beneficio neto de explotación antes de impuestos (NOPBT)
- El beneficio neto de explotación antes de impuestos presenta una tendencia claramente ascendente durante todo el período considerado. Desde aproximadamente 2.91 millones en 2020, el valor se mantiene casi estable en 2021, y posteriormente crece en 2022 a cerca de 3.27 millones. La mejora continúa en 2023, alcanzando aproximadamente 3.42 millones, y se evidencia un incremento sustancial en 2024 hasta aproximadamente 3.91 millones. Esto indica una sólida generación de utilidades operativas antes de impuestos, reflejando posiblemente una optimización en la eficiencia operativa o un aumento en las ventas y márgenes de beneficio.
- Tipo impositivo efectivo en efectivo (CTR)
- El tipo impositivo efectivo en efectivo fluctúa en un rango estrecho, pero con cierta variabilidad. En 2020, fue del 24.68%, reduce a 18.79% en 2021, lo que puede sugerir una mayor eficiencia en la utilización de beneficios fiscales o cambios en las leyes tributarias. En 2022, el porcentaje vuelve a incrementar a 24.21%, y en 2023 sube a 26.57%, reflejando posiblemente mayores tasas impositivas efectivas o cambios en la estructura fiscal. Para 2024, el porcentaje se mantiene cercano a 24.25%, estabilizándose en un rango similar al de 2020. En conjunto, el tipo impositivo muestra cierta variabilidad pero con una tendencia a niveles similares a los de inicio, lo que puede indicar una estabilización en la carga fiscal efectiva de la empresa.