Ajustes a los estados financieros
Área para los usuarios de pago
Pruébalo gratis
Sherwin-Williams Co. páginas disponibles de forma gratuita esta semana:
- Cuenta de resultados
- Balance general: pasivo y capital contable
- Estructura de la cuenta de resultados
- Estructura del balance: activo
- Análisis de ratios de rentabilidad
- Valor de la empresa (EV)
- Relación precio/ FCFE (P/FCFE)
- Valor actual del flujo de caja libre sobre fondos propios (FCFE)
- Ratio de deuda sobre fondos propios desde 2005
- Ratio de rotación total de activos desde 2005
Aceptamos:
Ajustes en el activo circulante
Sherwin-Williams Co., activos corrientes ajustados
US$ en miles
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
1 Exceso de FIFO sobre LIFO. Ver detalles »
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la composición de los activos. Se observa una evolución en el activo circulante y los activos corrientes ajustados a lo largo del período analizado.
- Activo Circulante
- En el año 2021, el activo circulante se registró en 5.053.700 miles de dólares estadounidenses. Experimentó un incremento notable en 2022, alcanzando los 5.907.700 miles de dólares estadounidenses. Posteriormente, en 2023, se produjo una disminución a 5.512.900 miles de dólares estadounidenses, tendencia que continuó en 2024, con un valor de 5.400.800 miles de dólares estadounidenses. Finalmente, en 2025, se observa una recuperación, con un aumento a 6.007.400 miles de dólares estadounidenses.
- Activos Corrientes Ajustados
- El valor de los activos corrientes ajustados en 2021 fue de 5.695.600 miles de dólares estadounidenses. Al igual que el activo circulante, experimentó un crecimiento en 2022, llegando a 6.757.000 miles de dólares estadounidenses. En 2023, se registró una disminución a 6.240.500 miles de dólares estadounidenses, y esta tendencia descendente se mantuvo en 2024, con un valor de 6.091.400 miles de dólares estadounidenses. En 2025, se observa un incremento, situándose en 6.686.700 miles de dólares estadounidenses.
- Tendencias Generales
- Ambos indicadores muestran un patrón similar de crecimiento en 2022, seguido de una disminución en 2023 y 2024, y una recuperación en 2025. La magnitud del cambio en los activos corrientes ajustados es generalmente mayor que en el activo circulante, lo que sugiere que los ajustes realizados a los activos corrientes tienen un impacto significativo en el valor total de los activos a corto plazo. La recuperación observada en 2025 podría indicar una mejora en la liquidez o una reestructuración de los activos.
Ajustes a los activos totales
Sherwin-Williams Co., activos totales ajustados
US$ en miles
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
1 Activo de derecho de uso de arrendamiento operativo (antes de la adopción del tema 842 del FASB). Ver detalles »
2 Exceso de FIFO sobre LIFO. Ver detalles »
3 Activos por impuestos diferidos. Ver detalles »
El análisis de los datos financieros revela una tendencia general de crecimiento en los activos totales y los activos totales ajustados a lo largo del período comprendido entre 2021 y 2025.
- Activos Totales
- Se observa un incremento constante en los activos totales desde 2021 hasta 2025. El valor inicial de 20.666.700 US$ en miles aumenta progresivamente hasta alcanzar los 25.901.700 US$ en miles en 2025. El crecimiento no es lineal, mostrando una desaceleración en el incremento entre 2022 y 2023, pero recuperando impulso en los años siguientes.
- Activos Totales Ajustados
- Los activos totales ajustados exhiben una trayectoria similar a la de los activos totales, con un crecimiento continuo a lo largo del período analizado. Partiendo de 21.245.800 US$ en miles en 2021, se elevan hasta los 26.486.500 US$ en miles en 2025. La diferencia entre los activos totales y los activos totales ajustados se mantiene relativamente constante a lo largo del tiempo, sugiriendo que los ajustes realizados no representan variaciones significativas en la estructura de activos.
- Tendencia General
- La expansión sostenida tanto en los activos totales como en los activos totales ajustados indica una posible estrategia de crecimiento, inversión en activos o una combinación de ambos. La ligera desaceleración en el crecimiento entre 2022 y 2023 podría ser atribuible a factores económicos externos o a decisiones estratégicas internas temporales. El posterior repunte en el crecimiento sugiere una recuperación o un ajuste exitoso a las condiciones cambiantes.
En resumen, los datos sugieren una empresa en expansión con una gestión de activos consistente y una capacidad para adaptarse a las fluctuaciones del entorno económico.
Ajustes del pasivo total
Sherwin-Williams Co., pasivo total ajustado
US$ en miles
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
1 Pasivo por arrendamiento operativo (antes de la adopción del tema 842 del FASB). Ver detalles »
2 Pasivos por impuestos diferidos. Ver detalles »
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la estructura de pasivos de la entidad. Se observa una evolución constante en el pasivo total y en los pasivos totales ajustados a lo largo del período analizado.
- Pasivo Total
- El pasivo total experimentó un incremento inicial en 2022, pasando de 18.229.500 US$ en 2021 a 19.491.900 US$ en 2022. Posteriormente, se registró una ligera disminución en 2023, situándose en 19.238.600 US$. En 2024, se observó un nuevo aumento, alcanzando los 19.581.400 US$. Finalmente, en 2025, el pasivo total continuó su tendencia ascendente, llegando a 21.303.400 US$. Esta trayectoria sugiere una expansión general de las obligaciones financieras de la entidad.
- Pasivos Totales Ajustados
- Los pasivos totales ajustados siguieron un patrón similar al del pasivo total. Se incrementaron de 17.426.100 US$ en 2021 a 18.732.400 US$ en 2022. En 2023, se produjo una leve reducción a 18.515.100 US$. En 2024, los pasivos ajustados aumentaron a 18.927.500 US$. El crecimiento más pronunciado se observó en 2025, con un valor de 20.441.100 US$. La correlación entre el pasivo total y los pasivos totales ajustados indica que los cambios en las obligaciones financieras ajustadas contribuyen significativamente a las variaciones en el pasivo total.
En resumen, la entidad ha experimentado un crecimiento general en sus pasivos a lo largo del período analizado, con fluctuaciones menores en años intermedios. La tendencia ascendente en ambos indicadores sugiere una mayor dependencia del financiamiento externo o un aumento en las obligaciones financieras de la entidad.
Ajustes al capital contable
Sherwin-Williams Co., patrimonio neto ajustado
US$ en miles
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
1 Activos (pasivos) netos por impuestos diferidos. Ver detalles »
2 Exceso de FIFO sobre LIFO. Ver detalles »
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en el patrimonio neto y el patrimonio neto ajustado a lo largo del período examinado.
- Patrimonio Neto
- Se observa un crecimiento constante en el patrimonio neto durante los cinco años. El valor inicial en 2021 fue de 2.437.200 miles de dólares estadounidenses, incrementándose a 4.598.300 miles de dólares estadounidenses en 2025. Este crecimiento indica una acumulación de capital y una mejora en la posición financiera general. La tasa de crecimiento, aunque constante, muestra una ligera desaceleración a medida que avanza el período.
- Patrimonio Neto Ajustado
- El patrimonio neto ajustado también presenta una trayectoria ascendente, aunque con valores absolutos superiores al patrimonio neto tradicional. En 2021, se registró en 3.819.700 miles de dólares estadounidenses, alcanzando los 6.045.400 miles de dólares estadounidenses en 2025. La diferencia entre el patrimonio neto y el patrimonio neto ajustado se mantiene relativamente constante a lo largo del tiempo, sugiriendo que los ajustes aplicados son consistentes en su impacto. La tasa de crecimiento del patrimonio neto ajustado también muestra una ligera desaceleración en los últimos años.
- Comparación entre Conceptos
- La brecha entre el patrimonio neto y el patrimonio neto ajustado es considerable y persistente. Esto sugiere que existen elementos significativos que se incluyen en el cálculo del patrimonio neto ajustado que no se reflejan en el patrimonio neto estándar. El análisis de la composición de estos ajustes sería necesario para comprender completamente su naturaleza e impacto.
- Tendencias Generales
- En general, los datos indican una sólida expansión del capital a lo largo del período analizado. La desaceleración en las tasas de crecimiento observada en los últimos años podría requerir una investigación más profunda para determinar sus causas subyacentes, como cambios en la rentabilidad, la política de dividendos o la gestión del capital.
Ajustes al capital total
Sherwin-Williams Co., capital total ajustado
US$ en miles
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
1 Pasivo por arrendamiento operativo (antes de la adopción del tema 842 del FASB). Ver detalles »
2 Parte corriente de los pasivos por arrendamiento operativo. Ver detalles »
3 Pasivos por arrendamiento operativo a largo plazo, excluyendo la parte actual. Ver detalles »
4 Activos (pasivos) netos por impuestos diferidos. Ver detalles »
5 Exceso de FIFO sobre LIFO. Ver detalles »
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la estructura de capital de la entidad. Se observa un incremento constante en el patrimonio neto a lo largo del período analizado, pasando de 2.437.200 unidades monetarias en 2021 a 4.598.300 unidades monetarias en 2025. Este crecimiento sugiere una acumulación de beneficios retenidos o una emisión de capital.
La deuda total también muestra una tendencia al alza, aunque con cierta volatilidad. Inicialmente, aumenta de 9.615.000 unidades monetarias en 2021 a 10.569.700 unidades monetarias en 2022, disminuye ligeramente en 2023 a 9.850.900 unidades monetarias, y luego vuelve a crecer hasta alcanzar 11.066.700 unidades monetarias en 2025. Este comportamiento indica una gestión activa de la deuda, posiblemente influenciada por las condiciones del mercado y las necesidades de financiación.
El capital total, calculado como la suma de la deuda total y el patrimonio neto, refleja el crecimiento general de la empresa, aumentando de 12.052.200 unidades monetarias en 2021 a 15.665.000 unidades monetarias en 2025. Sin embargo, el ritmo de crecimiento del capital total no es uniforme, lo que sugiere variaciones en la proporción de financiación a través de deuda y patrimonio.
Al considerar los valores ajustados, se aprecia una dinámica similar. El patrimonio neto ajustado experimenta un crecimiento constante, superando las 6.045.400 unidades monetarias en 2025. La deuda total ajustada también muestra un incremento, aunque menos pronunciado que la deuda total original, alcanzando las 13.138.000 unidades monetarias en 2025. El capital total ajustado sigue una trayectoria ascendente, llegando a 19.183.400 unidades monetarias en 2025.
- Tendencia general del patrimonio neto:
- Crecimiento constante a lo largo del período.
- Tendencia general de la deuda total:
- Aumento general con fluctuaciones anuales.
- Tendencia general del capital total:
- Crecimiento general, pero no uniforme.
- Comportamiento de los valores ajustados:
- Dinámica similar a los valores originales, confirmando las tendencias observadas.
Ajustes a la utilidad neta
Sherwin-Williams Co., utilidad neta ajustada
US$ en miles
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
1 Gasto por impuesto a la renta diferido (beneficio). Ver detalles »
2 Aumento (disminución) de la reserva LIFO. Ver detalles »
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en el desempeño de la entidad durante el período 2021-2025.
- Utilidad Neta
- La utilidad neta experimentó un crecimiento constante entre 2021 y 2023, pasando de 1.864.400 US$ en miles a 2.388.800 US$ en miles. No obstante, en 2024 se observó un incremento adicional hasta alcanzar 2.681.400 US$ en miles, seguido de una ligera disminución en 2025, situándose en 2.568.500 US$ en miles. Esta última reducción, aunque modesta, sugiere una posible estabilización o un cambio en la dinámica de rentabilidad.
- Ingresos Netos Ajustados
- Los ingresos netos ajustados mostraron un crecimiento más gradual entre 2021 y 2023, incrementándose de 2.072.200 US$ en miles a 2.217.000 US$ en miles. En 2024, el crecimiento continuó, alcanzando 2.324.600 US$ en miles. Sin embargo, en 2025 se produjo un aumento considerable, con los ingresos netos ajustados llegando a 3.001.800 US$ en miles. Este incremento sustancial indica una expansión significativa en la actividad principal de la entidad.
- Relación entre Utilidad Neta e Ingresos Netos Ajustados
- La relación entre la utilidad neta y los ingresos netos ajustados se mantuvo relativamente estable entre 2021 y 2023, fluctuando alrededor del 90%. En 2024, esta relación se incrementó ligeramente, y en 2025 se observó una disminución notable, lo que sugiere que el crecimiento de los ingresos no se tradujo en un aumento proporcional de la utilidad neta. Esto podría indicar un aumento en los costos o una disminución en los márgenes de beneficio.
En resumen, la entidad demostró un crecimiento general en términos de rentabilidad e ingresos durante el período analizado. El año 2025 se caracteriza por un crecimiento significativo en los ingresos netos ajustados, aunque acompañado de una ligera disminución en la utilidad neta, lo que requiere un análisis más profundo para determinar las causas subyacentes.