Cuenta de resultados
La cuenta de resultados presenta información sobre los resultados financieros de las actividades comerciales de una empresa durante un período de tiempo. El estado de resultados comunica la cantidad de ingresos que la empresa generó durante un período y el costo en el que incurrió en relación con la generación de esos ingresos.
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- Estado de flujos de efectivo
- Análisis de ratios de solvencia
- Análisis de ratios de actividad a corto plazo
- Análisis de DuPont: Desagregación de ROE, ROAy ratio de margen de beneficio neto
- Análisis de segmentos reportables
- Relación precio-FCFE (P/FCFE)
- Modelo de descuento de dividendos (DDM)
- Ratio de deuda sobre fondos propios desde 2005
- Análisis de ingresos
- Análisis de la deuda
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Sherwin-Williams Co., cuenta de pérdidas y ganancias consolidada
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Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
- Ventas netas
- Se observa una tendencia de crecimiento constante en las ventas netas, pasando de aproximadamente 18.36 millones de dólares en 2020 a cerca de 23.09 millones en 2024. Este incremento refleja una expansión en las operaciones o en la demanda de productos. La tasa de crecimiento se mantiene relativamente estable en los últimos años.
- Costo de los bienes vendidos
- El costo de los bienes vendidos muestra un aumento en términos absolutos, incrementándose de aproximadamente 9.68 millones en 2020 a aproximadamente 11.90 millones en 2024. Sin embargo, en relación con las ventas, el costo se mantiene en niveles proporcionales y en algunos períodos muestra ligeras variaciones en su porcentaje respecto a las ventas totales. La relación entre ambos valores no presenta cambios drásticos, indicando una gestión relativamente estable en margen bruto.
- Beneficio bruto
- El beneficio bruto ha tenido un incremento general, desde 8.68 millones en 2020 hasta aproximadamente 11.19 millones en 2024. La tendencia de crecimiento en beneficio bruto es consistente, aunque la tasa de crecimiento se desacelera ligeramente en los últimos años, lo cual puede indicar presión en márgenes o cambios en la estructura de costos.
- Gastos de venta, generales y administrativos
- Este rubro muestra un incremento en términos absolutos, pasando de cerca de 5.79 millones en 2020 a aproximadamente 7.42 millones en 2024. La proporción respecto a las ventas sigue una tendencia creciente, sugiriendo que los costos asociados a la operación administrativa y de ventas están en ascenso, posiblemente por expansiones o mayores gastos en marketing y administración.
- Provisiones en materia de medio ambiente, netas
- Los registros de provisiones en materia de medio ambiente evidencian fluctuaciones, con valores negativos en 2020 y 2022, indicando posibles recuperaciones o cambios en estimaciones. En 2021 y 2024, los valores son positivos o cercanos a cero, en algunos casos muy pequeños, reflejando una gestión que ha ajustado sus provisiones en función de los requisitos ambientales o resultados de auditorías.
- Ganancia (pérdida) en la desinversión de negocios
- Es importante destacar que en 2021 y 2024 se registraron resultados positivos en esta categoría, 111.900 y 20.100 miles de dólares respectivamente, lo que sugiere ventas o desinversiones favorables en ciertos negocios. En otros años no hay datos, lo que podría indicar que este rubro no fue relevante o no se realizó operación en dichos períodos.
- Ganancia (pérdida) en la venta o enajenación de activos
- Este concepto muestra variaciones significativas, con un aumento en 2022 y un valor notable de 49.900 en 2024, indicando ingresos sustanciales por enajenación de activos en esos años. La presencia de números negativos en 2023 refleja pérdidas en ciertas ventas, lo cual podría afectar los resultados financieros en ese período.
- Otros ingresos (gastos) generales, netos
- Este ítem ha presentado fluctuaciones, siendo positivo en 2020, 2022 y 2024 y negativo en otros años, reflejando una gestión que ha variado en sus ingresos y gastos diversos. En 2024, se observa un incremento importante en los otros ingresos netos, contribuyendo positivamente a los resultados.
- Menoscabo
- Este concepto solo aparece en 2020 y 2022, con valores negativos, sugiriendo deterioro o pérdidas relacionadas con activos. La ausencia de datos posteriores puede indicar que no se registraron este tipo de pérdidas o que su impacto fue absorbido en otros rubros.
- Resultado de explotación
- El resultado de explotación evidencia un crecimiento sostenido desde 2020, con un aumento del beneficio, alcanzando aproximadamente 3.81 millones en 2024. La tendencia creciente indica una mejora en la eficiencia operativa y en la generación de utilidades a partir de las operaciones principales.
- Gastos por intereses
- Los gastos por intereses permanecen relativamente estables, con ligeras variaciones, y en algunos años muestran una disminución en relación con años previos, reflejando un control en la carga financiera relacionada con la deuda.
- Ingresos por intereses
- Este concepto ha experimentado un incremento notable en 2023, con un pico de 25.200 miles, aunque en 2024 desciende nuevamente a 11.000. La variabilidad explica la fluctuación en ingresos derivados de inversiones o depósitos.
- Ganancias (pérdidas) de inversión
- Las ganancias de inversión muestran tendencia positiva en la mayoría de los años, alcanzando hasta 30.400 miles en 2021, pero en 2022 se presenta una pérdida significativa. En los años siguientes, recuperan terrenos con ganancias moderadas, reflejando un manejo que combina inversiones y desinversiones.
- Ganancia (pérdida) en la extinción de la deuda
- Se observan resultados positivos en 2020 y 2021, pero en años posteriores se registran pérdidas o ausencia de datos, lo que indica variaciones relacionadas con la gestión de la deuda y potenciales reestructuraciones financieras.
- Gasto neto de las actividades bancarias
- Estos gastos permanecen en niveles similares en todos los períodos, con una tendencia ligeramente creciente, indicando una constante gestión de las actividades financieras propias de la empresa.
- Pérdidas relacionadas con transacciones en moneda extranjera, netas
- La categoría presenta una tendencia creciente en 2022 y 2023, con pérdidas elevadas, pero en 2024 mejora significativamente, sugiriendo una mejor gestión de riesgos cambiarios o una reducción en la exposición a monedas extranjeras.
- Ingresos (gastos) diversos de pensiones y prestaciones
- Este rubro muestra cierta volatilidad, con valores negativos en 2020-2022 y positivos en 2023-2024, lo cual indica cambios en la provisión o en los gastos relacionados con beneficios de pensiones y prestaciones sociales.
- Otros ingresos
- Este concepto presenta un crecimiento constante, especialmente en 2024, alcanzando aproximadamente 69.800 miles, aportando positivamente a los resultados globales y evidenciando un incremento en ingresos diversos no clasificados en otras categorías.
- Otros gastos
- Los otros gastos han fluctuado en los diferentes años, en algunos casos alcanzando valores elevados, pero en 2024 muestran una reducción significativa, lo cual contribuye positivamente a la rentabilidad neta al disminuir egresos no operativos.
- Otros ingresos (gastos), netos
- Se evidencia una tendencia de incremento positivo en 2024, pasando de valores negativos en años anteriores a resultados netos favorables, lo que indica una mejor gestión en los ingresos y gastos diversos.
- Ingresos antes de impuestos sobre la renta
- Este indicador ha presentado crecimiento sostenido, alcanzando casi 3.46 millones en 2024, reflejando una mejora en la rentabilidad antes del impacto fiscal y probable eficiencia en la generación de utilidades.
- Impuestos sobre la renta
- Los impuestos han seguido una tendencia creciente en términos absolutos, proporcional a los beneficios, llegando a 770.400 miles en 2024. La carga fiscal parece mantenerse en línea con los incrementos en las utilidades antes de impuestos.
- Utilidad neta
- La utilidad neta ha crecido de manera consistente, desde aproximadamente 2.03 millones en 2020 hasta 2.68 millones en 2024, lo cual refleja una mejora en la rentabilidad final, respaldada por la tendencia positiva en los ingresos y control de gastos.