Análisis de ratios de liquidez
Los ratios de liquidez miden la capacidad de la empresa para cumplir con sus obligaciones a corto plazo.
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Ratios de liquidez (resumen)
Paycom Software Inc., ratios de liquidez
| 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Coeficiente de liquidez corriente | ||||||
| Ratio de liquidez rápido | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivo |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
- Coeficiente de liquidez corriente
- Se observa una tendencia de crecimiento progresivo del coeficiente de liquidez corriente a lo largo del período analizado, pasando de 1.03 en 2018 a 1.16 en 2022. Este aumento indica una mejora en la capacidad de la empresa para cubrir sus pasivos a corto plazo con sus activos corrientes, sugiriendo una posición de liquidez más sólida en el último año comparado con años anteriores.
- Ratio de liquidez rápido
- El ratio de liquidez rápido muestra un incremento paulatino desde 0.05 en 2018 hasta 0.18 en 2022. Este ratio, que excluye inventarios y otros activos menos líquidos del cálculo, refleja una mejor posición para afrontar obligaciones inmediatas sin depender de la venta de inventarios, evidenciando una mayor eficiencia en la gestión de activos líquidos en los últimos años.
- Ratio de liquidez en efectivo
- El ratio de liquidez en efectivo también presenta una tendencia ascendente, alcanzando 0.17 en 2022 desde 0.04 en 2018. Este ratio, que considera exclusivamente los efectivo y equivalentes, muestra una mejor disponibilidad de efectivo inmediato para hacer frente a obligaciones inmediatas, reforzando la percepción de una posición de liquidez en constante mejora.
Coeficiente de liquidez corriente
Paycom Software Inc., coeficiente de liquidez corrientecálculo, comparación con los índices de referencia
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
1 2022 cálculo
Coeficiente de liquidez corriente = Activo circulante ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
- Activo circulante
- Se observa una tendencia de crecimiento sostenido en el activo circulante a lo largo del período analizado. Desde aproximadamente 1.06 millones de dólares en 2018, se ha incrementado de manera significativa hasta superar los 2.76 millones de dólares en 2022. Este aumento indica una expansión en los recursos líquidos y en los activos a corto plazo, lo cual puede reflejar una mayor operación o una estrategia de acumulación de recursos líquidos para soportar las operaciones de la empresa.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente también presenta un incremento constante desde aproximadamente 1.03 millones de dólares en 2018 hasta cerca de 2.38 millones en 2022. Aunque el crecimiento es notable, la tasa de incremento es similar a la del activo circulante, lo que podría indicar una gestión equilibrada en el aumento de obligaciones a corto plazo en relación con los recursos disponibles.
- Coeficiente de liquidez corriente
- El ratio financiero de liquidez corriente muestra una tendencia ascendente desde 1.03 en 2018 hasta 1.16 en 2022. Este incremento refleja una mejora en la capacidad de la empresa para cubrir sus pasivos corrientes con sus activos líquidos a corto plazo. La relación por encima de 1 en todos los años sugiere que la empresa mantiene una posición adecuada de liquidez, aunque la tendencia creciente puede indicar una estrategia de fortalecimiento de la liquidez para reducir riesgos financieros relacionados con la insolvencia a corto plazo.
Ratio de liquidez rápido
Paycom Software Inc., coeficiente de liquidez rápidacálculo, comparación con los índices de referencia
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
1 2022 cálculo
Ratio de liquidez rápido = Total de activos rápidos ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
- Resumen de los activos rápidos
- Se observa una tendencia alcista en los activos rápidos, incrementándose de manera significativa desde 49,132 miles de dólares en 2018 hasta 423,573 miles en 2022. Este aumento revela una mayor solvencia a corto plazo en la capacidad de la empresa para cubrir sus obligaciones inmediatas con activos líquidos o fácilmente convertibles en efectivo.
- Comportamiento del pasivo corriente
- El pasivo corriente muestra una tendencia de crecimiento constante, pasando de 1,028,682 miles en 2018 a 2,377,037 miles en 2022. Aunque siempre mayor que los activos rápidos, refleja un incremento en las obligaciones a corto plazo, lo cual puede demandar una gestión eficiente para mantener la liquidez y evitar riesgos de incumplimiento.
- Ratios de liquidez rápida
- El ratio de liquidez rápida ha mejorado progresivamente, pasando de 0.05 en 2018 a 0.18 en 2022. Este incremento indica una mejora en la capacidad de la empresa para cubrir sus pasivos corrientes con activos líquidos en comparación con ejercicios anteriores, aunque sigue siendo relativamente bajo. La tendencia al alza sugiere una estrategia orientada a fortalecer la liquidez sin depender excesivamente del inventario u otros activos menos líquidos.
Ratio de liquidez en efectivo
Paycom Software Inc., coeficiente de liquidez en efectivocálculo, comparación con los índices de referencia
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
1 2022 cálculo
Ratio de liquidez en efectivo = Activos totales en efectivo ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
- Activos totales en efectivo
- Se observa una tendencia de crecimiento sostenido en los activos en efectivo a lo largo del período analizado, pasando de 45,718 miles de dólares en 2018 a 400,730 miles en 2022. Este incremento representa un aumento significativo, lo cual puede indicar una gestión favorable de la liquidez y una acumulación progresiva de recursos en efectivo.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente muestra una tendencia al alza a lo largo de los años, incrementándose de 1,028,682 miles de dólares en 2018 a 2,377,037 miles en 2022. Este crecimiento puede reflejar una expansión en las obligaciones a corto plazo, lo cual requeriría análisis adicionales para determinar si está relacionado con un aumento en las operaciones o con posibles desafíos de liquidez.
- Ratio de liquidez en efectivo
- El ratio de liquidez en efectivo tiene una tendencia de mejoría continua, desde 0.04 en 2018 hasta 0.17 en 2022. Esto indica una mejora en la capacidad de la empresa para cubrir sus pasivos corrientes con activos en efectivo, aunque sigue permaneciendo en niveles relativamente bajos, sugiriendo que la mayor parte del pasivo corriente puede no estar cubierto en efectivo inmediato.