Análisis de ratios de rentabilidad
Los ratios de rentabilidad miden la capacidad de la empresa para generar ventas rentables a partir de sus recursos (activos).
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Ratios de rentabilidad (resumen)
Nike Inc., ratios de rentabilidad
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-05-31).
- Ratio de margen de beneficio bruto
- El ratio de margen bruto ha mostrado una tendencia al alza desde 2020 hasta 2022, alcanzando un máximo de 45.98%. Posteriormente, en 2023, se observa una ligera disminución a 43.52%, aunque en 2024 se recupera ligeramente a 44.56%. Para 2025, se proyecta una disminución a 42.73%. Esto indica una mayor eficiencia en la gestión de costos directos de producción en los años intermedios, seguida de una ligera reducción en los años futuros.
- Ratio de margen de beneficio operativo
- Este indicador experimentó un crecimiento significativo en 2021, alcanzando un pico de 15.58%, desde un 8.33% en 2020. Sin embargo, desde dicho valor máximo, ha mostrado una tendencia a la baja, descendiendo a 14.29% en 2022, 11.55% en 2023 y posteriormente a 12.29% en 2024. Para 2025, se proyecta una reducción adicional a 7.99%. La fluctuación indica que la capacidad de generar beneficios operativos en relación con las ventas se ha visto afectada, probablemente por aumentos en costos o cambios en la estructura de gastos.
- Ratio de margen de beneficio neto
- El margen neto presenta un aumento significativo desde 6.79% en 2020 hasta un 12.94% en 2022, alcanzando un valor alto en este período. Hubo una disminución en 2023 a 9.9%, y un ligero incremento en 2024 a 11.1%. Sin embargo, en 2025, se prevé una reducción a 6.95%. La tendencia muestra una mejora en la rentabilidad neta en los primeros años del período analizado, seguida de una posible desaceleración o menor eficiencia en los años futuros.
- Ratio de rendimiento sobre el capital contable (ROE)
- El ROE reflejó una fuerte recuperación desde 31.52% en 2020 hasta un pico de 44.86% en 2021. Después, se observa una ligera caída en 2022 a 39.57%, con una tendencia estable en torno a 36.2% en 2023 y 39.5% en 2024. La proyección para 2025 indica una disminución significativa a 24.36%. Esto sugiere que la rentabilidad del capital invertido mostró un crecimiento destacado en 2021, pero enfrenta una potencial reducción en los próximos años, lo cual podría estar relacionado con cambios en la estructura de financiamiento o en la rentabilidad de las inversiones.
- Ratio de rentabilidad sobre activos (ROA)
- El ROA también mostró una tendencia creciente, alcanzando un máximo de 15.17% en 2021 desde 8.1% en 2020. Luego, se mantiene cercano a estos niveles en 2022 (14.99%) y 2023 (13.51%), con un aumento en 2024 a 14.96%. Para 2025, se proyecta una disminución a 8.8%. La evolución indica una eficiencia relativamente alta en la utilización de los activos para generar beneficios en los años recientes, con una posible caída futura en esta eficiencia.
Ratios de retorno de las ventas
Índices de retorno de la inversión
Ratio de margen de beneficio bruto
Nike Inc., ratio de margen de beneficio brutocálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 may 2025 | 31 may 2024 | 31 may 2023 | 31 may 2022 | 31 may 2021 | 31 may 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | |||||||
| Beneficio bruto | |||||||
| Ingresos | |||||||
| Ratio de rentabilidad | |||||||
| Ratio de margen de beneficio bruto1 | |||||||
| Referencia | |||||||
| Ratio de margen de beneficio brutoCompetidores2 | |||||||
| lululemon athletica inc. | |||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-05-31).
1 2025 cálculo
Ratio de margen de beneficio bruto = 100 × Beneficio bruto ÷ Ingresos
= 100 × ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Patrón de ingresos
- Los ingresos exhibieron un crecimiento sostenido desde 2020 hasta 2023, alcanzando su punto máximo en 2023 con 51,217 millones de dólares. Sin embargo, en 2024 se observó una ligera estabilización o incremento marginal, con una cifra de 51,362 millones. En 2025, se registró una disminución significativa a 46,309 millones, señalando posiblemente un cambio en la demanda o en el entorno de mercado, que impactó en la generación de ingresos.
- Beneficio bruto
- El beneficio bruto también mostró una tendencia al alza durante el período analizado, creciendo desde 16,241 millones en 2020 hasta un máximo de 22,292 millones en 2023. Similar a los ingresos, en 2024 se observó una ligera estabilización con un valor de 22,887 millones y posteriormente una reducción en 2025 a 19,790 millones. La disminución en 2025 puede reflejar una reducción en la rentabilidad o en los márgenes de beneficio, en línea con la caída en ingresos.
- Ratio de margen de beneficio bruto
- El ratio de margen de beneficio bruto fluctuó en un rango cercano al 43% al 46% durante los años analizados. Se observó una tendencia general de mejora en 2021 y 2022, alcanzando un máximo del 45.98% en 2022, lo que indica una mayor eficiencia en el control de costos relacionados con la producción y comercialización. Sin embargo, en 2023 se redujo ligeramente al 43.52%, y posteriormente en 2024 y 2025, hubo una tendencia a la disminución con valores del 44.56% y 42.73% respectivamente, reflejando posiblemente presiones en los márgenes de rentabilidad.
- Tendencias generales
- La serie de datos sugiere un periodo de crecimiento sólido en ingresos y beneficios brutos hasta 2023, seguido de una desaceleración en los años posteriores. La disminución en 2025 puede ser señal de factores adversos en el mercado, incremento en costos o cambios en la estructura de ventas. No obstante, el margen de beneficio bruto, aunque fluctuante, se mantuvo en niveles relativamente altos, indicando una gestión eficiente de costos a lo largo del tiempo.
Ratio de margen de beneficio operativo
Nike Inc., ratio de margen de beneficio operativocálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 may 2025 | 31 may 2024 | 31 may 2023 | 31 may 2022 | 31 may 2021 | 31 may 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | |||||||
| Resultado de explotación | |||||||
| Ingresos | |||||||
| Ratio de rentabilidad | |||||||
| Ratio de margen de beneficio operativo1 | |||||||
| Referencia | |||||||
| Ratio de margen de beneficio operativoCompetidores2 | |||||||
| lululemon athletica inc. | |||||||
| Ratio de margen de beneficio operativosector | |||||||
| Bienes de consumo duraderos y prendas de vestir | |||||||
| Ratio de margen de beneficio operativoindustria | |||||||
| Consumo discrecional | |||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-05-31).
1 2025 cálculo
Ratio de margen de beneficio operativo = 100 × Resultado de explotación ÷ Ingresos
= 100 × ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Resultado de explotación
- Se observa un incremento significativo en el resultado de explotación desde 2020 hasta 2022, alcanzando un pico en 2021 con 6,937 millones de dólares. A partir de ese año, se evidencia una tendencia a la baja, con una reducción en 2023 y 2024, finalizando en 3,702 millones en 2025. Esto indica una disminución en la rentabilidad operativa en el período más reciente, aunque aún mantiene niveles por encima de los iniciales de 2020.
- Ingresos
- Los ingresos muestran una tendencia de crecimiento sostenido desde 2020 hasta 2024, llegando a un máximo en 2024 con 51,362 millones de dólares. Sin embargo, en 2025 se observa una ligera caída a 46,309 millones, sugiriendo una posible desaceleración o contracción en las ventas o ingresos. La tendencia general durante los años anteriores fue positiva, aunque el descenso en 2025 podría reflejar cambios en el mercado o en las estrategias comerciales.
- Ratio de margen de beneficio operativo
- El margen operativo experimentó una mejora significativa en 2021 respecto a 2020, alcanzando un 15.58%. En 2022, se mantiene en torno al 14.29%, aunque en 2023 y 2024 se observa una disminución, bajando a 11.55% y 12.29% respectivamente. Finalmente, en 2025 el margen cae a 7.99%, lo cual indica una reducción notable en la eficiencia para convertir los ingresos en beneficios de explotación, principalmente en los años más recientes.
Ratio de margen de beneficio neto
Nike Inc., ratio de margen de beneficio netocálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 may 2025 | 31 may 2024 | 31 may 2023 | 31 may 2022 | 31 may 2021 | 31 may 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | |||||||
| Utilidad neta | |||||||
| Ingresos | |||||||
| Ratio de rentabilidad | |||||||
| Ratio de margen de beneficio neto1 | |||||||
| Referencia | |||||||
| Ratio de margen de beneficio netoCompetidores2 | |||||||
| lululemon athletica inc. | |||||||
| Ratio de margen de beneficio netosector | |||||||
| Bienes de consumo duraderos y prendas de vestir | |||||||
| Ratio de margen de beneficio netoindustria | |||||||
| Consumo discrecional | |||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-05-31).
1 2025 cálculo
Ratio de margen de beneficio neto = 100 × Utilidad neta ÷ Ingresos
= 100 × ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Patrón de utilidad neta
- Se observa un incremento en la utilidad neta durante los primeros tres años, alcanzando un pico en el año fiscal 2022 con 6,046 millones de dólares. Posteriormente, en 2023 y 2024, hay una disminución, con valores de 5,070 millones y 5,700 millones de dólares respectivamente. En 2025, la utilidad neta experimenta una caída significativa a 3,219 millones de dólares. Este patrón sugiere un crecimiento inicial seguido de una tendencia a la baja en los últimos dos períodos.
- Patrón de ingresos
- Los ingresos muestran una tendencia de crecimiento constante desde 37,403 millones de dólares en 2020 hasta un pico de 51,362 millones en 2024, ligeramente por encima del año anterior. Sin embargo, en 2025, los ingresos disminuyen a 46,309 millones de dólares, indicando una posible reducción en las ventas o ingresos operativos. La tendencia general en ingresos es de crecimiento con un ligero contratiempo en el último año analizado.
- Ratio de margen de beneficio neto
- El margen de beneficio neto presenta fluctuaciones a lo largo de los períodos, iniciando en 6.79% en 2020 y alcanzando un máximo de 12.94% en 2022, coincidiendo con el crecimiento en utilidad neta y ingresos. En 2023, el margen disminuye a 9.9%, y en 2024 sube ligeramente a 11.1%, pero en 2025 se reduce a 6.95%. Esta tendencia indica una posible variabilidad en la rentabilidad relativa, reflejando cambios en la eficiencia operacional, costos o estructura de ingresos.
- Análisis general
- En conjunto, los datos revelan un comportamiento de crecimiento en ingresos y utilidad neta en los primeros tres años. Sin embargo, en el último año considerado, tanto los ingresos como la utilidad neta muestran una disminución significativa. La volatilidad en el margen de beneficio puede indicar cambios en la estructura de costos, márgenes de ventas o en la estrategia comercial. La tendencia a la baja en los valores en 2025 sugiere la necesidad de un análisis adicional para comprender las causas subyacentes y definir posibles medidas correctivas o de gestión de riesgos.
Ratio de rendimiento sobre el capital contable (ROE)
Nike Inc., ROEcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 may 2025 | 31 may 2024 | 31 may 2023 | 31 may 2022 | 31 may 2021 | 31 may 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | |||||||
| Utilidad neta | |||||||
| Patrimonio neto | |||||||
| Ratio de rentabilidad | |||||||
| ROE1 | |||||||
| Referencia | |||||||
| ROECompetidores2 | |||||||
| lululemon athletica inc. | |||||||
| ROEsector | |||||||
| Bienes de consumo duraderos y prendas de vestir | |||||||
| ROEindustria | |||||||
| Consumo discrecional | |||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-05-31).
1 2025 cálculo
ROE = 100 × Utilidad neta ÷ Patrimonio neto
= 100 × ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Utilidad Neta
- Se observa una tendencia general al aumento en la utilidad neta desde 2020 hasta 2022, alcanzando un pico de 6,046 millones de dólares en 2022. Sin embargo, en 2023 se presenta una disminución significativa a 5,070 millones, seguida de un incremento en 2024 a 5,700 millones, y una caída notable en 2025 a 3,219 millones. Esto indica una volatilidad en las ganancias netas en los últimos años, con niveles elevados en 2022 y una fuerte caída proyectada para 2025.
- Patrimonio Neto
- El patrimonio neto presenta una tendencia de crecimiento sostenido desde 2020, alcanzando un máximo de 15,281 millones en 2022. En 2023, se registra una ligera disminución a 14,004 millones, tendencia que continúa en 2024, aunque con un aumento en comparación con 2023 a 14,430 millones. Para 2025, se anticipa una reducción a 13,213 millones. La tendencia sugiere una acumulación de patrimonio hacia 2022, seguida de una ligera disminución en años posteriores.
- ROE (Return on Equity)
- El ratio de retorno sobre patrimonio presenta una tendencia estable y elevada durante los primeros años, con un máximo de 44.86% en 2021 y manteniéndose por encima del 36% en 2022 y 2023. En 2024, el ROE aumenta a 39.5%, reflejando una eficiencia en la generación de beneficios sobre el patrimonio. Sin embargo, en 2025 se observa una caída significativa a 24.36%, lo cual indica una reducción en la rentabilidad del patrimonio en ese año, posiblemente relacionada con la disminución de la utilidad neta y el patrimonio en dicho periodo.
Ratio de rentabilidad sobre activos (ROA)
Nike Inc., ROAcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 may 2025 | 31 may 2024 | 31 may 2023 | 31 may 2022 | 31 may 2021 | 31 may 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | |||||||
| Utilidad neta | |||||||
| Activos totales | |||||||
| Ratio de rentabilidad | |||||||
| ROA1 | |||||||
| Referencia | |||||||
| ROACompetidores2 | |||||||
| lululemon athletica inc. | |||||||
| ROAsector | |||||||
| Bienes de consumo duraderos y prendas de vestir | |||||||
| ROAindustria | |||||||
| Consumo discrecional | |||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-05-31).
1 2025 cálculo
ROA = 100 × Utilidad neta ÷ Activos totales
= 100 × ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Resumen general de los datos financieros
-
El análisis de los datos presenta una tendencia de crecimiento en la utilidad neta durante los primeros tres años, alcanzando un máximo en 2022 con 6,046 millones de dólares, seguida por una disminución en 2023 a 5,070 millones y una recuperación parcial en 2024 a 5,700 millones. Sin embargo, en 2025 se observa una caída significativa a 3,219 millones, reflejando una posible reducción en la rentabilidad neta en ese período.
En cuanto a los activos totales, se observa un incremento sostenido desde 31,342 millones en 2020 hasta un pico en 2022 con 40,321 millones. Posteriormente, los activos muestran una disminución en 2023 a 37,531 millones, con una ligera recuperación en 2024 a 38,110 millones, y una nueva reducción en 2025 a 36,579 millones. Esto indica cierta volatilidad en la estructura de los activos, aunque el nivel se mantiene relativamente alto en comparación con 2020.
El rendimiento sobre activos (ROA) muestra una evolución positiva en los primeros años, alcanzando un pico del 15.17% en 2021 y manteniéndose cercano al 15% en 2022, lo que indica una alta eficiencia en el uso de los activos para generar utilidades. Sin embargo, en 2023, el ROA disminuye a 13.51%, y en los años siguientes, vuelve a aumentar ligeramente en 2024 a 14.96% antes de caer de manera pronunciada en 2025 a 8.8%, sugiriendo una reducción en la eficiencia operativa o en la rentabilidad relativa de los activos en el último año analizado.
- Patrones y observaciones relevantes
-
Durante el período, la utilidad neta muestra un crecimiento sostenido hasta 2022, seguido por una tendencia a la baja en los años posteriores, con una caída significativa en 2025. La variabilidad en los activos totales refleja cambios en la estrategia de inversión o en la estructura de la empresa, con incrementos hasta 2022 y reducciones posteriores. La caída en 2025 en estos dos indicadores podría estar relacionada con una disminución en la rentabilidad o en la inversión, aunque la recuperación parcial en algunos años indica una posible etapa de ajuste o reestructuración.
El ROA indica que la eficiencia en la generación de utilidad a partir de los activos se mantuvo en niveles altos en 2021 y 2022, pero sufrió una pérdida de eficiencia en 2025, lo que puede estar asociado a cambios en la gestión, en las condiciones del mercado o en los costos operativos.