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Nike Inc. (NYSE:NKE)

Estado de flujos de efectivo 

El estado de flujo de efectivo proporciona información sobre los recibos de efectivo y los pagos en efectivo de una empresa durante un período contable, mostrando cómo estos flujos de efectivo vinculan el saldo de efectivo final con el saldo inicial que se muestra en el balance general de la empresa.

El estado de flujos de efectivo consta de tres partes: flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades operativas, flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de inversión y flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de financiamiento.

Nike Inc., estado de flujos de efectivo consolidado

US$ en millones

Microsoft Excel
12 meses terminados 31 may. 2023 31 may. 2022 31 may. 2021 31 may. 2020 31 may. 2019 31 may. 2018
Utilidad neta 5,070 6,046 5,727 2,539 4,029 1,933
Depreciación 703 717 744 721 705 747
Impuestos diferidos sobre la renta (117) (650) (385) (380) 34 647
Compensación basada en acciones 755 638 611 429 325 218
Amortización, deterioro y otros 156 123 53 398 15 27
Ajustes netos en moneda extranjera (213) (26) (138) 23 233 (99)
(Aumento) de la disminución de las cuentas por cobrar 489 (504) (1,606) 1,239 (270) 187
(Aumento) de la disminución de los inventarios (133) (1,676) 507 (1,854) (490) (255)
(Aumento) de la disminución de los gastos pagados por adelantado, los activos de derecho de uso de arrendamiento operativo y otros activos corrientes y no corrientes (644) (845) (182) (654) (203) 35
Aumento (disminución) de las cuentas por pagar, los pasivos devengados, los pasivos por arrendamiento operativo y otros pasivos corrientes y no corrientes (225) 1,365 1,326 24 1,525 1,515
Cambios en ciertos componentes del capital de trabajo y otros activos y pasivos (513) (1,660) 45 (1,245) 562 1,482
Ajustes para conciliar la utilidad neta con el efectivo neto proporcionado por las operaciones 771 (858) 930 (54) 1,874 3,022
Efectivo proporcionado por las operaciones 5,841 5,188 6,657 2,485 5,903 4,955
Compras de inversiones a corto plazo (6,059) (12,913) (9,961) (2,426) (2,937) (4,783)
Vencimientos de las inversiones a corto plazo 3,356 8,199 4,236 74 1,715 3,613
Ventas de inversiones a corto plazo 4,184 3,967 2,449 2,379 2,072 2,496
Adiciones a propiedades, planta y equipo (969) (758) (695) (1,086) (1,119) (1,028)
Otras actividades de inversión 52 (19) 171 31 5 (22)
Efectivo (usado) proporcionado por las actividades de inversión 564 (1,524) (3,800) (1,028) (264) 276
Ingresos procedentes de empréstitos, netos de los costes de emisión de deuda 6,134
Aumento (disminución) de los pagarés netos (4) 15 (52) 49 (325) 13
Amortización de empréstitos (500) (197) (6) (6) (6)
Ingresos procedentes del ejercicio de opciones sobre acciones y otras emisiones de acciones 651 1,151 1,172 885 700 733
Recompra de acciones ordinarias (5,480) (4,014) (608) (3,067) (4,286) (4,254)
Dividendos, comunes y preferentes (2,012) (1,837) (1,638) (1,452) (1,332) (1,243)
Otras actividades de financiación (102) (151) (136) (52) (44) (78)
Efectivo proporcionado (utilizado) por las actividades de financiación (7,447) (4,836) (1,459) 2,491 (5,293) (4,835)
Efecto de las variaciones de los tipos de cambio en el efectivo y equivalentes (91) (143) 143 (66) (129) 45
Aumento (disminución) neto de efectivo y equivalentes (1,133) (1,315) 1,541 3,882 217 441
Efectivo y equivalentes, inicio de año 8,574 9,889 8,348 4,466 4,249 3,808
Efectivo y equivalentes, fin de año 7,441 8,574 9,889 8,348 4,466 4,249

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-05-31).

Componente de estado de flujo de efectivo Descripción La empresa
Efectivo proporcionado por las operaciones Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades operativas, excluyendo las operaciones discontinuadas. Los flujos de efectivo de la actividad operativa incluyen transacciones, ajustes y cambios en el valor que no se definen como actividades de inversión o financiamiento. El efectivo proporcionado por las operaciones de Nike Inc. disminuyó de 2021 a 2022, pero luego aumentó ligeramente de 2022 a 2023.
Efectivo (usado) proporcionado por las actividades de inversión Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades de inversión, excluyendo las operaciones interrumpidas. Los flujos de efectivo de la actividad de inversión incluyen la concesión y el cobro de préstamos y la adquisición y enajenación de instrumentos de deuda o capital y propiedades, planta y equipo y otros activos productivos. El efectivo (utilizado) proporcionado por las actividades de inversión de Nike Inc. aumentó de 2021 a 2022 y de 2022 a 2023.
Efectivo proporcionado (utilizado) por las actividades de financiación Importe de las entradas (salidas) de efectivo de las actividades de financiación, excluidas las operaciones interrumpidas. Los flujos de caja de la actividad financiera incluyen la obtención de recursos de los propietarios y la obtención de un rendimiento y un retorno de su inversión; pedir dinero prestado y reembolsar las cantidades prestadas, o liquidar la obligación; y la obtención y pago de otros recursos obtenidos de los acreedores a crédito a largo plazo. El efectivo proporcionado (utilizado) por las actividades de financiación de Nike Inc. disminuyó de 2021 a 2022 y de 2022 a 2023.