Análisis de ratios de liquidez
Los ratios de liquidez miden la capacidad de la empresa para cumplir con sus obligaciones a corto plazo.
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Ratios de liquidez (resumen)
Kellanova, ratios de liquidez
| 30 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 28 dic 2019 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Coeficiente de liquidez corriente | ||||||
| Ratio de liquidez rápido | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivo |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-30), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-28).
- Coeficiente de liquidez corriente
- El coeficiente de liquidez corriente muestra una tendencia estable en torno a 0.66 desde el 31 de diciembre de 2020 en adelante, con una ligera disminución en 2020 respecto a 2019, cuando fue 0.72. Esto indica una percepción constante de la capacidad de la empresa para cubrir sus obligaciones a corto plazo, con una relación que se mantiene en niveles por debajo de uno, sugiriendo una posición de liquidez moderada.
- Ratio de liquidez rápido
- El ratio de liquidez rápido experimentó una disminución gradual desde 0.41 en 2019, pasando a 0.33 en 2021, y estabilizándose en 0.36 en 2023. La caída en este ratio refleja una disminución en la capacidad de la empresa para cubrir obligaciones inmediadas sin recurrir a inventarios, lo cual puede indicar una reducción en activos líquidos o una gestión más conservadora de estos recursos. La estabilización en los últimos años sugiere que el nivel de liquidez rápida se ha estabilizado en niveles relativamente bajos.
- Ratio de liquidez en efectivo
- El ratio de liquidez en efectivo permaneció constante en 0.08 desde 2019 hasta 2020, experimentando una reducción significativa hasta 0.05 en 2021 y manteniéndose en ese nivel en 2022 y 2023. La estabilidad en estos niveles indica que la proporción de recursos en efectivo en relación con pasivos a corto plazo no ha cambiado significativamente en los últimos años, sugiriendo que la empresa ha mantenido una postura conservadora respecto a su disponibilidad inmediata en efectivo.
Coeficiente de liquidez corriente
Kellanova, coeficiente de liquidez corrientecálculo, comparación con los índices de referencia
| 30 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 28 dic 2019 | ||
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| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Activo circulante | ||||||
| Pasivo corriente | ||||||
| Coeficiente de liquidez | ||||||
| Coeficiente de liquidez corriente1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Coeficiente de liquidez corrienteCompetidores2 | ||||||
| Coca-Cola Co. | ||||||
| Mondelēz International Inc. | ||||||
| PepsiCo Inc. | ||||||
| Philip Morris International Inc. | ||||||
| Coeficiente de liquidez corrientesector | ||||||
| Alimentos, bebidas y tabaco | ||||||
| Coeficiente de liquidez corrienteindustria | ||||||
| Productos básicos de consumo | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-30), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-28).
1 2023 cálculo
Coeficiente de liquidez corriente = Activo circulante ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Activo circulante
- El activo circulante mostró una tendencia estable entre 2019 y 2021, con valores ligeramente fluctuantes en torno a los 3400 millones de dólares. En 2022, se observa un aumento significativo, alcanzando los 4186 millones de dólares, lo que indica una mayor disponibilidad de recursos a corto plazo. Sin embargo, en 2023, el valor disminuyó a 3330 millones de dólares, cedendo parcialmente la valoración del pico registrado en 2022.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente evidenció un aumento constante desde 2019 hasta 2022, creciendo de 4778 millones de dólares a 6349 millones. En 2023, se notó una disminución a 5060 millones, lo cual refleja una reducción en las obligaciones a corto plazo respecto al año anterior, aunque aún superior a los niveles de 2019 y 2020.
- Coeficiente de liquidez corriente
- El ratio de liquidez corriente se mantuvo en niveles relativamente bajos, con una tendencia estable en torno a 0.64-0.66 durante todos los años considerados. La proporción menor a 1 indica una posible insuficiencia de activos líquidos para cubrir los pasivos corrientes, enfatizando posibles desafíos en la gestión de liquidez. La estabilidad de este ratio sugiere que la relación entre activos y pasivos en corto plazo se mantuvo constante a lo largo del período, sin evidenciar mejoras sustanciales o deterioros significativos.
Ratio de liquidez rápido
Kellanova, coeficiente de liquidez rápidacálculo, comparación con los índices de referencia
| 30 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 28 dic 2019 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Efectivo y equivalentes de efectivo | ||||||
| Cuentas por cobrar, netas | ||||||
| Total de activos rápidos | ||||||
| Pasivo corriente | ||||||
| Coeficiente de liquidez | ||||||
| Ratio de liquidez rápido1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de liquidez rápidoCompetidores2 | ||||||
| Coca-Cola Co. | ||||||
| Mondelēz International Inc. | ||||||
| PepsiCo Inc. | ||||||
| Philip Morris International Inc. | ||||||
| Ratio de liquidez rápidosector | ||||||
| Alimentos, bebidas y tabaco | ||||||
| Ratio de liquidez rápidoindustria | ||||||
| Productos básicos de consumo | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-30), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-28).
1 2023 cálculo
Ratio de liquidez rápido = Total de activos rápidos ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Total de activos rápidos
- La serie de activos rápidos presenta fluctuaciones a lo largo del período analizado. Desde un valor de 1,973 millones de dólares en diciembre de 2019, se mantuvo estable en 1,972 millones en 2020, seguido de una disminución a 1,775 millones en 2021. Se observa un incremento en 2022, alcanzando 2,035 millones, pero luego una caída en 2023 a 1,842 millones. Estas variaciones reflejan cambios en la disponibilidad de activos líquidos y equivalentes a corto plazo, con una tendencia general que muestra cierta estabilidad en los primeros años, una disminución en 2021 y un repunte en 2022, aunque parcialmente revertido en 2023.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente muestra una tendencia ascendente desde 4,778 millones en 2019 hasta un pico de 6,349 millones en 2022. Posteriormente, en 2023, se observa una reducción significativa a 5,060 millones. Esto puede indicar una gestión de pasivos a corto plazo, con un aumento progresivo en la liquidez o en las obligaciones a corto plazo durante la mayor parte del período, y una posterior reducción que puede reflejar esfuerzos para disminuir pasivos o mejorar la liquidez.
- Ratio de liquidez rápido
- El ratio de liquidez rápido se mantuvo relativamente estable en torno a 0.41 en 2019, disminuyendo gradualmente a 0.38 en 2020 y a 0.33 en 2021. En 2022, se estabilizó en 0.32, con un ligero aumento a 0.36 en 2023. La tendencia a la baja en los períodos anteriores sugiere una reducción en la capacidad de la empresa para cubrir sus pasivos corrientes con activos líquidos a corto plazo, aunque la recuperación en 2023 indica una posible mejora en la gestión de liquidez o en la disponibilidad de activos líquidos suficientes para hacer frente a las obligaciones a corto plazo.
Ratio de liquidez en efectivo
Kellanova, coeficiente de liquidez en efectivocálculo, comparación con los índices de referencia
| 30 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 28 dic 2019 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Efectivo y equivalentes de efectivo | ||||||
| Activos totales en efectivo | ||||||
| Pasivo corriente | ||||||
| Coeficiente de liquidez | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivo1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivoCompetidores2 | ||||||
| Coca-Cola Co. | ||||||
| Mondelēz International Inc. | ||||||
| PepsiCo Inc. | ||||||
| Philip Morris International Inc. | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivosector | ||||||
| Alimentos, bebidas y tabaco | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivoindustria | ||||||
| Productos básicos de consumo | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-30), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-28).
1 2023 cálculo
Ratio de liquidez en efectivo = Activos totales en efectivo ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Activos totales en efectivo
- Se observa una fluctuación en los activos en efectivo a lo largo del período analizado. En 2019, los activos totales en efectivo llegaron a 397 millones de dólares, registrando un incremento en 2020, alcanzando los 435 millones. Sin embargo, en 2021, se presenta una caída significativa, llegando a 286 millones, seguida por una recuperación en 2022 con 299 millones y una disminución posterior en 2023 a 274 millones. La tendencia refleja variaciones durante los años, sin una dirección clara de crecimiento sostenido, sugiriendo posibles movimientos en la gestión de caja o cambios en las necesidades de liquidez.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente mostró una tendencia creciente desde 2019, donde se situaba en 4,778 millones de dólares, hasta 2022, alcanzando 6,349 millones. Sin embargo, en 2023 se evidencia una reducción a 5,060 millones. Pese a la disminución en el último año, el pasivo corriente mantiene niveles elevados en comparación con los activos en efectivo, lo que indica una posición de pasivos a corto plazo que supera notablemente a los activos líquidos disponibles, lo cual puede reflejar un nivel alto de obligaciones inmediatas o una gestión financiera que involucra financiamiento a corto plazo.
- Ratio de liquidez en efectivo
- El ratio de liquidez en efectivo permaneció relativamente constante a lo largo del período, en 0.08 en 2019 y 2020, y posteriormente estabilizado en 0.05 en 2021, 2022 y 2023. La estabilidad en estos niveles sugiere una posición de liquidez ajustada y una capacidad limitada para cubrir los pasivos corrientes con activos en efectivo, ya que un ratio por debajo de 1 indica que los activos líquidos en efectivo son insuficientes para cubrir completamente el pasivo corriente. La tendencia constante con un valor bajo refleja una posible persistencia de restricciones en la disponibilidad de efectivo en relación con las obligaciones a corto plazo.