Estado de flujos de efectivo

El estado de flujo de efectivo proporciona información sobre los ingresos y pagos de efectivo de una empresa durante un período contable, mostrando cómo estos flujos de efectivo vinculan el saldo de efectivo final con el saldo inicial que se muestra en el balance general de la empresa.

El estado de flujos de efectivo consta de tres partes: flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades operativas, flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de inversión y flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de financiamiento.

HCA Healthcare Inc., estado de flujos de efectivo consolidado

US$ en millones

12 meses terminados	31 dic. 2021	31 dic. 2020	31 dic. 2019	31 dic. 2018	31 dic. 2017
Utilidad neta	7,721)	4,387)	4,145)	4,389)	2,743)
Cuentas por cobrar	(962)	327)	(326)	(423)	(601)
Inventarios y otros activos	(540)	(304)	(158)	(242)	(69)
Cuentas por pagar y gastos devengados	999)	1,255)	396)	698)	374)
Aumento (disminución) en efectivo de los activos y pasivos operativos	(503)	1,278)	(88)	33)	(296)
Depreciación y amortización	2,853)	2,721)	2,596)	2,278)	2,131)
Impuestos sobre la renta	(70)	41)	250)	74)	433)
(Ganancias) pérdidas en la venta de instalaciones	(1,620)	7)	(18)	(428)	(8)
Pérdidas por cancelación de deudas	12)	295)	211)	9)	39)
Amortización de los costes de emisión de deuda	27)	30)	30)	31)	31)
Compensación basada en acciones	440)	362)	347)	268)	270)
Otro	99)	111)	129)	107)	83)
Ajustes para conciliar la utilidad neta con el efectivo neto proporcionado por las actividades operativas	1,238)	4,845)	3,457)	2,372)	2,683)
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas	8,959)	9,232)	7,602)	6,761)	5,426)
Compra de bienes y equipos	(3,577)	(2,835)	(4,158)	(3,573)	(3,015)
Adquisición de hospitales y entidades sanitarias	(1,105)	(568)	(1,682)	(1,253)	(1,212)
Venta de hospitales y entidades sanitarias	2,160)	68)	61)	808)	25)
Variación de las inversiones	(117)	(20)	25)	57)	(73)
Otro	(4)	(38)	34)	60)	(4)
Efectivo neto utilizado en actividades de inversión	(2,643)	(3,393)	(5,720)	(3,901)	(4,279)
Emisiones de deuda a largo plazo	4,344)	2,700)	6,451)	2,000)	1,502)
Variación neta de las líneas de crédito renovables	2,780)	(2,480)	(560)	(640)	760)
Amortización de deudas a largo plazo	(3,869)	(3,437)	(5,324)	(1,704)	(753)
Distribuciones a participaciones minoritarias	(749)	(626)	(542)	(441)	(448)
Pago de los costes de emisión de deuda	(38)	(35)	(73)	(25)	(26)
Pago de dividendos	(624)	(153)	(550)	(487)	—)
Recompra de acciones ordinarias	(8,215)	(441)	(1,031)	(1,530)	(2,051)
Otro	(284)	(205)	(142)	(248)	(45)
Efectivo neto utilizado en actividades de financiación	(6,655)	(4,677)	(1,771)	(3,075)	(1,061)
Efecto de las variaciones de los tipos de cambio en el efectivo y los equivalentes de efectivo	(3)	10)	8)	(15)	—)
Variación de efectivo y equivalentes de efectivo	(342)	1,172)	119)	(230)	86)
Efectivo y equivalentes de efectivo al inicio del período	1,793)	621)	502)	732)	646)
Efectivo y equivalentes de efectivo al final del período	1,451)	1,793)	621)	502)	732)

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31).

Componente de estado de flujo de efectivo	Descripción	La empresa
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas	Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades operativas, excluyendo las operaciones discontinuadas. Los flujos de efectivo de la actividad operativa incluyen transacciones, ajustes y cambios en el valor que no se definen como actividades de inversión o financiamiento.	El efectivo neto proporcionado por las actividades operativas de HCA Healthcare Inc. aumentó de 2019 a 2020, pero luego disminuyó ligeramente de 2020 a 2021.
Efectivo neto utilizado en actividades de inversión	Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades de inversión, excluyendo las operaciones interrumpidas. Los flujos de efectivo de la actividad de inversión incluyen la concesión y el cobro de préstamos y la adquisición y enajenación de instrumentos de deuda o capital y propiedades, planta y equipo y otros activos productivos.	El efectivo neto utilizado en actividades de inversión de HCA Healthcare Inc. aumentó de 2019 a 2020 y de 2020 a 2021.
Efectivo neto utilizado en actividades de financiación	Importe de las entradas (salidas) de efectivo de las actividades de financiación, excluidas las operaciones interrumpidas. Los flujos de caja de la actividad financiera incluyen la obtención de recursos de los propietarios y la obtención de un rendimiento y un retorno de su inversión; pedir dinero prestado y reembolsar las cantidades prestadas, o liquidar la obligación; y la obtención y pago de otros recursos obtenidos de los acreedores a crédito a largo plazo.	El efectivo neto utilizado en actividades de financiación de HCA Healthcare Inc. disminuyó de 2019 a 2020 y de 2020 a 2021.

HCA Healthcare Inc. (NYSE:HCA)

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