Estado de flujos de efectivo

El estado de flujo de efectivo proporciona información sobre los ingresos y pagos de efectivo de una empresa durante un período contable, mostrando cómo estos flujos de efectivo vinculan el saldo de efectivo final con el saldo inicial que se muestra en el balance general de la empresa.

El estado de flujos de efectivo consta de tres partes: flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades operativas, flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de inversión y flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de financiamiento.

EQT Corp., estado de flujos de efectivo consolidado

US$ en miles

12 meses terminados	31 dic. 2021	31 dic. 2020	31 dic. 2019	31 dic. 2018	31 dic. 2017
Utilidad (pérdida) neta	(1,154,513)	(967,176)	(1,221,695)	(2,007,158)	1,858,142)
Beneficio del impuesto sobre la renta diferido	(433,608)	(155,840)	(275,063)	(510,405)	(1,050,612)
Depreciación y agotamiento	1,676,702)	1,393,465)	1,538,745)	1,729,739)	1,077,559)
Amortización de activos intangibles	—)	26,006)	35,916)	77,374)	10,940)
(Ganancia)/pérdida/deterioro en la venta/intercambio de activos de larga duración y deterioro y vencimiento de arrendamientos	290,711)	442,111)	1,710,122)	2,989,684)	20,327)
Ganancia en el intercambio de acciones de Equitrans	—)	(187,223)	—)	—)	—)
Deterioro del fondo de comercio	—)	—)	—)	798,689)	—)
Pérdida (de ingresos) por inversiones	(71,841)	314,468)	336,993)	72,366)	—)
Pérdida por extinción de deudas	9,756)	25,435)	—)	—)	12,641)
Gastos de compensación basados en acciones	28,169)	19,552)	31,233)	25,189)	94,592)
Amortización, amortización y otros	66,236)	37,414)	23,296)	(33,039)	(25,934)
Pérdida (ganancia) en derivados no designados como coberturas	3,775,042)	(400,214)	(616,634)	178,591)	(390,021)
Liquidaciones en efectivo (pagadas) recibidas sobre derivados no designados como coberturas	(2,091,003)	897,190)	246,639)	(225,279)	40,728)
Primas netas (pagadas) recibidas en instrumentos derivados	(66,495)	(46,665)	22,616)	—)	—)
Cuentas por cobrar	(699,992)	(36,296)	432,323)	(439,062)	(8,979)
Cuentas a pagar	456,988)	(29,193)	(238,674)	457,113)	(16,680)
Impuesto sobre la renta por cobrar y por pagar	(23,909)	322,763)	(167,281)	(117,188)	(12,285)
Otros activos corrientes	(75,100)	(68,628)	54,776)	(28,256)	—)
Otros artículos, netos	(24,695)	(49,468)	(61,608)	7,898)	27,280)
Cambios en otros activos y pasivos	(366,708)	139,178)	19,536)	(119,495)	(10,664)
Ajustes para conciliar la utilidad (pérdida) neta con el efectivo neto proporcionado por las actividades operativas	2,816,961)	2,504,877)	3,073,399)	4,983,414)	(220,444)
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas	1,662,448)	1,537,701)	1,851,704)	2,976,256)	1,637,698)
Gastos de capital	(1,055,128)	(1,042,231)	(1,602,454)	(2,999,037)	(1,559,051)
Efectivo pagado por adquisiciones, neto de efectivo adquirido	(1,030,239)	(691,942)	—)	—)	(2,379,229)
Gastos de capital por operaciones discontinuadas	—)	—)	—)	(732,727)	(380,151)
Ventas netas de valores negociables	—)	—)	—)	—)	283,758)
Costos exploratorios de pozos secos	—)	—)	—)	—)	(11,420)
Contribuciones de capital a Mountain Valley Pipeline, LLC	—)	—)	—)	(820,943)	(159,550)
Ingresos procedentes de la venta de activos	2,452)	126,080)	—)	583,381)	3,573)
Ingresos de la venta/intercambio de acciones de inversión	24,369)	52,323)	—)	—)	—)
Otras actividades de inversión	(14,196)	(30)	1,312)	(9,778)	—)
Efectivo neto utilizado en actividades de inversión	(2,072,742)	(1,555,800)	(1,601,142)	(3,979,104)	(4,202,070)
Ingresos netos de la emisión de acciones ordinarias	—)	340,923)	—)	—)	—)
Ingresos procedentes de empréstitos de líneas de crédito	8,086,000)	3,118,250)	2,978,750)	8,637,500)	2,063,000)
Reembolso de empréstitos de líneas de crédito	(8,386,000)	(3,112,250)	(3,484,750)	(8,953,500)	(1,076,500)
Ingresos procedentes de la emisión de deuda	1,000,000)	2,600,000)	1,000,000)	2,500,000)	3,000,000)
Costos de emisión de deuda y transacciones de compra limitadas	(19,713)	(71,056)	(913)	(40,966)	(41,876)
Amortización y cancelación de deudas	(154,336)	(2,822,262)	(704,661)	(8,376)	(2,000,000)
Primas pagadas por la extinción de deudas	(9,599)	(21,132)	—)	—)	(89,363)
Contribuciones de (distribuciones a) participación minoritaria	7,500)	7,500)	—)	(380,651)	(236,123)
Dividendos pagados	—)	(7,664)	(30,655)	(31,375)	(20,827)
Ingresos y beneficios fiscales excesivos de las adjudicaciones en virtud de los planes de compensación para empleados	—)	—)	—)	1,946)	244)
Efectivo pagado por impuestos relacionados con la liquidación neta de premios de incentivos basados en acciones	(3,845)	(596)	(7,224)	(22,647)	(72,116)
Recompra y retiro de acciones ordinarias	(12,922)	—)	—)	(538,876)	—)
Recompra de acciones ordinarias	—)	—)	—)	(27)	(30)
Contribución a Strike Force Midstream LLC por parte del propietario minoritario, neto de distribución	—)	—)	—)	—)	6,738)
Adquisición del 25% de Strike Force Midstream LLC	—)	—)	—)	(175,000)	—)
Efectivo neto transferido en Separación y Distribución	—)	—)	—)	(129,008)	—)
Otras actividades de financiación	(1,038)	—)	—)	—)	—)
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación	506,047)	31,713)	(249,453)	859,020)	1,533,147)
Variación neta en efectivo y equivalentes de efectivo	95,753)	13,614)	1,109)	(143,828)	(1,031,225)
Efectivo y equivalentes de efectivo al inicio del año	18,210)	4,596)	3,487)	147,315)	1,178,540)
Efectivo y equivalentes de efectivo al final del ejercicio	113,963)	18,210)	4,596)	3,487)	147,315)

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31).

Componente de estado de flujo de efectivo	Descripción	La empresa
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas	Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades operativas, excluyendo las operaciones discontinuadas. Los flujos de efectivo de la actividad operativa incluyen transacciones, ajustes y cambios en el valor que no se definen como actividades de inversión o financiamiento.	El efectivo neto proporcionado por las actividades operativas de EQT Corp. disminuyó de 2019 a 2020, pero luego aumentó ligeramente de 2020 a 2021.
Efectivo neto utilizado en actividades de inversión	Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades de inversión, excluyendo las operaciones interrumpidas. Los flujos de efectivo de la actividad de inversión incluyen la concesión y el cobro de préstamos y la adquisición y enajenación de instrumentos de deuda o capital y propiedades, planta y equipo y otros activos productivos.	El efectivo neto utilizado en actividades de inversión de EQT Corp. aumentó de 2019 a 2020, pero luego disminuyó significativamente de 2020 a 2021.
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación	Importe de las entradas (salidas) de efectivo de las actividades de financiación, excluidas las operaciones interrumpidas. Los flujos de caja de la actividad financiera incluyen la obtención de recursos de los propietarios y la obtención de un rendimiento y un retorno de su inversión; pedir dinero prestado y reembolsar las cantidades prestadas, o liquidar la obligación; y la obtención y pago de otros recursos obtenidos de los acreedores a crédito a largo plazo.	El efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación de EQT Corp. aumentó de 2019 a 2020 y de 2020 a 2021.

EQT Corp. (NYSE:EQT)

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