Análisis de ratios de liquidez
Los ratios de liquidez miden la capacidad de la empresa para cumplir con sus obligaciones a corto plazo.
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Ratios de liquidez (resumen)
EOG Resources Inc., ratios de liquidez
| 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | 31 dic 2017 | 31 dic 2016 | 31 dic 2015 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Coeficiente de liquidez corriente | ||||||
| Ratio de liquidez rápido | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivo |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2016-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2015-12-31).
- Coeficiente de liquidez corriente
- El coeficiente de liquidez corriente muestra una tendencia de fluctuación a lo largo del período analizado. Se observa un incremento significativo desde 2015, alcanzando un pico en 2016, con un valor de 1.75, lo que indica una mejora en la capacidad de la empresa para cubrir sus obligaciones a corto plazo. Sin embargo, en 2017 se produce una caída sustancial a 1.2, sugiriendo una disminución en la liquidez general. Posteriormente, en 2018, el ratio se recupera parcialmente a 1.36, pero en 2019 se presenta una disminución adicional a 1.18, acercándose a niveles que podrían indicar una posición de liquidez más ajustada pero aún suficiente para cubrir las obligaciones inmediatas.
- Ratio de liquidez rápido
- El ratio de liquidez rápido sigue un patrón similar, con un aumento desde 0.91 en 2015 hasta 1.39 en 2016, indicando una mejor capacidad para afrontar pasivos inmediatos sin depender de inventarios. Desde ese año, se mantiene relativamente estable, con leves fluctuaciones, finalizando en 0.9 en 2019. La tendencia refleja una gestión relativamente conservadora en términos de activos altamente líquidos, pero con una ligera reducción en la facilidad de cumplir obligaciones inmediatas en los últimos años.
- Ratio de liquidez en efectivo
- Este ratio, que evalúa la proporción de efectivo y equivalentes en relación con los pasivos corrientes, muestra un comportamiento más volátil. Inició en 0.39 en 2015, con un incremento notable en 2016 a 0.79, señalando una posición de efectivo más sólida. Sin embargo, en 2017, se reduce a 0.31, y en años posteriores, se mantiene en niveles cercanos a 0.42 y 0.45. La evolución indica que la proporción de efectivo respecto a los pasivos a corto plazo experimentó altibajos, pero en general, ha permanecido en niveles relativamente bajos, sugiriendo una menor disponibilidad de efectivo en relación con las obligaciones inmediatas en comparación con otros activos líquidos.
Coeficiente de liquidez corriente
EOG Resources Inc., coeficiente de liquidez corrientecálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | 31 dic 2017 | 31 dic 2016 | 31 dic 2015 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | ||||||
| Activo circulante | ||||||
| Pasivo corriente | ||||||
| Coeficiente de liquidez | ||||||
| Coeficiente de liquidez corriente1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Coeficiente de liquidez corrienteCompetidores2 | ||||||
| Chevron Corp. | ||||||
| ConocoPhillips | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2016-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2015-12-31).
1 2019 cálculo
Coeficiente de liquidez corriente = Activo circulante ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Activo circulante
- El activo circulante muestra una tendencia general de crecimiento a lo largo del período analizado. En 2015, el valor fue aproximadamente 2,59 millones de dólares y aumentó de forma significativa en 2016, alcanzando aproximadamente 3,55 millones de dólares. Luego, en 2017, se observó una disminución a aproximadamente 3,28 millones de dólares, seguido de un incremento notable en 2018, llegando a cerca de 5,06 millones de dólares. En 2019, el activo circulante continuó en aumento, situándose en aproximadamente 5,27 millones de dólares. La tendencia indica una expansión en la capacidad de la empresa para mantener activos líquidos o de fácil realización, aunque con cierta fluctuación en 2017.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente también ha mostrado un incremento progresivo en el período. En 2015, el pasivo corriente fue cercano a 1,82 millones de dólares, elevándose a aproximadamente 2,03 millones en 2016. La tendencia alcista se mantiene en 2017, con un valor de alrededor de 2,73 millones, seguido de un aumento importante en 2018, alcanzando cerca de 3,73 millones. En 2019, continúa aumentando, llegando a aproximadamente 4,49 millones de dólares. Este patrón de crecimiento sugiere un incremento en las obligaciones a corto plazo de la empresa, lo cual puede reflejar una expansión de operaciones o una mayor apalancamiento a corto plazo.
- Coeficiente de liquidez corriente
- El coeficiente de liquidez corriente presenta fluctuaciones a lo largo del período, pero mantiene una tendencia decreciente. En 2015, el ratio fue de 1.42, aumentando a 1.75 en 2016, indicando una mejora en la capacidad de la empresa para cubrir sus pasivos corrientes con sus activos líquidos. Sin embargo, en 2017, el ratio disminuye a 1.2, sugiriendo una menor capacidad relativa para cubrir obligaciones a corto plazo. La tendencia de disminución continúa en 2018 y 2019, con valores de 1.36 y 1.18 respectivamente, lo que puede indicar una reducción en la liquidez de la empresa o una gestión más ajustada de sus activos y pasivos a corto plazo. La tendencia decreciente del ratio puede requerir atención por parte del análisis financiero para evaluar riesgos potenciales asociados a la liquidez futura.
Ratio de liquidez rápido
EOG Resources Inc., coeficiente de liquidez rápidacálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | 31 dic 2017 | 31 dic 2016 | 31 dic 2015 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | ||||||
| Efectivo y equivalentes de efectivo | ||||||
| Cuentas por cobrar, netas | ||||||
| Total de activos rápidos | ||||||
| Pasivo corriente | ||||||
| Coeficiente de liquidez | ||||||
| Ratio de liquidez rápido1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de liquidez rápidoCompetidores2 | ||||||
| Chevron Corp. | ||||||
| ConocoPhillips | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2016-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2015-12-31).
1 2019 cálculo
Ratio de liquidez rápido = Total de activos rápidos ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Resumen general de los activos rápidos
- Los activos rápidos muestran una tendencia al alza a lo largo del período considerado, pasando de aproximadamente 1.649 millones de dólares en diciembre de 2015 a cerca de 4.030 millones en diciembre de 2019. Este incremento indica una mejora significativa en los activos que pueden convertirse rápidamente en efectivo, lo que puede reflejar una mejor gestión de los activos líquidos disponibles para afrontar obligaciones inmediatas.
- Evolution del pasivo corriente
- El pasivo corriente también presenta un crecimiento sostenido durante el período, desde aproximadamente 1.819 millones en diciembre de 2015 hasta 4.487 millones en diciembre de 2019. Este aumento sugiere que la empresa ha incrementado sus obligaciones a corto plazo, posiblemente en línea con su expansión o en respuesta a necesidades de financiamiento operativo.
- Ratios de liquidez rápida
- El ratio de liquidez rápida fluctúa entre 0.89 y 1.39 a lo largo de los años, con un valor máximo en diciembre de 2016 (1.39). La cifra más baja, 0.89, se presenta en diciembre de 2017, pero en general, el ratio se mantiene cerca de uno, indicando que la empresa generalmente dispone de activos líquidos suficientes para cubrir sus pasivos corrientes, aunque en algunos períodos todavía se evidencia cierta tensión en la capacidad de cubrir obligaciones inmediatas sin depender de inventarios u otros activos menos líquidos.
- Observaciones generales
- La relación entre activos líquidos y pasivos corrientes refleja una tendencia hacia una mejor gestión de liquidez en ciertos años, especialmente en 2016 con un ratio superior a 1. Sin embargo, en años posteriores, aunque el ratio se mantiene cerca de uno, no alcanza niveles que permitan una holgura significativa, lo que indica que la empresa debe mantener un control riguroso en su manejo de activos líquidos para garantizar solvencia a corto plazo en el contexto del incremento de sus pasivos. La convergencia de ambas magnitudes también podría señalar un aumento en la capacidad de la empresa para generar y gestionar liquidez en línea con su crecimiento en total de activos y obligaciones.
Ratio de liquidez en efectivo
EOG Resources Inc., coeficiente de liquidez en efectivocálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | 31 dic 2017 | 31 dic 2016 | 31 dic 2015 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | ||||||
| Efectivo y equivalentes de efectivo | ||||||
| Activos totales en efectivo | ||||||
| Pasivo corriente | ||||||
| Coeficiente de liquidez | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivo1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivoCompetidores2 | ||||||
| Chevron Corp. | ||||||
| ConocoPhillips | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2016-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2015-12-31).
1 2019 cálculo
Ratio de liquidez en efectivo = Activos totales en efectivo ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Activos totales en efectivo
- Se observa una tendencia de crecimiento sostenido en los activos totales en efectivo, pasando de 718,506 miles de dólares en 2015 a 2,027,972 miles en 2019. Este incremento indica una estrategia potencialmente enfocada en fortalecer la posición de liquidez de la empresa a lo largo del período analizado.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente ha aumentado de manera constante, desde 1,819,287 miles en 2015 hasta 4,486,988 miles en 2019. La tasa de crecimiento sugiere un incremento en las obligaciones a corto plazo, lo cual puede reflejar una expansión en las actividades o un cambio en la estructura de financiamiento, siendo importante monitorear el impacto sobre la liquidez general.
- Ratio de liquidez en efectivo
- El ratio de liquidez en efectivo presenta fluctuaciones, comenzando en 0.39 en 2015, incrementándose significativamente a 0.79 en 2016, para luego disminuir nuevamente a 0.31 en 2017, y recuperarse en los años siguientes hasta alcanzar 0.45 en 2019. La subida en 2016 indica una mejora en la capacidad de la empresa para cubrir sus pasivos corrientes con efectivo disponible, si bien la tendencia general muestra cierta volatilidad, lo que sugiere cambios en la gestión de liquidez o en la estructura de pasivos a corto plazo.