Estado de flujos de efectivo

El estado de flujo de efectivo proporciona información sobre los ingresos y pagos de efectivo de una empresa durante un período contable, mostrando cómo estos flujos de efectivo vinculan el saldo de efectivo final con el saldo inicial que se muestra en el balance general de la empresa.

El estado de flujos de efectivo consta de tres partes: flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades operativas, flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de inversión y flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de financiamiento.

Carnival Corp. & plc, estado de flujos de efectivo consolidado

US$ en millones

12 meses terminados	30 nov. 2023	30 nov. 2022	30 nov. 2021	30 nov. 2020	30 nov. 2019	30 nov. 2018
Utilidad (pérdida) neta	(74)	(6,093)	(9,501)	(10,236)	2,990)	3,152)
Depreciación y amortización	2,370)	2,275)	2,233)	2,241)	2,160)	2,017)
Debilitaciones	21)	470)	834)	4,063)	26)	16)
Ganancias en derivados de combustibles, netas	—)	—)	—)	—)	—)	(59)
Pérdida por extinción de deudas	98)	1)	668)	459)	—)	—)
Pérdida (de ingresos) derivada de inversiones basadas en el método de la participación	13)	38)	129)	20)	(15)	—)
Compensación basada en acciones	53)	101)	121)	105)	46)	65)
Amortización de descuentos y costes de emisión de deuda	161)	171)	172)	119)	22)	—)
Gastos de arrendamiento no monetarios	145)	148)	140)	172)	—)	—)
Ganancia en ventas de barcos	(88)	(7)	(11)	—)	—)	—)
Otro	57)	63)	148)	(58)	34)	(6)
Créditos	(180)	(171)	(7)	125)	(114)	(58)
Inventarios	(85)	(95)	(63)	77)	79)	(67)
Gastos pagados por adelantado y otros activos	397)	(874)	(1,070)	(209)	(254)	74)
Cuentas a pagar	77)	283)	206)	(165)	34)	(24)
Pasivos acumulados y otros	147)	341)	601)	(311)	80)	(100)
Depósitos de clientes	1,169)	1,679)	1,291)	(2,703)	387)	539)
Cambios en los activos y pasivos operativos	1,525)	1,163)	958)	(3,186)	212)	364)
Ajustes para conciliar los ingresos (pérdidas) netos con el efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades operativas	4,355)	4,423)	5,392)	3,935)	2,485)	2,397)
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades operativas	4,281)	(1,670)	(4,109)	(6,301)	5,475)	5,549)
Compras de bienes y equipos	(3,284)	(4,940)	(3,607)	(3,620)	(5,429)	(3,749)
Ingresos procedentes de la venta de buques y otros bienes y equipo	340)	70)	351)	334)	26)	389)
Compra de participación minoritaria	—)	(1)	(90)	(81)	—)	—)
Compra de inversiones a corto plazo	—)	(315)	(2,873)	—)	—)	—)
Ingresos procedentes del vencimiento de inversiones a corto plazo	—)	515)	2,673)	—)	—)	—)
Otros, netos	134)	(96)	3)	127)	126)	(142)
Efectivo neto utilizado en actividades de inversión	(2,810)	(4,767)	(3,543)	(3,240)	(5,277)	(3,502)
Ingresos procedentes de (reembolsos de) empréstitos a corto plazo, netos	(200)	(2,590)	(293)	2,852)	(605)	417)
Reembolsos del principal de la deuda a largo plazo	(7,660)	(2,075)	(5,956)	(1,621)	(1,651)	(1,556)
Costes de emisión de deuda	(131)	(153)	(319)	—)	—)	—)
Costos de extinción de deudas	(79)	(1)	(545)	—)	—)	—)
Ingresos procedentes de la emisión de deuda a largo plazo	2,961)	7,209)	13,042)	15,020)	3,674)	2,542)
Dividendos pagados	—)	—)	—)	(689)	(1,387)	(1,355)
Compras de acciones ordinarias	—)	—)	—)	(12)	(603)	(1,468)
Ingresos procedentes de la emisión de acciones ordinarias	5)	1,180)	1,009)	3,249)	4)	3)
Ingresos procedentes de la emisión de acciones ordinarias en el marco del Programa de Canje de Acciones	22)	95)	206)	—)	—)	—)
Compra de acciones propias en el marco del Programa de Intercambio de Acciones	(20)	(87)	(188)	—)	—)	—)
Otro	13)	(1)	(7)	(149)	(87)	(43)
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación	(5,089)	3,577)	6,949)	18,650)	(655)	(1,460)
Efecto de las variaciones del tipo de cambio en el efectivo, los equivalentes de efectivo y el efectivo restringido	17)	(80)	(13)	53)	(9)	—)
Aumento (disminución) neto de efectivo, equivalentes de efectivo y efectivo restringido	(3,601)	(2,940)	(716)	9,162)	(466)	587)
Efectivo, equivalentes de efectivo y efectivo restringido al inicio del año	6,037)	8,977)	9,692)	530)	996)	395)
Efectivo, equivalentes de efectivo y efectivo restringido al final del año	2,436)	6,037)	8,976)	9,692)	530)	982)

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-11-30), 10-K (Fecha del informe: 2022-11-30), 10-K (Fecha del informe: 2021-11-30), 10-K (Fecha del informe: 2020-11-30), 10-K (Fecha del informe: 2019-11-30), 10-K (Fecha del informe: 2018-11-30).

Componente de estado de flujo de efectivo	Descripción	La empresa
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades operativas	Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades operativas, excluyendo las operaciones discontinuadas. Los flujos de efectivo de la actividad operativa incluyen transacciones, ajustes y cambios en el valor que no se definen como actividades de inversión o financiamiento.	El efectivo neto proporcionado por (utilizado en) las actividades operativas de Carnival Corp. & plc aumentó de 2021 a 2022 y de 2022 a 2023.
Efectivo neto utilizado en actividades de inversión	Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades de inversión, excluyendo las operaciones interrumpidas. Los flujos de efectivo de la actividad de inversión incluyen la concesión y el cobro de préstamos y la adquisición y enajenación de instrumentos de deuda o capital y propiedades, planta y equipo y otros activos productivos.	El efectivo neto utilizado en actividades de inversión de Carnival Corp. & plc disminuyó de 2021 a 2022, pero luego aumentó de 2022 a 2023, superando el nivel de 2021.
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación	Importe de las entradas (salidas) de efectivo de las actividades de financiación, excluidas las operaciones interrumpidas. Los flujos de caja de la actividad financiera incluyen la obtención de recursos de los propietarios y la obtención de un rendimiento y un retorno de su inversión; pedir dinero prestado y reembolsar las cantidades prestadas, o liquidar la obligación; y la obtención y pago de otros recursos obtenidos de los acreedores a crédito a largo plazo.	El efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación de Carnival Corp. & plc disminuyó de 2021 a 2022 y de 2022 a 2023.

Carnival Corp. & plc (NYSE:CCL)

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