Stock Analysis on Net

Booking Holdings Inc. (NASDAQ:BKNG)

Estado de flujos de efectivo 

El estado de flujo de efectivo proporciona información sobre los recibos de efectivo y los pagos en efectivo de una empresa durante un período contable, mostrando cómo estos flujos de efectivo vinculan el saldo de efectivo final con el saldo inicial que se muestra en el balance general de la empresa.

El estado de flujos de efectivo consta de tres partes: flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades operativas, flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de inversión y flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de financiamiento.

Booking Holdings Inc., estado de flujos de efectivo consolidado

US$ en millones

Microsoft Excel
12 meses terminados 31 dic. 2023 31 dic. 2022 31 dic. 2021 31 dic. 2020 31 dic. 2019
Utilidad neta 4,289 3,058 1,165 59 4,865
Depreciación y amortización 504 451 421 458 469
Provisión para pérdidas crediticias esperadas y contracargos 330 232 109 319 138
Gasto por impuesto a la renta diferido (beneficio) (478) (257) (445) 213 122
Pérdidas netas (ganancias) en valores de renta variable 131 963 569 (1,713) (745)
Gastos de compensación basados en acciones y otros pagos basados en acciones 530 404 376 255 325
Amortización del arrendamiento operativo 161 156 178 184 172
Pérdidas no realizadas por transacciones (ganancias) en moneda extranjera relacionadas con deuda denominada en euros 163 (46) (135) 200 (7)
Deterioro del fondo de comercio 1,062
Pérdida por extinción anticipada de la deuda 242
Ganancia en la transacción de venta y arrendamiento posterior (240)
Otro 5 38 71 68 67
Cuentas por cobrar (1,330) (1,228) (1,002) 891 (323)
Gastos pagados por adelantado y otros activos corrientes 155 (217) 6 161 (263)
Reservas comerciales diferidas y otros pasivos corrientes 2,742 3,718 1,539 (2,266) 480
Activos y pasivos a largo plazo 142 (478) (274) 194 (435)
Cambios en activos y pasivos, netos de efectos de adquisiciones 1,709 1,795 269 (1,020) (541)
Ajustes para conciliar la utilidad neta con el efectivo neto proporcionado por las actividades operativas 3,055 3,496 1,655 26
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas 7,344 6,554 2,820 85 4,865
Compra de inversiones (12) (768) (17) (74) (672)
Ingresos de la venta y vencimiento de las inversiones 1,840 32 508 2,997 8,099
Adiciones a la propiedad y al equipo (345) (368) (304) (286) (368)
Adquisiciones, neto de efectivo adquirido (1,185) (9)
Ingresos de la operación de venta y arrendamiento posterior 601
Otras actividades de inversión 3 (15)
Efectivo neto (utilizado en) proporcionado por las actividades de inversión 1,486 (518) (998) 2,637 7,050
Ingresos procedentes de líneas de crédito renovables y empréstitos a corto plazo 400
Amortizaciones de líneas de crédito renovables y empréstitos a corto plazo (425)
Ingresos procedentes de la emisión de deuda a largo plazo 1,893 3,621 2,015 4,108
Pagos al vencimiento y reembolso de la deuda (500) (1,880) (3,068) (1,244)
Pagos por recompra de acciones ordinarias (10,377) (6,621) (163) (1,303) (8,187)
Ingresos procedentes del ejercicio de opciones sobre acciones 134 7 5
Otras actividades de financiación (59) (24) (28) (33) (8)
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación (8,909) (4,897) (1,239) 1,528 (8,220)
Efecto de las variaciones de los tipos de cambio en el efectivo y los equivalentes de efectivo y en el efectivo restringido y los equivalentes de efectivo (37) (40) (13) (8)
Aumento (disminución) neto de efectivo y equivalentes de efectivo y efectivo restringido y equivalentes de efectivo (116) 1,099 570 4,250 3,687
Efectivo y equivalentes de efectivo y efectivo restringido y equivalentes de efectivo, inicio del período 12,251 11,152 10,582 6,332 2,645
Efectivo y equivalentes de efectivo y efectivo restringido y equivalentes de efectivo, final del período 12,135 12,251 11,152 10,582 6,332

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31).

Componente de estado de flujo de efectivo Descripción La empresa
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades operativas, excluyendo las operaciones discontinuadas. Los flujos de efectivo de la actividad operativa incluyen transacciones, ajustes y cambios en el valor que no se definen como actividades de inversión o financiamiento. El efectivo neto proporcionado por las actividades operativas de Booking Holdings Inc. aumentó de 2021 a 2022 y de 2022 a 2023.
Efectivo neto (utilizado en) proporcionado por las actividades de inversión Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades de inversión, excluyendo las operaciones interrumpidas. Los flujos de efectivo de la actividad de inversión incluyen la concesión y el cobro de préstamos y la adquisición y enajenación de instrumentos de deuda o capital y propiedades, planta y equipo y otros activos productivos. El efectivo neto (utilizado en) proporcionado por las actividades de inversión de Booking Holdings Inc. aumentó de 2021 a 2022 y de 2022 a 2023.
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación Importe de las entradas (salidas) de efectivo de las actividades de financiación, excluidas las operaciones interrumpidas. Los flujos de caja de la actividad financiera incluyen la obtención de recursos de los propietarios y la obtención de un rendimiento y un retorno de su inversión; pedir dinero prestado y reembolsar las cantidades prestadas, o liquidar la obligación; y la obtención y pago de otros recursos obtenidos de los acreedores a crédito a largo plazo. El efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación de Booking Holdings Inc. disminuyó de 2021 a 2022 y de 2022 a 2023.