Estado de flujos de efectivo
Datos trimestrales
El estado de flujo de efectivo proporciona información sobre los ingresos y pagos de efectivo de una empresa durante un período contable, mostrando cómo estos flujos de efectivo vinculan el saldo de efectivo final con el saldo inicial que se muestra en el balance general de la empresa.
El estado de flujos de efectivo consta de tres partes: flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades operativas, flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de inversión y flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de financiamiento.
Área para los usuarios de pago
Pruébalo gratis
Amphenol Corp. páginas disponibles de forma gratuita esta semana:
- Cuenta de resultados
- Balance: activo
- Balance general: pasivo y capital contable
- Estructura del balance: activo
- Análisis de segmentos reportables
- Ratios de valoración de acciones ordinarias
- Valor de la empresa (EV)
- Coeficiente de liquidez corriente desde 2005
- Ratio de deuda sobre fondos propios desde 2005
- Relación precio/ingresos (P/S) desde 2005
Aceptamos:
Amphenol Corp., estado de flujos de efectivo consolidado (datos trimestrales)
US$ en miles
Basado en los informes: 10-Q (Fecha del informe: 2024-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2023-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2019-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-03-31).
El análisis de los datos financieros muestra varias tendencias relevantes en los diferentes períodos trimestrales.
- Utilidad neta de operaciones continuadas
- Se observa una tendencia al alza en la utilidad neta, comenzando en aproximadamente US$269.9 millones en el primer trimestre de 2019 y alcanzando un pico de US$552 millones en el primer trimestre de 2024. Esto indica un crecimiento sostenido en la rentabilidad operativa de la compañía a lo largo del período, con algunos altibajos en 2020 pero una recuperación y expansión en los años posteriores.
- Depreciación y amortización
- Este concepto muestra un incremento progresivo, pasando de aproximadamente US$85.600 en 2019 a más de US$115 millones en 2024. La tendencia al alza puede reflejar una mayor inversión en activos fijos o en intangibles, así como la depreciación acelerada de activos adquiridos en los últimos años.
- Gastos de compensación basados en acciones
- Han aumentado de manera constante, desde US$14.400 en 2019 hasta aproximadamente US$26.600 en 2024, indicando una ampliación en la compensación basada en acciones, posiblemente como parte de estrategias para motivar y retener talento.
- Provisión por impuesto a la renta diferido
- La tendencia es variable, con momentos de beneficios fiscales y otros de provisiones, evidenciando una gestión fiscal que responde a cambios en las leyes impositivas, resultados operativos y diferencias temporales en las obligaciones tributarias.
- Variación neta del capital circulante y otros activos y pasivos a largo plazo
- Las variaciones muestran fluctuaciones significativas, con períodos de aumentos y disminuciones acentuadas que reflejan cambios en la gestión del capital de trabajo y en la estructura del balance a largo plazo, lo cual impacta la liquidez y la posición financiera de la empresa.
- Actividad operativa y flujo de efectivo de operaciones continuadas
- El efectivo neto proporcionado por las actividades operativas ha sido generalmente positivo, alcanzando máximos en 2024 (US$841.8 millones). Sin embargo, en ciertos períodos, particularmente 2020, la disponibilidad de efectivo se vio afectada por las fluctuaciones en los componentes del capital circulante y otros activos, junto con efectos de condiciones macroeconómicas.
- Gastos de capital y compras de inversiones
- El gasto en inversión ha sido notable, con incrementos significativos en algunos trimestres, alcanzando hasta US$119 millones en 2024. Estas inversiones reflejan una estrategia de expansión o mantenimiento de activos productivos.
- Ingresos y desinversiones en inversiones
- Se observa un patrón de ventas y vencimientos relativamente estables, con picos en ciertos períodos que indican desinversiones parciales para financiar otras operaciones o disminuir exposición en ciertos activos.
- Actividades de financiación y endeudamiento
- Las emisiones de bonos y otros instrumentos de deuda muestran una tendencia a la variabilidad, con picos importantes en ciertos períodos. La amortización de deudas también ha sido significativa, en particular en los años 2019 y 2020, sugiriendo una estrategia de gestión activa del apalancamiento financiero.
- Reembolsos de líneas de crédito y emisión de nuevos financiamientos
- Se detectan reembolsos sustanciales en algunos períodos, acompañados de emisiones de nuevas líneas de crédito y deuda, lo que indica una gestión dinámica del apalancamiento para sostener operaciones o financiar inversiones.
- Pagos de dividendos y distribución a accionistas
- Las distribuciones de dividendos se han mantenido en niveles relativamente estables, con un aumento progresivo en cifras absolutas, demostrando una política de reparto de beneficios consistente.
- Variación del efectivo y equivalentes
- El flujo de caja ha sido muy variable, con incrementos importantes en ciertos trimestres (-US$509.3 millones en un período 2020, y un pico positivo de US$984 millones en otro), reflejando tanto decisiones de inversión, financiamiento, como fluctuaciones en las operaciones. La disminución neta en efectivo en distintos períodos responde a reembolsos de deuda, inversiones mayores y pagos de dividendos, mientras que las recuperaciones evidencian financiamiento adicional y mejor desempeño operativo.