Análisis del fondo de comercio y de los activos intangibles
- Ajustes a los estados financieros: Eliminación del fondo de comercio del balance
- Ratios financieros ajustados: Eliminación del fondo de comercio del balance (resumen)
- Ratio de rotación total de activos (ajustado)
- Ratio de apalancamiento financiero (ajustado)
- Ratio de rendimiento sobre el capital contable (ROE) (ajustado)
- Ratio de rentabilidad sobre activos (ROA) (ajustado)
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Ajustes a los estados financieros: Eliminación del fondo de comercio del balance
Monolithic Power Systems Inc., ajustes a los estados financieros
US$ en miles
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
El análisis de los datos financieros revela una tendencia general de crecimiento constante en todos los conceptos evaluados durante el período comprendido entre 2020 y 2024.
- Activos Totales
- Se observa un incremento progresivo en los activos totales, pasando de 1.208.491 miles de dólares en 2020 a 3.617.097 miles de dólares en 2024. El ritmo de crecimiento se acelera a partir de 2022, indicando una expansión significativa de la base de activos.
- Activos Totales Ajustados
- Los activos totales ajustados muestran una trayectoria similar a los activos totales no ajustados, con un aumento constante desde 1.201.920 miles de dólares en 2020 hasta 3.591.153 miles de dólares en 2024. La diferencia entre los activos totales y los ajustados es relativamente pequeña en cada período, sugiriendo que los ajustes no representan una proporción significativa del total.
- Capital Contable
- El capital contable experimenta un crecimiento notable, aumentando de 966.587 miles de dólares en 2020 a 3.145.767 miles de dólares en 2024. Al igual que con los activos, el crecimiento del capital contable se intensifica a partir de 2022.
- Capital Contable Ajustado
- El capital contable ajustado sigue la misma tendencia que el capital contable no ajustado, con un incremento de 960.016 miles de dólares en 2020 a 3.119.823 miles de dólares en 2024. La diferencia entre el capital contable y el ajustado es consistente y modesta a lo largo de los años.
En general, los datos sugieren una sólida posición financiera y un crecimiento sostenido. La aceleración del crecimiento en los activos y el capital contable a partir de 2022 podría indicar una fase de expansión estratégica o un aumento en la rentabilidad. La consistencia entre los valores ajustados y no ajustados sugiere que las diferencias se deben a ajustes contables menores que no alteran significativamente la imagen general de la situación financiera.
Monolithic Power Systems Inc., datos financieros: reportados vs. ajustados
Ratios financieros ajustados: Eliminación del fondo de comercio del balance (resumen)
Monolithic Power Systems Inc., ratios financieros ajustados
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la eficiencia, el apalancamiento y la rentabilidad a lo largo del período examinado.
- Rotación de Activos
- La rotación total de activos muestra una ligera mejora entre 2020 y 2022, pasando de 0.7 a 0.87. No obstante, se observa una disminución en los dos años siguientes, retrocediendo a 0.61 en 2024. La rotación total de activos ajustada presenta una trayectoria idéntica a la no ajustada.
- Apalancamiento Financiero
- El ratio de apalancamiento financiero experimenta una leve reducción constante a lo largo de los cinco años, disminuyendo de 1.25 en 2020 a 1.15 en 2024. Esta tendencia sugiere una disminución gradual en la dependencia de la deuda para financiar los activos. El ratio de apalancamiento financiero ajustado sigue la misma tendencia.
- Rentabilidad sobre el Capital Contable
- El ratio de rentabilidad sobre el capital contable presenta un crecimiento notable hasta 2022, alcanzando un valor de 26.23%. Posteriormente, se observa una disminución en 2023 (20.85%), seguida de un incremento sustancial en 2024, llegando a 56.8%. El ratio ajustado muestra una evolución paralela, con valores ligeramente superiores.
- Rentabilidad sobre Activos
- De manera similar al ratio sobre el capital contable, la rentabilidad sobre activos aumenta significativamente hasta 2022, alcanzando 21.26%. Se registra una disminución en 2023 (17.56%), seguida de un aumento considerable en 2024, llegando a 49.4%. El ratio ajustado presenta una trayectoria similar, con valores marginalmente más altos.
En resumen, se identifica una tendencia a la disminución del apalancamiento financiero, mientras que la rentabilidad, medida tanto sobre el capital contable como sobre los activos, experimenta un crecimiento significativo, especialmente en el último año analizado, después de una ligera corrección en 2023. La rotación de activos muestra una tendencia a la baja en los últimos dos años.
Monolithic Power Systems Inc., Ratios financieros: reportados vs. ajustados
Ratio de rotación total de activos (ajustado)
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
2024 Cálculos
1 Ratio de rotación total de activos = Ingresos ÷ Activos totales
= ÷ =
2 Ratio de rotación total de activos (ajustado) = Ingresos ÷ Activos totales ajustados
= ÷ =
El análisis de los datos financieros revela una tendencia general de crecimiento en los activos totales durante el período comprendido entre 2020 y 2024. Se observa un incremento constante, aunque con variaciones en el ritmo de crecimiento.
- Activos Totales
- Los activos totales experimentaron un aumento de aproximadamente 31.3% entre 2020 y 2021, seguido de un incremento del 30.1% entre 2021 y 2022. El crecimiento se desaceleró a un 18.2% entre 2022 y 2023, y finalmente se aceleró significativamente a un 48.4% entre 2023 y 2024. Este último aumento sugiere una expansión considerable de la base de activos.
Los activos totales ajustados muestran una trayectoria similar a los activos totales, con porcentajes de variación análogos. La coincidencia entre ambas métricas indica que los ajustes realizados no tienen un impacto material en la tendencia general.
- Ratio de Rotación Total de Activos
- El ratio de rotación total de activos se mantuvo relativamente estable entre 2020 y 2022, fluctuando entre 0.7 y 0.87. En 2023, se produjo una ligera disminución a 0.75, y en 2024, una caída más pronunciada a 0.61. Esta disminución en la rotación sugiere que, a pesar del aumento en los activos totales, la empresa está generando menos ingresos por cada unidad de activo.
La consistencia entre el ratio de rotación total de activos y el ratio de rotación total de activos ajustado indica que los ajustes no influyen en la eficiencia con la que se utilizan los activos para generar ingresos. La tendencia decreciente en la rotación de activos en los últimos dos años merece una investigación más profunda para determinar las causas subyacentes, como posibles cambios en la política de gestión de activos, la eficiencia operativa o las condiciones del mercado.
Ratio de apalancamiento financiero (ajustado)
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
2024 Cálculos
1 Ratio de apalancamiento financiero = Activos totales ÷ Capital contable
= ÷ =
2 Ratio de apalancamiento financiero (ajustado) = Activos totales ajustados ÷ Capital contable ajustado
= ÷ =
El análisis de los datos financieros revela una tendencia general de crecimiento en los activos totales, el capital contable y sus versiones ajustadas a lo largo del período examinado. Los activos totales muestran un incremento constante desde 2020 hasta 2024, pasando de 1.208.491 miles de dólares estadounidenses a 3.617.097 miles de dólares estadounidenses. Esta expansión se mantiene en los activos totales ajustados, con un aumento de 1.201.920 miles de dólares estadounidenses en 2020 a 3.591.153 miles de dólares estadounidenses en 2024.
El capital contable también experimenta un crecimiento significativo, aumentando de 966.587 miles de dólares estadounidenses en 2020 a 3.145.767 miles de dólares estadounidenses en 2024. De manera similar, el capital contable ajustado presenta una trayectoria ascendente, pasando de 960.016 miles de dólares estadounidenses en 2020 a 3.119.823 miles de dólares estadounidenses en 2024.
En cuanto a los ratios de apalancamiento financiero, tanto el ratio estándar como el ratio ajustado muestran una ligera disminución a lo largo del tiempo. El ratio de apalancamiento financiero se reduce de 1,25 en 2020 a 1,15 en 2024. El ratio de apalancamiento financiero ajustado sigue una tendencia similar, disminuyendo de 1,25 en 2020 a 1,15 en 2024. Esta reducción indica una menor dependencia del financiamiento mediante deuda en relación con los activos totales.
- Tendencias generales
- Crecimiento constante en activos totales y capital contable.
- Ratio de apalancamiento
- Disminución gradual, sugiriendo una menor dependencia de la deuda.
- Consistencia entre datos ajustados y no ajustados
- Las tendencias observadas en los datos ajustados son consistentes con las de los datos no ajustados, lo que sugiere que los ajustes no tienen un impacto significativo en la interpretación general.
Ratio de rendimiento sobre el capital contable (ROE) (ajustado)
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
2024 Cálculos
1 ROE = 100 × Utilidad neta ÷ Capital contable
= 100 × ÷ =
2 Ratio de rendimiento sobre el capital contable (ajustado) = 100 × Utilidad neta ÷ Capital contable ajustado
= 100 × ÷ =
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en el capital contable y sus ratios de rentabilidad asociados a lo largo de un período de cinco años.
- Capital Contable
- Se observa un crecimiento constante en el capital contable durante el período analizado. El valor inicial en 2020 fue de 966.587 miles de dólares, incrementándose a 3.145.767 miles de dólares en 2024. Este crecimiento indica una acumulación de recursos propios a lo largo del tiempo.
- Capital Contable Ajustado
- El capital contable ajustado presenta una trayectoria similar al capital contable no ajustado, mostrando un aumento progresivo desde 960.016 miles de dólares en 2020 hasta 3.119.823 miles de dólares en 2024. La diferencia entre el capital contable y el ajustado es relativamente pequeña en cada período, sugiriendo que los ajustes no tienen un impacto material significativo.
- Ratio de Rentabilidad sobre el Capital Contable
- El ratio de rentabilidad sobre el capital contable experimentó fluctuaciones. Inicialmente, se incrementó de 17,01% en 2020 a 26,23% en 2022, mostrando una mejora en la eficiencia con la que se utilizan los recursos propios para generar beneficios. Posteriormente, disminuyó a 20,85% en 2023, para experimentar un aumento sustancial a 56,8% en 2024. Este último incremento sugiere una mejora significativa en la rentabilidad en relación con el capital contable.
- Ratio de Rendimiento sobre el Capital Contable (Ajustado)
- El ratio de rendimiento sobre el capital contable ajustado sigue una tendencia muy similar al ratio no ajustado. Se incrementó de 17,12% en 2020 a 26,33% en 2022, disminuyó a 20,92% en 2023 y, finalmente, aumentó significativamente a 57,27% en 2024. La consistencia entre ambos ratios indica que los ajustes realizados al capital contable no afectan materialmente la evaluación de la rentabilidad.
En resumen, los datos indican un crecimiento sólido del capital contable y una mejora notable en la rentabilidad, especialmente en el último año del período analizado. La consistencia entre los ratios ajustados y no ajustados sugiere que los ajustes al capital contable no alteran significativamente la interpretación de los resultados.
Ratio de rentabilidad sobre activos (ROA) (ajustado)
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
2024 Cálculos
1 ROA = 100 × Utilidad neta ÷ Activos totales
= 100 × ÷ =
2 Ratio de rentabilidad sobre activos (ajustado) = 100 × Utilidad neta ÷ Activos totales ajustados
= 100 × ÷ =
El análisis de los datos financieros revela una tendencia general de crecimiento en los activos totales durante el período comprendido entre 2020 y 2024. Se observa un incremento constante, pasando de 1.208.491 US$ en miles en 2020 a 3.617.097 US$ en miles en 2024.
Los activos totales ajustados muestran una trayectoria similar, aunque ligeramente inferior a los activos totales sin ajustar. El valor inicial en 2020 es de 1.201.920 US$ en miles, aumentando hasta 3.591.153 US$ en miles en 2024. La diferencia entre los activos totales y los activos totales ajustados se mantiene relativamente constante a lo largo de los años.
- Ratio de rentabilidad sobre activos
- El ratio de rentabilidad sobre activos experimenta fluctuaciones significativas. Inicialmente, se registra un valor del 13,6% en 2020, seguido de un aumento gradual hasta alcanzar el 21,26% en 2022. Posteriormente, disminuye al 17,56% en 2023, para experimentar un incremento sustancial hasta el 49,4% en 2024. Este último aumento sugiere una mejora significativa en la eficiencia con la que se utilizan los activos para generar beneficios.
- Ratio de rentabilidad sobre activos (ajustado)
- El ratio de rentabilidad sobre activos ajustado presenta una evolución paralela al ratio no ajustado. Comienza en el 13,68% en 2020, alcanza el 21,33% en 2022, disminuye al 17,6% en 2023 y finalmente se eleva al 49,75% en 2024. La ligera diferencia con el ratio no ajustado indica que los ajustes realizados a los activos tienen un impacto menor en la rentabilidad.
En resumen, se identifica una expansión continua de los activos, acompañada de una mejora notable en la rentabilidad sobre los activos en el último año analizado. La consistencia entre los ratios ajustados y no ajustados sugiere que los ajustes a los activos no alteran significativamente la interpretación general de la rentabilidad.