Estructura del balance: activo
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- Balance: activo
- Análisis de ratios de rentabilidad
- Análisis de ratios de solvencia
- Análisis de ratios de actividad a largo plazo
- Análisis de DuPont: Desagregación de ROE, ROAy ratio de margen de beneficio neto
- Análisis de áreas geográficas
- Valor empresarial (EV)
- Modelo de fijación de precios de activos de capital (CAPM)
- Ratio de rentabilidad sobre activos (ROA) desde 2005
- Relación precio/valor contable (P/BV) desde 2005
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Monolithic Power Systems Inc., estructura del balance consolidado: activos
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
- Patrón general en la distribución de activos
- La estructura de los activos totales ha mostrado variaciones a lo largo del período analizado, con una tendencia a disminuir en porcentaje en 2024 en comparación con 2023. Los activos corrientes representan una proporción significativa, con un pico en 2023 del 74.74%, y posteriormente una disminución para 2024.
- Evolución del efectivo y equivalentes
- El efectivo y equivalentes de efectivo han fluctuado, alcanzando su porcentaje más bajo en 2021 (11.93%), seguido de un incremento en 2023 (21.68%) y una ligera disminución en 2024 (19.13%). Esto puede indicar cambios en la política de gestión de liquidez o en las necesidades de efectivo de la empresa.
- Inversiones a corto plazo
- Las inversiones a corto plazo mostraron un aumento notable en 2021 (33.79%) respecto a 2020 (21.53%), pero luego significativamente disminuyeron en 2024 a solo 4.73%, señalando un posible desinversión o una reorientación hacia otras formas de activos líquidos o inversiones de mayor plazo.
- Cuentas por cobrar y otras cuentas por cobrar
- Las cuentas por cobrar netas han ido en aumento hasta 2022 (8.87%) y disminuyeron en 2024 a 4.77%. Las otras cuentas por cobrar, ausentes en 2020 y 2021, aparecen en 2023 y 2024, con porcentajes pequeños, indicando quizás un aumento en componentes específicos de cobranza distinta a las cuentas principales.
- Inventarios
- El porcentaje de inventarios respecto a activos totales aumentó de 13% en 2020 a un pico de 21.72% en 2022, y luego disminuyó en 2023 y 2024 a 15.76% y 11.6%, respectivamente. Esto sugiere una gestión eficiente en la reducción de inventarios tras su incremento en 2022.
- Otros activos corrientes y activos relacionados
- Otros activos corrientes aumentaron significativamente en 2023 (6.06%) respecto a años anteriores y disminuyeron en 2024. Los activos relacionados con arrendamientos operativos (ROU) también mostraron crecimiento en 2024, indicando una posible inclusión de activos de arrendamiento en el balance local.
- Activo circulante y activos a largo plazo
- El activo circulante mantuvo una proporción alta respecto al total de activos, superando el 70% en 2021 y 2023, pero cayó a 43.27% en 2024, posiblemente reflejando una reducción en la liquidez o un aumento en activos fijos o a largo plazo en ese año. Los activos a largo plazo aumentaron notablemente en 2024, alcanzando el 56.73%, lo que sugiere un fuerte proceso de inversión en activos no corrientes.
- Bienes y equipo, inmuebles y activos intangibles
- La proporción de bienes y equipo se mantuvo relativamente estable, con una tendencia a disminuir ligeramente, mientras que las compras de obleas prepagadas decrecieron en porcentaje en 2024. La buena voluntad tuvo una disminución progresiva en 2020-2023, pero aumentó a 0.72% en 2024, indicando nuevas adquisiciones o adquisiciones de empresas.
- Activos por impuestos diferidos y otros activos específicos
- Los activos por impuestos diferidos mostraron un incremento sustancial en 2024 (36.68%), en contraste con niveles por debajo del 2% en años anteriores, sugiriendo cambios en el reconocimiento de impuestos diferidos o en la planificación fiscal. Otros activos a largo plazo también tuvieron fluctuaciones, con un valor relativamente alto en 2022, pero en descenso en 2024.
- Patrones de inversión y gestión de activos
- La tendencia general indica una reorientación hacia mayores activos a largo plazo en 2024, acompañada de una reducción en inversiones a corto plazo y cambios en la estructura de activos líquidos, además de cambios en la gestión fiscal y en las políticas de inventarios y cuentas por cobrar. La variación en los componentes de activos refleja decisiones estratégicas en gestión de liquidez, inversión y optimización del balance general.