Análisis de ratios de liquidez
Los ratios de liquidez miden la capacidad de la empresa para cumplir con sus obligaciones a corto plazo.
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Ratios de liquidez (resumen)
Costco Wholesale Corp., ratios de liquidez
| 1 sept 2024 | 3 sept 2023 | 28 ago 2022 | 29 ago 2021 | 30 ago 2020 | 1 sept 2019 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Coeficiente de liquidez corriente | |||||||
| Ratio de liquidez rápido | |||||||
| Ratio de liquidez en efectivo |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-09-01), 10-K (Fecha del informe: 2023-09-03), 10-K (Fecha del informe: 2022-08-28), 10-K (Fecha del informe: 2021-08-29), 10-K (Fecha del informe: 2020-08-30), 10-K (Fecha del informe: 2019-09-01).
- Coeficiente de liquidez corriente
- El coeficiente de liquidez corriente muestra variaciones anuales que reflejan un ligero aumento durante el período hasta 2023, alcanzando un pico en 2020 con 1.13, seguido de una estabilización cercana en 2022 con 1.02 y 1.07 en 2023. Sin embargo, en 2024 se observa una disminución a 0.97, lo que sugiere una ligera pérdida en la capacidad de la empresa para cubrir sus pasivos a corto plazo con sus activos corrientes.
- Ratio de liquidez rápido
- El ratio de liquidez rápido presenta una tendencia fluctuante, comenzando en 0.47 en 2019 y aumentando hasta 0.6 en 2020. Luego, se mantiene estable en 0.47 en 2021 y presenta un descenso en 2022 a 0.42. Para 2023, aumenta ligeramente a 0.52, pero en 2024 vuelve a disminuir a 0.39, indicando una tendencia a la reducción en la capacidad de la empresa para cubrir obligaciones inmediatas sin depender de inventarios.
- Ratio de liquidez en efectivo
- El ratio de liquidez en efectivo mostró un patrón similar, con un valor de 0.41 en 2019, subiendo a 0.54 en 2020, y volviendo a 0.41 en 2021. Luego, en 2022, experimenta una caída significativa a 0.35. En 2023, este ratio aumenta a 0.45, pero en 2024 vuelve a reducirse a 0.31, reflejando una disminución en la proporción de efectivo disponible en relación con los pasivos a corto plazo.
Coeficiente de liquidez corriente
Costco Wholesale Corp., coeficiente de liquidez corrientecálculo, comparación con los índices de referencia
| 1 sept 2024 | 3 sept 2023 | 28 ago 2022 | 29 ago 2021 | 30 ago 2020 | 1 sept 2019 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | |||||||
| Activo circulante | |||||||
| Pasivo corriente | |||||||
| Coeficiente de liquidez | |||||||
| Coeficiente de liquidez corriente1 | |||||||
| Referencia | |||||||
| Coeficiente de liquidez corrienteCompetidores2 | |||||||
| Target Corp. | |||||||
| Walmart Inc. | |||||||
| Coeficiente de liquidez corrientesector | |||||||
| Distribución y venta minorista de productos básicos de consumo | |||||||
| Coeficiente de liquidez corrienteindustria | |||||||
| Productos básicos de consumo | |||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-09-01), 10-K (Fecha del informe: 2023-09-03), 10-K (Fecha del informe: 2022-08-28), 10-K (Fecha del informe: 2021-08-29), 10-K (Fecha del informe: 2020-08-30), 10-K (Fecha del informe: 2019-09-01).
1 2024 cálculo
Coeficiente de liquidez corriente = Activo circulante ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Activo circulante
- Se observa una tendencia general de crecimiento en el activo circulante a lo largo de los años, pasando de aproximadamente 23,485 millones de dólares en septiembre de 2019 a 34,246 millones en septiembre de 2024. Este incremento sugiere una expansión en los recursos líquidos y de corto plazo de la empresa, posiblemente para soportar operaciones crecientes o mejorar la capacidad de afrontar obligaciones inmediatas.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente ha mostrado un aumento sostenido en el mismo período, pasando de cerca de 23,237 millones de dólares en septiembre de 2019 a 35,464 millones en septiembre de 2024. La tendencia indica un incremento en las obligaciones de corto plazo, en línea con la expansión del activo circulante, lo que podría reflejar un aumento en la estructura de financiamiento a corto plazo o un mayor volumen de obligaciones operativas.
- Coeficiente de liquidez corriente
- Este ratio fluctúa ligeramente en el período analizado, partiendo de 1.01 en septiembre de 2019, alcanzando un máximo de 1.13 en agosto de 2020 y manteniéndose cercano a 1 en los años siguientes, con un valor de 0.97 en septiembre de 2024. La variación del coeficiente indica que en ciertos períodos la capacidad de la empresa para cubrir sus pasivos corrientes con sus activos líquidos fue ligeramente superior a la unidad, pero en 2024 se observa una ligera caída por debajo de 1, lo que puede señalar una potencial reducción en la liquidez inmediata o una necesidad de gestionar mejor los recursos a corto plazo.
Ratio de liquidez rápido
Costco Wholesale Corp., coeficiente de liquidez rápidacálculo, comparación con los índices de referencia
| 1 sept 2024 | 3 sept 2023 | 28 ago 2022 | 29 ago 2021 | 30 ago 2020 | 1 sept 2019 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | |||||||
| Efectivo y equivalentes de efectivo | |||||||
| Inversiones a corto plazo | |||||||
| Cuentas por cobrar, netas | |||||||
| Total de activos rápidos | |||||||
| Pasivo corriente | |||||||
| Coeficiente de liquidez | |||||||
| Ratio de liquidez rápido1 | |||||||
| Referencia | |||||||
| Ratio de liquidez rápidoCompetidores2 | |||||||
| Target Corp. | |||||||
| Walmart Inc. | |||||||
| Ratio de liquidez rápidosector | |||||||
| Distribución y venta minorista de productos básicos de consumo | |||||||
| Ratio de liquidez rápidoindustria | |||||||
| Productos básicos de consumo | |||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-09-01), 10-K (Fecha del informe: 2023-09-03), 10-K (Fecha del informe: 2022-08-28), 10-K (Fecha del informe: 2021-08-29), 10-K (Fecha del informe: 2020-08-30), 10-K (Fecha del informe: 2019-09-01).
1 2024 cálculo
Ratio de liquidez rápido = Total de activos rápidos ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Patrón en los activos rápidos
- Se observa una tendencia general al alza en los activos rápidos, incrementándose notablemente en 2020 y alcanzando un pico en 2024. Este aumento puede indicar una mayor liquidez en términos de activos rápidamente convertibles en efectivo, aunque la fluctuación sugiere una gestión variable en esta categoría.
- Dinámica del pasivo corriente
- El pasivo corriente muestra una tendencia constante de incremento a lo largo de todos los períodos analizados, reflejando un aumento en las obligaciones a corto plazo. Este patrón puede sugerir una expansión en financiamiento a corto plazo o un aumento en las compromisos financieros a nivel operacional.
- Evolución del ratio de liquidez rápido
- El ratio de liquidez rápido presenta una fluctuación significativa, iniciando en 0.47 en 2019, alcanzando un máximo en 2020 con 0.6, y posteriormente disminuyendo a 0.39 en 2024. Esto puede indicar una variabilidad en la capacidad de la empresa para cubrir sus obligaciones inmediantes con activos líquidos, reflejando posibles cambios en la composición de los activos o en la estrategia de gestión de liquidez.
- Resumen de tendencias generales
- En conjunto, los datos muestran una tendencia hacia mayores niveles en los activos líquidos, aunque con cierta inestabilidad en el ratio de liquidez, probablemente debido a un aumento en las obligaciones financieras a corto plazo. La compañía parece estar gestionando un incremento en sus obligaciones sin una proporción equivalente en activos líquidos, lo que puede afectar su capacidad de respuesta a obligaciones inmediatas en algunos períodos. La gestión de liquidez podría ser un aspecto a monitorizar, dado el descenso del ratio en períodos recientes, y la compañía podría necesitar ajustar su estrategia para mantener niveles adecuados de liquidez en relación con sus pasivos actuales.
Ratio de liquidez en efectivo
Costco Wholesale Corp., coeficiente de liquidez en efectivocálculo, comparación con los índices de referencia
| 1 sept 2024 | 3 sept 2023 | 28 ago 2022 | 29 ago 2021 | 30 ago 2020 | 1 sept 2019 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | |||||||
| Efectivo y equivalentes de efectivo | |||||||
| Inversiones a corto plazo | |||||||
| Activos totales en efectivo | |||||||
| Pasivo corriente | |||||||
| Coeficiente de liquidez | |||||||
| Ratio de liquidez en efectivo1 | |||||||
| Referencia | |||||||
| Ratio de liquidez en efectivoCompetidores2 | |||||||
| Target Corp. | |||||||
| Walmart Inc. | |||||||
| Ratio de liquidez en efectivosector | |||||||
| Distribución y venta minorista de productos básicos de consumo | |||||||
| Ratio de liquidez en efectivoindustria | |||||||
| Productos básicos de consumo | |||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-09-01), 10-K (Fecha del informe: 2023-09-03), 10-K (Fecha del informe: 2022-08-28), 10-K (Fecha del informe: 2021-08-29), 10-K (Fecha del informe: 2020-08-30), 10-K (Fecha del informe: 2019-09-01).
1 2024 cálculo
Ratio de liquidez en efectivo = Activos totales en efectivo ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Activos totales en efectivo
- Se observa una tendencia general de incremento en los activos en efectivo, pasando de 9,444 millones de dólares en septiembre de 2019 a un pico de 15,234 millones en septiembre de 2023. Sin embargo, en agosto de 2024, dichos activos disminuyen a 11,144 millones. Este patrón sugiere que la compañía ha aumentado sus reservas de efectivo durante los años analizados, posiblemente para fortalecer su liquidez o realizar inversiones estratégicas, aunque en el último período se presenta una reducción significativa respecto al máximo alcanzado en 2023.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente muestra una tendencia claramente ascendente, incrementándose de 23,237 millones en septiembre de 2019 a 35,464 millones en septiembre de 2024. Este aumento constante indica una ampliación en las obligaciones a corto plazo de la empresa, lo cual podría reflejar mayor financiamiento a corto plazo, una expansión en operaciones o una gestión de pasivos que requiere atención para mantener la equilibrio con los recursos disponibles.
- Ratio de liquidez en efectivo
- El ratio de liquidez en efectivo fluctúa a lo largo del período analizado, iniciando en 0.41 en 2019 y alcanzando su punto máximo en 0.54 en agosto de 2020. Posteriormente, disminuye a 0.41 en 2021, se reduce aún más a 0.35 en 2022 y alcanza 0.45 en 2023, antes de descender a 0.31 en 2024. Estas variaciones reflejan cambios en la relación entre los activos en efectivo y las obligaciones a corto plazo. La tendencia a la baja en 2024 puede señalar una disminución en la capacidad de la empresa para cubrir sus pasivos corrientes únicamente con efectivo, aunque la fluctuación en el ratio también puede estar influida por la modificación en los niveles de pasivos y efectivo.