Análisis de ratios de liquidez
Los ratios de liquidez miden la capacidad de la empresa para cumplir con sus obligaciones a corto plazo.
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Ratios de liquidez (resumen)
Target Corp., ratios de liquidez
| 1 feb 2025 | 3 feb 2024 | 28 ene 2023 | 29 ene 2022 | 30 ene 2021 | 1 feb 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Coeficiente de liquidez corriente | |||||||
| Ratio de liquidez rápido | |||||||
| Ratio de liquidez en efectivo |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-02-01), 10-K (Fecha del informe: 2024-02-03), 10-K (Fecha del informe: 2023-01-28), 10-K (Fecha del informe: 2022-01-29), 10-K (Fecha del informe: 2021-01-30), 10-K (Fecha del informe: 2020-02-01).
- Coeficiente de liquidez corriente
- Se observa una tendencia de aumento en el coeficiente de liquidez corriente desde 2020 hasta 2021, alcanzando un valor de 1.03, lo que indica una mejora en la capacidad para cubrir obligaciones a corto plazo en ese período. Sin embargo, posteriormente, el ratio disminuye ligeramente en 2022 y 2023, situándose en 0.92 y 0.91 respectivamente. A partir de 2024, vuelve a experimentar un ligero incremento, alcanzando 0.94 en 2025, acercándose nuevamente a valores cercanos a la unidad.
- Ratio de liquidez rápido
- Este ratio muestra una tendencia de crecimiento significativa entre 2020 y 2021, duplicando su valor de 0.24 a 0.48, lo que sugiere una mejoría en la capacidad de hacer frente a obligaciones inmediatas sin depender de inventarios. Posteriormente, en 2022 y 2023, el ratio disminuye a 0.33 y 0.2, respectivamente, reflejando cierta deterioro en la liquidez inmediata. En 2024 y 2025, se evidencia una recuperación, incrementando a 0.27 y 0.3, mostrando una leve tendencia favorable hacia un mayor grado de liquidez rápida.
- Ratio de liquidez en efectivo
- El ratio en efectivo reporta un incremento importante desde 2020 hasta 2021, pasando de 0.18 a 0.42, indicando una mayor proporción de activos en efectivo disponibles para cubrir obligaciones a corto plazo. Sin embargo, en 2022 y 2023, el ratio disminuye a 0.27 y 0.11, evidenciando una reducción en la disponibilidad de efectivo para cubrir compromisos inmediatos. En los años posteriores, en 2024 y 2025, el ratio vuelve a mostrar recuperación, alcanzando valores de 0.2 y 0.23, pero aún permaneciendo por debajo del nivel de 2021.
Coeficiente de liquidez corriente
Target Corp., coeficiente de liquidez corrientecálculo, comparación con los índices de referencia
| 1 feb 2025 | 3 feb 2024 | 28 ene 2023 | 29 ene 2022 | 30 ene 2021 | 1 feb 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | |||||||
| Activo circulante | |||||||
| Pasivo corriente | |||||||
| Coeficiente de liquidez | |||||||
| Coeficiente de liquidez corriente1 | |||||||
| Referencia | |||||||
| Coeficiente de liquidez corrienteCompetidores2 | |||||||
| Costco Wholesale Corp. | |||||||
| Walmart Inc. | |||||||
| Coeficiente de liquidez corrientesector | |||||||
| Distribución y venta minorista de productos básicos de consumo | |||||||
| Coeficiente de liquidez corrienteindustria | |||||||
| Productos básicos de consumo | |||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-02-01), 10-K (Fecha del informe: 2024-02-03), 10-K (Fecha del informe: 2023-01-28), 10-K (Fecha del informe: 2022-01-29), 10-K (Fecha del informe: 2021-01-30), 10-K (Fecha del informe: 2020-02-01).
1 2025 cálculo
Coeficiente de liquidez corriente = Activo circulante ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Activo circulante
- El activo circulante muestra un incremento significativo entre 2020 y 2021, alcanzando un máximo en ese año. Posteriormente, en 2022, presenta una ligera disminución, seguida de un descenso en 2023. Sin embargo, en 2024 y 2025, se observa nuevamente un incremento, alcanzando valores cercanos a los niveles de 2021, lo que puede indicar un proceso de recuperación o estabilización en la disponibilidad de recursos a corto plazo.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente experimentó un crecimiento constante a lo largo de los años, alcanzando su pico en 2022. En 2023, se produce una ligera reducción, pero en 2024 y 2025, los valores vuelven a aumentar, superando los niveles anteriores, lo que sugiere un incremento en las obligaciones a corto plazo y posible mayor apalancamiento financiero o necesidades de financiamiento de la empresa.
- Coeficiente de liquidez corriente
- Este ratio refleja una tendencia estable fluctuando en torno a 1, con ligeras variaciones: incrementándose ligeramente en 2021, disminuyendo en 2022 y 2023, y recuperándose en 2024 y 2025. En general, la tendencia indica una gestión relativamente equilibrada de los recursos y las obligaciones a corto plazo, manteniendo un coeficiente cercano a uno, lo que sugiere que la empresa mantiene un nivel adecuado de liquidez, aunque con cierta vulnerabilidad en algunos períodos intermedios.
Ratio de liquidez rápido
Target Corp., coeficiente de liquidez rápidacálculo, comparación con los índices de referencia
| 1 feb 2025 | 3 feb 2024 | 28 ene 2023 | 29 ene 2022 | 30 ene 2021 | 1 feb 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | |||||||
| Efectivo y equivalentes de efectivo | |||||||
| Cuentas y otras cuentas por cobrar | |||||||
| Ingresos por cobrar de proveedores | |||||||
| Total de activos rápidos | |||||||
| Pasivo corriente | |||||||
| Coeficiente de liquidez | |||||||
| Ratio de liquidez rápido1 | |||||||
| Referencia | |||||||
| Ratio de liquidez rápidoCompetidores2 | |||||||
| Costco Wholesale Corp. | |||||||
| Walmart Inc. | |||||||
| Ratio de liquidez rápidosector | |||||||
| Distribución y venta minorista de productos básicos de consumo | |||||||
| Ratio de liquidez rápidoindustria | |||||||
| Productos básicos de consumo | |||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-02-01), 10-K (Fecha del informe: 2024-02-03), 10-K (Fecha del informe: 2023-01-28), 10-K (Fecha del informe: 2022-01-29), 10-K (Fecha del informe: 2021-01-30), 10-K (Fecha del informe: 2020-02-01).
1 2025 cálculo
Ratio de liquidez rápido = Total de activos rápidos ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Total de activos rápidos
- Se observa una tendencia general al alza en el valor de los activos rápidos, pasando de US$ 3,539 millones en febrero de 2020 a US$ 6,303 millones en febrero de 2025. Después de un incremento significativo en 2021, los activos rápidos muestran cierta fluctuación, disminuyendo en 2022 y 2023 antes de recuperarse en 2024 y 2025. Esto puede indicar cambios en la eficiencia de gestión de los activos líquidos de la empresa o variaciones en las ventas y cobros.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente presenta una tendencia ascendente a lo largo del período, comenzando en US$ 14,487 millones en 2020 y alcanzando US$ 20,799 millones en 2025. La expansión en pasivos a corto plazo podría reflejar un aumento en obligaciones financieras, operaciones en expansión o cambios en la estructura de financiamiento. La tendencia constante hacia mayores pasivos puede señalar una estrategia de financiamiento que requiere vigilancia en la gestión de la liquidez.
- Ratio de liquidez rápido
- El ratio de liquidez rápido varía entre 0.20 y 0.48, mostrando una tendencia fluctuante. En 2021, el ratio alcanza su punto máximo en 0.48, lo que indica una mejor posición de liquidez en ese año respecto a los demás. Sin embargo, en 2023, el ratio alcanza su nivel más bajo en 0.2, sugiriendo una disminución en la posición de liquidez rápida, posiblemente debido a un aumento en los pasivos a corto plazo sin un correspondiente incremento en activos líquidos. Posteriormente, el ratio se recupera y se estabiliza alrededor de 0.3 en 2024 y 2025, indicando una mejora en la solvencia en términos de activos líquidos disponibles en comparación con los pasivos corrientes.
Ratio de liquidez en efectivo
Target Corp., coeficiente de liquidez en efectivocálculo, comparación con los índices de referencia
| 1 feb 2025 | 3 feb 2024 | 28 ene 2023 | 29 ene 2022 | 30 ene 2021 | 1 feb 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | |||||||
| Efectivo y equivalentes de efectivo | |||||||
| Activos totales en efectivo | |||||||
| Pasivo corriente | |||||||
| Coeficiente de liquidez | |||||||
| Ratio de liquidez en efectivo1 | |||||||
| Referencia | |||||||
| Ratio de liquidez en efectivoCompetidores2 | |||||||
| Costco Wholesale Corp. | |||||||
| Walmart Inc. | |||||||
| Ratio de liquidez en efectivosector | |||||||
| Distribución y venta minorista de productos básicos de consumo | |||||||
| Ratio de liquidez en efectivoindustria | |||||||
| Productos básicos de consumo | |||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-02-01), 10-K (Fecha del informe: 2024-02-03), 10-K (Fecha del informe: 2023-01-28), 10-K (Fecha del informe: 2022-01-29), 10-K (Fecha del informe: 2021-01-30), 10-K (Fecha del informe: 2020-02-01).
1 2025 cálculo
Ratio de liquidez en efectivo = Activos totales en efectivo ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Activos totales en efectivo
- Se observa una tendencia general de aumento en los activos totales en efectivo a lo largo del período analizado. En 2020, los activos en efectivo eran de 2,577 millones de dólares, aumentando significativamente en 2021 a 8,511 millones de dólares. Sin embargo, en 2022, hubo una caída a 5,911 millones, seguida de una disminución más pronunciada en 2023 a 2,229 millones. Posteriormente, en 2024, los activos en efectivo recuperaron valor alcanzando 3,805 millones y continuaron en incremento en 2025 hasta 4,762 millones. Este patrón indica fluctuaciones notables, con un pico en 2021 y una posterior reversión a niveles más bajos, aunque en tendencia ascendente en los últimos años. La recuperación en 2024 y 2025 sugiere una posible estrategia de almacenamiento de efectivo o respuesta a necesidades de liquidez a largo plazo.
- Pasivo corriente
- Se detecta una tendencia de incremento en el pasivo corriente durante todo el período, pasando de 14,487 millones en 2020 a 20,799 millones en 2025. Hubo un aumento sostenido entre 2020 y 2022, con la cifra alcanzando 21,747 millones en 2022, pero en 2023 se observa una ligera disminución a 19,500 millones. La tendencia general, sin embargo, apunta a un incremento en las obligaciones a corto plazo, posiblemente reflejando aumento en las deudas a corto plazo, obligaciones comerciales o pasivos financieros. El crecimiento en estos pasivos puede estar asociado a estrategias de financiamiento o expansión operacional.
- Ratio de liquidez en efectivo
- El ratio de liquidez en efectivo muestra fluctuaciones a lo largo del tiempo. En 2020, el ratio era de 0.18, con un incremento notable en 2021 a 0.42, lo que indica una mejora en la capacidad de cubrir obligaciones de corto plazo con efectivo disponible. Sin embargo, en 2022, el ratio disminuyó a 0.27, y en 2023 descendió aún más a 0.11, sugiriendo una reducción en la liquidez en efectivo respecto a los pasivos corrientes. Luego, en 2024, el ratio experimenta una ligera recuperación a 0.2 y en 2025 sube a 0.23, indicando una lenta mejoría en la posición de liquidez en efectivo. La tendencia sugiere períodos de mayor liquidez en 2021, seguidos por desafíos en mantener esa liquidez en años posteriores, aunque con una ligera tendencia a la recuperación en los años recientes.