Análisis de ratios de liquidez
Los ratios de liquidez miden la capacidad de la empresa para cumplir con sus obligaciones a corto plazo.
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Ratios de liquidez (resumen)
CSX Corp., ratios de liquidez
| 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Coeficiente de liquidez corriente | ||||||
| Ratio de liquidez rápido | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivo |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
- Coeficiente de liquidez corriente
- El análisis muestra una tendencia general al alza desde 2018 hasta 2020, alcanzando un pico de 2.20 en 2020, lo que indica una mejora en la capacidad de la empresa para cubrir sus obligaciones a corto plazo. Sin embargo, tras ese año, se observa una disminución en 2021 y 2022, situándose en 1.73 y 1.56 respectivamente, aproximándose a niveles previos a 2019, pero aún manteniendo un nivel de solvencia adecuado.
- Ratio de liquidez rápido
- Este ratio presenta una trayectoria similar al coeficiente de liquidez corriente, incrementándose continuamente desde 2018 hasta 2020, alcanzando un máximo de 2.00 en 2020. Posteriormente, en los dos años siguientes, se observa una reducción a 1.55 en 2021 y 1.38 en 2022. La caída en este ratio indica una ligera disminución en la capacidad de la empresa para cubrir sus pasivos inmediatos excluyendo inventarios, pero sigue manteniendo una posición solvente.
- Ratio de liquidez en efectivo
- Este ratio refleja una tendencia de crecimiento constante desde 2018 con un valor de 0.58, hasta alcanzar un máximo de 1.55 en 2020. Luego, en 2021, disminuye a 1.04, y en 2022 se reduce aún más a 0.84. La caída en este ratio indica una reducción en la proporción de efectivo disponible en relación a las obligaciones a corto plazo, lo que podría reflejar cambios en la gestión de efectivo o en la estructura de circulante, manteniendo sin embargo un nivel que aún sugiere cierta solvencia inmediata.
Coeficiente de liquidez corriente
CSX Corp., coeficiente de liquidez corrientecálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Activo circulante | ||||||
| Pasivo corriente | ||||||
| Coeficiente de liquidez | ||||||
| Coeficiente de liquidez corriente1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Coeficiente de liquidez corrienteCompetidores2 | ||||||
| FedEx Corp. | ||||||
| Uber Technologies Inc. | ||||||
| Union Pacific Corp. | ||||||
| United Airlines Holdings Inc. | ||||||
| United Parcel Service Inc. | ||||||
| Coeficiente de liquidez corrientesector | ||||||
| Transporte | ||||||
| Coeficiente de liquidez corrienteindustria | ||||||
| Industriales | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
1 2022 cálculo
Coeficiente de liquidez corriente = Activo circulante ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Activo circulante
- Se observa una tendencia creciente en el activo circulante, incrementándose de 2,565 millones de dólares en 2018 a un pico de 4,441 millones en 2020. Sin embargo, después de 2020, se registra una ligera disminución en 2021 y 2022, cerrando en 3,849 millones en 2022. Este patrón sugiere una expansión durante los primeros años, posiblemente reflejando una mayor inversión en activos líquidos o inventarios, seguido de una estabilización o ligera contracción en los años posteriores.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente presenta una tendencia al alza en todo el período analizado, pasando de 1,915 millones en 2018 a 2,471 millones en 2022. La mayor parte del incremento ocurre gradualmente, indicando un aumento en las obligaciones a corto plazo, lo cual podría ser consecuencia de una estrategia de financiamiento o aumento en operaciones comerciales que requiere mayor apalancamiento a corto plazo.
- Coeficiente de liquidez corriente
- Este ratio muestra una tendencia de aumento significativo hasta 2020, alcanzando un valor de 2.2 desde 1.34 en 2018, lo que indica una mejora en la capacidad para cubrir obligaciones a corto plazo en ese año. Posteriormente, el ratio disminuye en 2021 y 2022, situándose en 1.73 y 1.56 respectivamente, pero aún mantiene niveles por encima de 1.0, lo que sugiere que la empresa sigue en condiciones de liquidez apropiadas, aunque con una ligera disminución en su capacidad relativa para afrontar pasivos corrientes en los últimos años.
Ratio de liquidez rápido
CSX Corp., coeficiente de liquidez rápidacálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Efectivo y equivalentes de efectivo | ||||||
| Inversiones a corto plazo | ||||||
| Cuentas por cobrar, netas | ||||||
| Total de activos rápidos | ||||||
| Pasivo corriente | ||||||
| Coeficiente de liquidez | ||||||
| Ratio de liquidez rápido1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de liquidez rápidoCompetidores2 | ||||||
| FedEx Corp. | ||||||
| Uber Technologies Inc. | ||||||
| Union Pacific Corp. | ||||||
| United Airlines Holdings Inc. | ||||||
| United Parcel Service Inc. | ||||||
| Ratio de liquidez rápidosector | ||||||
| Transporte | ||||||
| Ratio de liquidez rápidoindustria | ||||||
| Industriales | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
1 2022 cálculo
Ratio de liquidez rápido = Total de activos rápidos ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Total de activos rápidos
- Se observa una tendencia al alza en el total de activos rápidos, pasando de 2,121 millones de dólares en 2018 a un máximo de 4,043 millones en 2020. Luego, hay una disminución en 2021 y 2022, situándose en 3,464 millones y 3,400 millones respectivamente. Esto indica que la empresa incrementó su capacidad de activos líquidos en un período de dos años, seguido de una ligera reducción, aunque todavía mantiene niveles superiores a los de 2018.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente muestra una tendencia general de incremento desde 2018 hasta 2022. Comenzando en 1,915 millones de dólares en 2018 y alcanzando 2,471 millones en 2022, con fluctuaciones intermedias en 2019 y 2020. La tendencia al aumento sugiere un aumento en las obligaciones a corto plazo de la empresa, lo que podría requerir una gestión eficiente del nivel de liquidez para satisfacer dichas obligaciones.
- Ratio de liquidez rápido
- El ratio de liquidez rápido refleja una mejoría significativa en 2020, alcanzando un valor de 2.0 desde 1.11 en 2018. Este incremento indica una mayor capacidad de la empresa para cubrir sus pasivos corrientes con activos líquidos en ese año. Sin embargo, posteriormente, en 2021 y 2022, el ratio se reduce a 1.55 y 1.38, respectivamente. Aunque disminuye, los niveles en 2021 y 2022 aún permanecen por encima de 1.0, sugiriendo que la empresa mantiene una posición de liquidez suficiente para afrontar sus obligaciones inmediatas, aunque la tendencia indica una ligera disminución en la capacidad de liquidez rápida en los últimos años.
Ratio de liquidez en efectivo
CSX Corp., coeficiente de liquidez en efectivocálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Efectivo y equivalentes de efectivo | ||||||
| Inversiones a corto plazo | ||||||
| Activos totales en efectivo | ||||||
| Pasivo corriente | ||||||
| Coeficiente de liquidez | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivo1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivoCompetidores2 | ||||||
| FedEx Corp. | ||||||
| Uber Technologies Inc. | ||||||
| Union Pacific Corp. | ||||||
| United Airlines Holdings Inc. | ||||||
| United Parcel Service Inc. | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivosector | ||||||
| Transporte | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivoindustria | ||||||
| Industriales | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
1 2022 cálculo
Ratio de liquidez en efectivo = Activos totales en efectivo ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Activos totales en efectivo
- Entre 2018 y 2020, se observa un aumento significativo en los activos totales en efectivo, alcanzando su punto máximo en 2020 con 3,131 millones de dólares. Posteriormente, en 2021 y 2022, estos activos experimentan una disminución, situándose en 2,316 millones en 2021 y 2,087 millones en 2022. La tendencia indica una consolidación de efectivo tras un período de crecimiento acelerado.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente presenta una tendencia general al alza en el período analizado. Tras un incremento de 1,915 millones en 2018 a 2,151 millones en 2019, el pasivo se reduce ligeramente en 2020 a 2,019 millones, pero vuelve a incrementarse en 2021 y 2022, llegando a 2,233 millones y 2,471 millones respectivamente. Este patrón sugiere una posible ampliación de las obligaciones a corto plazo a lo largo del período.
- Ratio de liquidez en efectivo
- El ratio de liquidez en efectivo muestra una tendencia ascendente desde 2018, cuando era 0.58, alcanzando un máximo de 1.55 en 2020. Después de ese pico, el ratio disminuye en 2021 a 1.04 y continúa reduciéndose en 2022 a 0.84. La evolución refleja una posición de liquidez más sólida en 2020, seguida de una disminución en los años posteriores, sugiriendo una menor capacidad relativa de cubrir los pasivos corrientes con efectivo disponible.