Estado de flujos de efectivo

El estado de flujo de efectivo proporciona información sobre los ingresos y pagos de efectivo de una empresa durante un período contable, mostrando cómo estos flujos de efectivo vinculan el saldo de efectivo final con el saldo inicial que se muestra en el balance general de la empresa.

El estado de flujos de efectivo consta de tres partes: flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades operativas, flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de inversión y flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de financiamiento.

United Rentals Inc., estado de flujos de efectivo consolidado

US$ en millones

12 meses terminados	31 dic 2022	31 dic 2021	31 dic 2020	31 dic 2019	31 dic 2018
Utilidad neta	2,105)	1,386)	890)	1,174)	1,096)
Depreciación y amortización	2,217)	1,983)	1,988)	2,038)	1,671)
Amortización de costes de financiación diferida y descuentos por emisión original	13)	13)	14)	15)	12)
Ganancia en ventas de equipos de alquiler	(566)	(431)	(332)	(313)	(278)
Ganancia en ventas de equipos que no son de alquiler	(9)	(10)	(8)	(6)	(6)
Ingresos del seguro por equipos dañados	(32)	(25)	(40)	(24)	(22)
Gasto de compensación de acciones, neto	127)	119)	70)	61)	102)
Costes relacionados con la fusión	—)	3)	—)	1)	36)
Cargo por reestructuración	—)	2)	17)	18)	31)
Pérdida por recompra/reembolso de valores representativos de deuda	17)	30)	183)	61)	—)
Aumento (disminución) de los impuestos diferidos	537)	268)	(121)	204)	257)
(Aumento) de la disminución de las cuentas por cobrar	(329)	(300)	218)	39)	(115)
(Aumento) de la disminución del inventario	(25)	9)	(5)	(8)	(20)
(Aumento) de la disminución de los gastos pagados por adelantado y otros activos	(164)	248)	(228)	(59)	75)
Aumento (disminución) de las cuentas por pagar	304)	307)	10)	(86)	49)
Aumento (disminución) de los gastos devengados y otros pasivos	238)	87)	2)	(91)	(35)
Cambios en los activos y pasivos operativos, netos de los importes adquiridos	24)	351)	(3)	(205)	(46)
Ajustes para conciliar la utilidad neta con el efectivo neto proporcionado por las actividades operativas	2,328)	2,303)	1,768)	1,850)	1,757)
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas	4,433)	3,689)	2,658)	3,024)	2,853)
Compras de equipos de alquiler	(3,436)	(2,998)	(961)	(2,132)	(2,106)
Compras de equipos y activos intangibles no relacionados con el alquiler	(254)	(200)	(197)	(218)	(185)
Ingresos procedentes de la venta de equipos de alquiler	965)	968)	858)	831)	664)
Ingresos procedentes de la venta de equipos no relacionados con el alquiler	24)	30)	42)	37)	23)
Ingresos del seguro por equipos dañados	32)	25)	40)	24)	22)
Compras de otras empresas, neto de efectivo adquirido	(2,340)	(1,436)	(2)	(249)	(2,966)
Compras de inversiones	(7)	—)	(3)	(3)	(3)
Efectivo neto utilizado en actividades de inversión	(5,016)	(3,611)	(223)	(1,710)	(4,551)
Ingresos de la deuda	9,885)	8,364)	9,260)	9,260)	12,178)
Pagos de deudas	(8,241)	(8,462)	(11,245)	(9,678)	(9,942)
Pagos de los costes de financiación	(24)	(8)	(23)	(28)	(24)
Ingresos procedentes del ejercicio de opciones sobre acciones ordinarias	—)	—)	1)	11)	2)
Recompra de acciones ordinarias, incluidas las retenciones de impuestos por compensación basada en acciones	(1,068)	(34)	(286)	(870)	(817)
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación	552)	(140)	(2,293)	(1,305)	1,397)
Efecto de los tipos de cambio	(7)	4)	8)	—)	(8)
Aumento (disminución) neto de efectivo y equivalentes de efectivo	(38)	(58)	150)	9)	(309)
Efectivo y equivalentes de efectivo al inicio del año	144)	202)	52)	43)	352)
Efectivo y equivalentes de efectivo al final del ejercicio	106)	144)	202)	52)	43)

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).

Componente de estado de flujo de efectivo	Descripción	La empresa
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas	Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades operativas, excluyendo las operaciones discontinuadas. Los flujos de efectivo de la actividad operativa incluyen transacciones, ajustes y cambios en el valor que no se definen como actividades de inversión o financiamiento.	El efectivo neto proporcionado por las actividades operativas de United Rentals Inc. aumentó de 2020 a 2021 y de 2021 a 2022.
Efectivo neto utilizado en actividades de inversión	Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades de inversión, excluyendo las operaciones interrumpidas. Los flujos de efectivo de la actividad de inversión incluyen la concesión y el cobro de préstamos y la adquisición y enajenación de instrumentos de deuda o capital y propiedades, planta y equipo y otros activos productivos.	El efectivo neto utilizado en actividades de inversión de United Rentals Inc. disminuyó de 2020 a 2021 y de 2021 a 2022.
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación	Importe de las entradas (salidas) de efectivo de las actividades de financiación, excluidas las operaciones interrumpidas. Los flujos de caja de la actividad financiera incluyen la obtención de recursos de los propietarios y la obtención de un rendimiento y un retorno de su inversión; pedir dinero prestado y reembolsar las cantidades prestadas, o liquidar la obligación; y la obtención y pago de otros recursos obtenidos de los acreedores a crédito a largo plazo.	El efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación de United Rentals Inc. aumentó de 2020 a 2021 y de 2021 a 2022.

United Rentals Inc. (NYSE:URI)

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