Ajustes a los estados financieros
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Ajustes en el activo circulante
Texas Pacific Land Corp., activos corrientes ajustados
US$ en miles
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31).
El análisis de los datos financieros revela una tendencia general al alza en los activos circulantes durante el período comprendido entre 2019 y 2023.
- Activo Circulante
- En 2019, el activo circulante se situó en 366.640 miles de dólares estadounidenses. Se observó una disminución en 2020, alcanzando los 332.530 miles de dólares estadounidenses. No obstante, a partir de 2020, se registra un crecimiento constante. En 2021, el activo circulante ascendió a 526.513 miles de dólares estadounidenses, seguido de 633.401 miles de dólares estadounidenses en 2022. El crecimiento continuó en 2023, llegando a 862.464 miles de dólares estadounidenses.
La variación "Activos corrientes ajustados" presenta una trayectoria idéntica a la del "Activo circulante", con valores numéricamente muy similares en cada período. Esta coincidencia sugiere que los ajustes realizados a los activos corrientes no tienen un impacto material en el valor total.
En resumen, se identifica una recuperación y posterior crecimiento significativo del activo circulante a lo largo del período analizado, con un incremento notable entre 2020 y 2023. La consistencia entre el activo circulante y sus valores ajustados indica una estabilidad en la composición de los activos corrientes.
Ajustes a los activos totales
Texas Pacific Land Corp., activos totales ajustados
US$ en miles
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31).
1 Activo de derecho de uso de arrendamiento operativo (antes de la adopción del tema 842 del FASB). Ver detalles »
El análisis de los datos financieros revela una evolución notable en los activos totales de la entidad durante el período comprendido entre 2019 y 2023.
- Activos Totales
- En 2019, los activos totales se registraron en 598.176 miles de dólares estadounidenses. Se observa una disminución en 2020, situándose en 571.635 miles de dólares estadounidenses. A partir de 2020, se inicia una tendencia ascendente constante. En 2021, los activos totales alcanzan los 764.064 miles de dólares estadounidenses, continuando su crecimiento en 2022 hasta los 877.427 miles de dólares estadounidenses. El incremento más significativo se produce en 2023, con un valor de 1.156.398 miles de dólares estadounidenses, lo que representa un aumento considerable en comparación con los años anteriores.
- Activos Totales Ajustados
- La evolución de los activos totales ajustados presenta un patrón similar al de los activos totales no ajustados. En 2019, se registran en 598.176 miles de dólares estadounidenses. Se observa una ligera disminución en 2020, alcanzando los 571.735 miles de dólares estadounidenses. A partir de este punto, se mantiene una tendencia al alza, con valores de 764.164 miles de dólares estadounidenses en 2021, 877.627 miles de dólares estadounidenses en 2022 y 1.156.598 miles de dólares estadounidenses en 2023. La diferencia entre los activos totales y los activos totales ajustados es mínima en todos los períodos, lo que sugiere que los ajustes realizados no tienen un impacto material en el valor total de los activos.
En resumen, la entidad experimentó una fase de estabilización y posterior crecimiento significativo en sus activos totales durante el período analizado. El año 2023 destaca por un incremento particularmente pronunciado, indicando una expansión sustancial de la base de activos.
Ajustes del pasivo corriente
Texas Pacific Land Corp., pasivo corriente ajustado
US$ en miles
| 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Antes del ajuste | ||||||
| Pasivo corriente | ||||||
| Ajustes | ||||||
| Menos: Ingresos no devengados, corrientes | ||||||
| Después del ajuste | ||||||
| Pasivo corriente ajustado | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31).
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la estructura de pasivos a corto plazo. Se observa una fluctuación considerable en el pasivo corriente durante el período analizado.
- Pasivo Corriente
- En 2019, el pasivo corriente se registró en 24.464 miles de dólares. En 2020, se produjo una disminución a 21.376 miles de dólares. Posteriormente, en 2021, se experimentó un aumento sustancial a 50.900 miles de dólares. En 2022, el valor descendió a 39.595 miles de dólares, y en 2023, se situó en 44.387 miles de dólares. Esta trayectoria indica una volatilidad considerable en las obligaciones a corto plazo.
- Pasivo Corriente Ajustado
- El pasivo corriente ajustado muestra una dinámica similar, aunque con valores diferentes. En 2019, se situó en 24.464 miles de dólares. En 2020, disminuyó a 17.379 miles de dólares. En 2021, se incrementó a 47.091 miles de dólares. En 2022, se redujo a 35.107 miles de dólares, y en 2023, alcanzó los 38.057 miles de dólares. La diferencia entre el pasivo corriente y el pasivo corriente ajustado sugiere la existencia de ajustes contables o reclasificaciones de pasivos.
La variación en el pasivo corriente ajustado, en comparación con el pasivo corriente, indica que existen elementos que se excluyen o se incluyen en el cálculo del pasivo ajustado. El incremento significativo en ambos indicadores en 2021, seguido de una disminución en 2022, podría estar relacionado con cambios en las políticas de financiamiento a corto plazo, la gestión del capital de trabajo o la adquisición de nuevas obligaciones.
Ajustes del pasivo total
Texas Pacific Land Corp., pasivo total ajustado
US$ en miles
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31).
1 Pasivo por arrendamiento operativo (antes de la adopción del tema 842 del FASB). Ver detalles »
2 Impuestos diferidos a pagar. Ver detalles »
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la estructura de pasivos de la entidad. Se observa una evolución diferenciada entre el pasivo total y los pasivos totales ajustados.
- Pasivo Total
- El pasivo total experimentó una ligera disminución entre 2019 y 2020. Posteriormente, se produjo un incremento considerable en 2021, seguido de una reducción en 2022. En 2023, el pasivo total volvió a aumentar, alcanzando un valor superior al de 2022, aunque aún por debajo del máximo registrado en 2021. Esta fluctuación sugiere una gestión activa de la deuda y otras obligaciones, posiblemente influenciada por factores externos o decisiones estratégicas.
- Pasivos Totales Ajustados
- Los pasivos totales ajustados mostraron una disminución entre 2019 y 2020. En 2021, se produjo un aumento sustancial, similar al observado en el pasivo total. Posteriormente, en 2022, se registró una disminución, y en 2023 se observó un incremento moderado. La correlación con el pasivo total es evidente, indicando que los ajustes realizados a los pasivos tienen un impacto significativo en la cifra global. La magnitud del incremento en 2021, tanto en el pasivo total como en los ajustados, merece una investigación más profunda para determinar las causas subyacentes.
- Relación entre Pasivos
- La diferencia entre el pasivo total y los pasivos totales ajustados es considerable y variable a lo largo del período analizado. Esta diferencia representa otras obligaciones financieras no incluidas en los pasivos ajustados. La evolución de esta diferencia podría indicar cambios en la composición de las obligaciones de la entidad.
En resumen, la entidad ha experimentado cambios notables en su estructura de pasivos durante el período comprendido entre 2019 y 2023. La volatilidad observada sugiere una dinámica financiera compleja que requiere un seguimiento continuo y un análisis detallado de los factores que influyen en la evolución de las obligaciones financieras.
Ajustes al capital contable
Texas Pacific Land Corp., patrimonio neto total ajustado
US$ en miles
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31).
1 Impuestos diferidos a pagar. Ver detalles »
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en el patrimonio neto total y el patrimonio neto total ajustado a lo largo del período comprendido entre 2019 y 2023.
- Patrimonio Neto Total
- En 2019, el patrimonio neto total se situó en 512.137 miles de dólares estadounidenses. Se observó una disminución en 2020, alcanzando los 485.184 miles de dólares estadounidenses. A partir de 2020, se registra un crecimiento constante, con valores de 651.711 miles de dólares estadounidenses en 2021, 772.887 miles de dólares estadounidenses en 2022 y 1.043.196 miles de dólares estadounidenses en 2023. Esta trayectoria indica una expansión sostenida del valor contable de la entidad.
- Patrimonio Neto Total Ajustado
- El patrimonio neto total ajustado presentó un comportamiento similar al patrimonio neto total. En 2019, se registró en 570.345 miles de dólares estadounidenses, disminuyendo a 550.180 miles de dólares estadounidenses en 2020. Posteriormente, experimentó un aumento continuo, alcanzando 715.017 miles de dólares estadounidenses en 2021, 840.434 miles de dólares estadounidenses en 2022 y 1.117.097 miles de dólares estadounidenses en 2023. La magnitud del patrimonio neto total ajustado es consistentemente superior a la del patrimonio neto total en todos los períodos analizados.
- Comparación y Tendencias Generales
- La diferencia entre el patrimonio neto total y el patrimonio neto total ajustado se mantuvo relativamente constante a lo largo del tiempo. El crecimiento observado en ambos indicadores a partir de 2020 sugiere una mejora en la posición financiera de la entidad, posiblemente impulsada por un aumento en la rentabilidad, la revalorización de activos o la emisión de capital. La disminución inicial en 2020 podría estar relacionada con factores económicos adversos o decisiones estratégicas específicas.
En resumen, los datos indican una recuperación y crecimiento del patrimonio neto total y ajustado después de una ligera contracción en 2020. La tendencia general es positiva, lo que sugiere una mejora en la solidez financiera de la entidad.
Ajustes al capital total
Texas Pacific Land Corp., capital total ajustado
US$ en miles
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31).
1 Pasivo por arrendamiento operativo (antes de la adopción del tema 842 del FASB). Ver detalles »
2 Pasivos por arrendamiento operativo, corrientes. Ver detalles »
3 Pasivos por arrendamiento operativo, no corrientes. Ver detalles »
4 Impuestos diferidos a pagar. Ver detalles »
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en el capital y la deuda de la entidad en el período comprendido entre 2019 y 2023.
- Patrimonio Neto Total
- Se observa una fluctuación en el patrimonio neto total. Disminuyó de 512.137 unidades en 2019 a 485.184 unidades en 2020. Posteriormente, experimentó un crecimiento constante, alcanzando 651.711 unidades en 2021, 772.887 unidades en 2022 y finalmente 1.043.196 unidades en 2023. Esta trayectoria indica una mejora progresiva en la solidez financiera de la entidad.
- Capital Total
- El capital total presenta una evolución paralela al patrimonio neto total, manteniendo valores idénticos en cada período. Esto sugiere que el capital total está compuesto principalmente por el patrimonio neto. La misma tendencia de disminución inicial seguida de un crecimiento constante se observa en el capital total.
- Deuda Total Ajustada
- La deuda total ajustada muestra una disminución general a lo largo del período analizado. Se redujo de 3.367 unidades en 2019 a 2.024 unidades en 2023, con fluctuaciones intermedias. Esta reducción indica una gestión efectiva de la deuda y una disminución del riesgo financiero.
- Patrimonio Neto Total Ajustado
- El patrimonio neto total ajustado exhibe un patrón de crecimiento similar al del patrimonio neto total, pero con valores más elevados. Aumentó de 570.345 unidades en 2019 a 1.117.097 unidades en 2023. La diferencia entre el patrimonio neto total y el ajustado sugiere la existencia de ajustes contables que impactan en la valoración del patrimonio.
- Capital Total Ajustado
- El capital total ajustado, al igual que el patrimonio neto total ajustado, muestra un crecimiento constante a lo largo del período, con valores superiores a los del capital total. Esta evolución refleja una mejora en la base de capital ajustada de la entidad.
En resumen, los datos indican una tendencia general de fortalecimiento del capital y una reducción de la deuda ajustada. El crecimiento constante del patrimonio neto y el capital total ajustado, junto con la disminución de la deuda total ajustada, sugieren una mejora en la estabilidad financiera y una gestión prudente de los recursos.
Ajustes a los ingresos
Texas Pacific Land Corp., ingresos ajustados
US$ en miles
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31).
El análisis de los datos financieros revela fluctuaciones significativas en los ingresos durante el período comprendido entre 2019 y 2023.
- Ingresos
- En 2019, los ingresos se registraron en 490.496 miles de dólares estadounidenses. Se observa una disminución considerable en 2020, alcanzando los 302.554 miles de dólares estadounidenses. Posteriormente, en 2021, se aprecia una recuperación, con ingresos de 450.958 miles de dólares estadounidenses. El año 2022 experimentó un aumento notable, llegando a 667.422 miles de dólares estadounidenses, el valor más alto del período analizado. No obstante, en 2023, se registra una ligera disminución, situándose los ingresos en 631.595 miles de dólares estadounidenses.
- Ingresos ajustados
- Los ingresos ajustados muestran una trayectoria similar a la de los ingresos totales. En 2019, se situaron en 494.508 miles de dólares estadounidenses. La caída más pronunciada se observa en 2020, con 311.341 miles de dólares estadounidenses. En 2021, se registra una recuperación hasta los 449.048 miles de dólares estadounidenses. El año 2022 presenta el valor más alto, con 669.360 miles de dólares estadounidenses, seguido de una ligera disminución en 2023, donde los ingresos ajustados alcanzan los 636.735 miles de dólares estadounidenses.
- Tendencias generales
- Existe una correlación directa entre los ingresos y los ingresos ajustados a lo largo de los años. Ambos indicadores experimentaron una caída en 2020, una recuperación en 2021 y un pico en 2022, seguido de una leve disminución en 2023. La diferencia entre los ingresos y los ingresos ajustados es relativamente constante a lo largo del período, sugiriendo que los ajustes realizados no representan variaciones significativas en el rendimiento general.
Ajustes a la utilidad neta
Texas Pacific Land Corp., utilidad neta ajustada
US$ en miles
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31).
1 Gasto por impuesto a la renta diferido (beneficio). Ver detalles »
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en el desempeño de la entidad durante el período 2019-2023.
- Utilidad Neta
- La utilidad neta experimentó una disminución notable en 2020, pasando de 318.728 miles de dólares en 2019 a 176.049 miles de dólares. Posteriormente, se observó una recuperación en 2021, alcanzando los 269.980 miles de dólares, seguida de un aumento considerable en 2022, llegando a 446.362 miles de dólares. En 2023, la utilidad neta disminuyó a 405.645 miles de dólares, aunque se mantuvo por encima de los niveles de 2019 y 2020.
- Ingresos Netos Ajustados
- Los ingresos netos ajustados siguieron una trayectoria similar a la utilidad neta. Se registró una caída en 2020, de 348.392 miles de dólares a 181.315 miles de dólares. En 2021, los ingresos netos ajustados se recuperaron a 269.528 miles de dólares, y continuaron aumentando significativamente en 2022, alcanzando los 453.186 miles de dólares. Al igual que la utilidad neta, los ingresos netos ajustados disminuyeron en 2023, situándose en 411.499 miles de dólares.
- Tendencia General
- Se observa una correlación directa entre la utilidad neta y los ingresos netos ajustados. Ambos indicadores muestran una volatilidad significativa, con una disminución en 2020, una recuperación y crecimiento en 2021 y 2022, y una posterior disminución en 2023. La disminución observada en 2023, aunque representa una reducción con respecto al pico de 2022, no revierte la mejora general observada en comparación con 2019 y 2020.
En resumen, la entidad demostró resiliencia al recuperarse de la caída de 2020, pero experimentó una moderación en su desempeño financiero en 2023.