Balance general: pasivo y capital contable
Datos trimestrales
El balance general proporciona a los acreedores, inversores y analistas información sobre los recursos (activos) de la empresa y sus fuentes de capital (su patrimonio y pasivos). Normalmente, también proporciona información sobre la capacidad de ganancias futuras de los activos de una empresa, así como una indicación de los flujos de efectivo que pueden provenir de cuentas por cobrar e inventarios.
Los pasivos representan las obligaciones de una empresa derivadas de acontecimientos pasados, cuya liquidación se espera que dé lugar a una salida de beneficios económicos de la entidad.
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- Estructura del balance: activo
- Análisis de DuPont: Desagregación de ROE, ROAy ratio de margen de beneficio neto
- Relación entre el valor de la empresa y el FCFF (EV/FCFF)
- Relación precio/ FCFE (P/FCFE)
- Valor actual del flujo de caja libre sobre fondos propios (FCFE)
- Ratio de margen de beneficio neto desde 2005
- Ratio de margen de beneficio operativo desde 2005
- Coeficiente de liquidez corriente desde 2005
- Relación precio/utilidad neta (P/E) desde 2005
- Análisis de la deuda
Aceptamos:
Target Corp., balance consolidado: pasivos y patrimonio contable (datos trimestrales)
US$ en millones
Basado en los informes: 10-Q (Fecha del informe: 2025-11-01), 10-Q (Fecha del informe: 2025-08-02), 10-Q (Fecha del informe: 2025-05-03), 10-K (Fecha del informe: 2025-02-01), 10-Q (Fecha del informe: 2024-11-02), 10-Q (Fecha del informe: 2024-08-03), 10-Q (Fecha del informe: 2024-05-04), 10-K (Fecha del informe: 2024-02-03), 10-Q (Fecha del informe: 2023-10-28), 10-Q (Fecha del informe: 2023-07-29), 10-Q (Fecha del informe: 2023-04-29), 10-K (Fecha del informe: 2023-01-28), 10-Q (Fecha del informe: 2022-10-29), 10-Q (Fecha del informe: 2022-07-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-04-30), 10-K (Fecha del informe: 2022-01-29), 10-Q (Fecha del informe: 2021-10-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-07-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-05-01), 10-K (Fecha del informe: 2021-01-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-10-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-08-01), 10-Q (Fecha del informe: 2020-05-02), 10-K (Fecha del informe: 2020-02-01), 10-Q (Fecha del informe: 2019-11-02), 10-Q (Fecha del informe: 2019-08-03), 10-Q (Fecha del informe: 2019-05-04).
El análisis de los datos financieros trimestrales revela tendencias significativas en diversas categorías de pasivos y en la inversión de los accionistas.
- Cuentas a pagar
- Se observa una tendencia general al alza en las cuentas a pagar a lo largo del período analizado, con fluctuaciones trimestrales. Inicialmente, se incrementan de 8360 a 11258 US$ millones, para luego experimentar una disminución y un nuevo aumento hasta alcanzar los 14203 US$ millones. Posteriormente, se observa una cierta estabilización con variaciones menores, y un incremento final a 12595 US$ millones en el último período registrado.
- Pasivos corrientes
- Los pasivos corrientes muestran un incremento constante desde los 13239 US$ millones hasta alcanzar un máximo de 23351 US$ millones. Tras este pico, se registra una disminución, seguida de un nuevo aumento hasta los 21792 US$ millones. El último período muestra una ligera reducción a 19984 US$ millones.
- Pasivos no corrientes
- Los pasivos no corrientes presentan una tendencia general al alza, aunque con mayor volatilidad que los pasivos corrientes. Se incrementan desde los 16263 US$ millones hasta los 22250 US$ millones, con fluctuaciones significativas en algunos trimestres. El último período muestra un valor de 23208 US$ millones.
- Pasivo total
- El pasivo total sigue una trayectoria ascendente a lo largo del período, pasando de 29502 US$ millones a 44042 US$ millones. Se observa un incremento más pronunciado a partir del primer trimestre de 2020, con un pico en el cuarto trimestre de 2021. Los últimos trimestres muestran una estabilización en torno a los 41000-44000 US$ millones.
- Deuda a largo plazo
- La deuda a largo plazo, excluyendo la parte corriente, presenta una tendencia fluctuante. Inicialmente, disminuye, para luego experimentar un aumento significativo, alcanzando los 16009 US$ millones. Posteriormente, se observa una cierta estabilización con variaciones menores, y un incremento final a 15366 US$ millones.
- Inversión de los accionistas
- La inversión de los accionistas muestra un crecimiento constante a lo largo del período, pasando de 11117 US$ millones a 15501 US$ millones. Este crecimiento se debe principalmente al aumento de las utilidades retenidas y del capital desembolsado adicional.
- Pasivo total e inversión de los accionistas
- La suma del pasivo total y la inversión de los accionistas presenta una tendencia al alza, reflejando el crecimiento general de la empresa. Se incrementa de 40619 US$ millones a 59991 US$ millones, con un crecimiento más acelerado en los últimos años.
En resumen, los datos sugieren un crecimiento sostenido en el pasivo total y en la inversión de los accionistas. Los pasivos corrientes muestran una mayor volatilidad que los pasivos no corrientes, pero ambos contribuyen al aumento general del pasivo. La inversión de los accionistas se mantiene en una trayectoria ascendente, impulsada por las utilidades retenidas y el capital desembolsado adicional.