Estructura de la cuenta de resultados
Datos trimestrales
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- Estado de resultado integral
- Análisis de ratios de rentabilidad
- Análisis de ratios de actividad a largo plazo
- Valor de la empresa (EV)
- Relación entre el valor de la empresa y el EBITDA (EV/EBITDA)
- Modelo de descuento de dividendos (DDM)
- Valor actual del flujo de caja libre sobre fondos propios (FCFE)
- Ratio de deuda sobre fondos propios desde 2005
- Ratio de rotación total de activos desde 2005
- Periodificaciones agregadas
Aceptamos:
Builders FirstSource Inc., estructura de la cuenta de resultados consolidada (datos trimestrales)
Basado en los informes: 10-Q (Fecha del informe: 2023-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2019-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2018-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2018-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2018-03-31).
El análisis de los datos financieros trimestrales revela varias tendencias relevantes en la evolución de la empresa durante el período considerado.
- Ventas netas
- Las ventas netas se han mantenido constantes como porcentaje del total durante todo el período, evidenciando estabilidad en la medición relativa de los ingresos.
- Costo de ventas
- El costo de ventas en relación a las ventas netas presenta una tendencia a la baja a partir de niveles cercanos al 75-76%, descendiendo progresivamente hasta aproximadamente el 65% en los últimos trimestres. Este patrón indica una mejora en la eficiencia en la gestión de costos o en el control de gastos relacionados con la producción o adquisición de bienes.
- Margen bruto
- El margen bruto ha mostrado un incremento sostenido a lo largo del período, comenzando en aproximadamente 24% y alcanzando cerca del 35% en los últimos trimestres. La expansión del margen bruto refleja una mayor rentabilidad en las operaciones principales, posiblemente resultado de una mejor gestión de costos o una estrategia de incremento de precios.
- Gastos de venta, generales y administrativos
- El porcentaje de estos gastos respecto a las ventas muestra fluctuaciones, con un comportamiento de fluctuación alrededor de un rango que varía entre aproximadamente 15% y 23%. Se evidencia cierta tendencia a la reducción en porcentaje en los años intermedios, aunque con picos adversos en algunos trimestres.
- Resultado de explotación
- El resultado operacional ha presentado una tendencia positiva, incrementándose desde valores cercanos a 3-5% hasta niveles superiores a 12-15%. Este crecimiento refleja una mayor eficiencia en la generación de utilidad a partir de las operaciones principales, alimentado por la expansión del margen bruto y control sobre los gastos operativos.
- Gastos por intereses, netos
- El interés neto como porcentaje de las ventas mostrar una tendencia a la baja, en algunos trimestres alcanzando valores cercanos a -0.5%. Esto sugiere una reducción en la carga de intereses, posiblemente por una disminución en el endeudamiento o una mejor gestión de la deuda.
- Ingresos antes de impuestos sobre la renta
- La proporción de estos ingresos presenta un crecimiento constante, desde niveles modestos en los primeros años hasta tasas cercanas o superiores al 14-15% en los últimos trimestres, indicando una mejora en la rentabilidad antes de impuestos.
- Gasto por impuesto a las ganancias
- El gasto fiscal en relación a las ventas muestra una tendencia a incrementarse en porcentaje respecto a los ingresos antes de impuestos, con picos que alcanzan aproximadamente 4%, lo cual es coherente con el aumento de los ingresos antes de impuestos y la posible adaptación de la carga fiscal.
- Utilidad neta
- La utilidad neta respecto a las ventas experimenta un crecimiento sustancial, pasando de niveles cercanos al 1-2% en los primeros años a más del 11% en los períodos finales. Este incremento refleja una mejora significativa en la rentabilidad general de la empresa, impulsada por mayores márgenes brutos y una reducción relativa en los gastos operativos y financieros.
En conjunto, estos datos sugieren que la empresa ha logrado una eficiencia operacional creciente, mejoras en las rentabilidades y un manejo más efectivo de los costos y gastos, sustentando un proceso de expansión en utilidad neta en el transcurso del período analizado.