Análisis de ratios de liquidez
Datos trimestrales
Los ratios de liquidez miden la capacidad de la empresa para cumplir con sus obligaciones a corto plazo.
Ratios de liquidez (resumen)
Amphenol Corp., ratios de liquidez (datos trimestrales)
Basado en los informes: 10-Q (Fecha del informe: 2024-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2023-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-03-31).
El análisis de los datos revela tendencias diferenciadas en los indicadores de liquidez a lo largo del período examinado.
- Coeficiente de Liquidez Corriente
- Se observa una relativa estabilidad en este ratio, oscilando generalmente entre 2.27 y 2.64. Inicialmente, se aprecia un ligero incremento desde 2.54 en marzo de 2020 hasta 2.59 en junio del mismo año, seguido de una disminución hasta 2.27 en septiembre de 2020. Posteriormente, se recupera y mantiene valores consistentes hasta el primer trimestre de 2023, donde alcanza un máximo de 2.64. En los trimestres finales de 2023 y el primer trimestre de 2024, se registra una disminución gradual hasta 2.06.
- Ratio de Liquidez Rápida
- Este ratio muestra una mayor volatilidad. Comienza en 1.81 en marzo de 2020 y experimenta una caída a 1.11 en junio de 2021, representando el punto más bajo del período. A partir de ese momento, se observa una recuperación hasta 1.61 en marzo de 2023, seguida de una nueva tendencia a la baja, situándose en 1.3 en marzo de 2024. La variación trimestral es más pronunciada en comparación con el coeficiente de liquidez corriente.
- Ratio de Liquidez en Efectivo
- Este indicador presenta la mayor fluctuación de los tres. Se inicia en 1.1 en marzo de 2020, disminuyendo significativamente hasta 0.41 en junio de 2021. A partir de ese punto, se observa una recuperación gradual, aunque sin alcanzar los niveles iniciales, llegando a 0.62 en marzo de 2023. En los últimos trimestres, se mantiene relativamente estable, con un valor de 0.57 en marzo de 2024. La dependencia de activos altamente líquidos parece variar considerablemente a lo largo del tiempo.
En resumen, si bien la capacidad de cubrir las obligaciones a corto plazo se mantiene en general, se identifica una tendencia decreciente en los indicadores de liquidez más restrictivos (liquidez rápida y en efectivo) en los trimestres más recientes, lo que podría requerir un seguimiento más detallado.
Coeficiente de liquidez corriente
Amphenol Corp., coeficiente de liquidez corriente, cálculo (datos trimestrales)
| 31 mar 2024 | 31 dic 2023 | 30 sept 2023 | 30 jun 2023 | 31 mar 2023 | 31 dic 2022 | 30 sept 2022 | 30 jun 2022 | 31 mar 2022 | 31 dic 2021 | 30 sept 2021 | 30 jun 2021 | 31 mar 2021 | 31 dic 2020 | 30 sept 2020 | 30 jun 2020 | 31 mar 2020 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | |||||||||||||||||||||||
| Activo circulante | 7,041,700) | 6,835,300) | 6,773,300) | 6,321,300) | 6,394,000) | 6,479,100) | 6,326,900) | 6,311,000) | 6,108,700) | 5,958,200) | 6,919,800) | 6,491,200) | 6,186,700) | 5,490,800) | 5,037,000) | 4,618,000) | 5,517,500) | ||||||
| Pasivo corriente | 3,423,100) | 3,152,700) | 2,908,800) | 2,709,700) | 2,426,200) | 2,676,100) | 2,654,900) | 2,580,700) | 2,397,200) | 2,447,100) | 2,885,000) | 2,996,500) | 2,547,900) | 2,304,300) | 2,215,000) | 1,785,200) | 2,170,200) | ||||||
| Coeficiente de liquidez | |||||||||||||||||||||||
| Coeficiente de liquidez corriente1 | 2.06 | 2.17 | 2.33 | 2.33 | 2.64 | 2.42 | 2.38 | 2.45 | 2.55 | 2.43 | 2.40 | 2.17 | 2.43 | 2.38 | 2.27 | 2.59 | 2.54 | ||||||
| Referencia | |||||||||||||||||||||||
| Coeficiente de liquidez corrienteCompetidores2 | |||||||||||||||||||||||
| Apple Inc. | 1.07 | 0.99 | 0.98 | 0.94 | 0.94 | 0.88 | 0.86 | 0.93 | 1.04 | 1.07 | 1.06 | 1.14 | 1.16 | — | — | — | — | ||||||
| Arista Networks Inc. | 5.01 | 4.39 | 4.15 | 4.14 | 3.96 | 4.29 | 4.01 | 3.70 | 3.73 | 4.34 | 5.06 | 5.03 | 5.09 | — | — | — | — | ||||||
| Cisco Systems Inc. | 1.47 | 1.38 | 1.39 | 1.41 | 1.45 | 1.43 | 1.49 | 1.42 | 1.62 | 1.49 | 1.53 | 1.61 | 1.59 | — | — | — | — | ||||||
| Dell Technologies Inc. | 0.80 | 0.82 | 0.75 | 0.77 | 0.78 | 0.80 | 0.82 | 0.79 | 0.77 | 0.80 | 0.77 | 0.76 | 0.82 | — | — | — | — | ||||||
| Super Micro Computer Inc. | 2.23 | 2.31 | 2.49 | 2.89 | 2.13 | 1.91 | 1.79 | 1.91 | 1.85 | 1.93 | 2.10 | 2.29 | 2.51 | — | — | — | — | ||||||
Basado en los informes: 10-Q (Fecha del informe: 2024-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2023-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-03-31).
1 Q1 2024 cálculo
Coeficiente de liquidez corriente = Activo circulante ÷ Pasivo corriente
= 7,041,700 ÷ 3,423,100 = 2.06
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos revela tendencias significativas en la composición del balance. Se observa una fluctuación en el activo circulante a lo largo del período analizado, con un incremento general desde el primer trimestre de 2020 hasta el último trimestre de 2023, seguido de una ligera disminución en el primer trimestre de 2024. El activo circulante experimentó un descenso notable entre el primer y segundo trimestre de 2020, recuperándose posteriormente y mostrando un crecimiento sostenido hasta el cuarto trimestre de 2023.
En cuanto al pasivo corriente, se identifica una tendencia al alza a lo largo del período, aunque con variaciones trimestrales. El pasivo corriente también presenta una disminución en el segundo trimestre de 2020, similar al comportamiento del activo circulante, y un aumento constante posterior. El último trimestre de 2023 muestra el valor más alto registrado para este concepto.
- Coeficiente de liquidez corriente
- El coeficiente de liquidez corriente se mantiene generalmente por encima de 2.0 durante todo el período, lo que indica una capacidad adecuada para cubrir las obligaciones a corto plazo con activos circulantes. Se observa una ligera disminución en el coeficiente durante el segundo trimestre de 2020 y el segundo trimestre de 2021, pero se recupera en los trimestres siguientes. A partir del primer trimestre de 2023, se aprecia una tendencia a la baja en este ratio, alcanzando su valor más bajo en el primer trimestre de 2024.
La relación entre el activo circulante y el pasivo corriente, reflejada en el coeficiente de liquidez corriente, sugiere una gestión de la liquidez relativamente estable, aunque con una ligera erosión en los últimos trimestres. El incremento del pasivo corriente, combinado con una estabilización o ligera disminución del activo circulante, podría indicar un mayor apalancamiento a corto plazo o una necesidad de financiamiento para sostener las operaciones.
En resumen, los datos muestran una evolución dinámica en la estructura financiera, con un crecimiento general del activo circulante y un aumento constante del pasivo corriente. El coeficiente de liquidez corriente, aunque consistentemente por encima de 1, presenta una tendencia decreciente que merece un seguimiento continuo.
Ratio de liquidez rápido
Amphenol Corp., coeficiente de liquidez rápida, cálculo (datos trimestrales)
| 31 mar 2024 | 31 dic 2023 | 30 sept 2023 | 30 jun 2023 | 31 mar 2023 | 31 dic 2022 | 30 sept 2022 | 30 jun 2022 | 31 mar 2022 | 31 dic 2021 | 30 sept 2021 | 30 jun 2021 | 31 mar 2021 | 31 dic 2020 | 30 sept 2020 | 30 jun 2020 | 31 mar 2020 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | |||||||||||||||||||||||
| Efectivo y equivalentes de efectivo | 1,857,100) | 1,475,000) | 1,481,500) | 1,325,100) | 1,391,100) | 1,373,100) | 1,189,000) | 1,215,200) | 1,247,500) | 1,197,100) | 1,268,100) | 1,209,400) | 2,327,600) | 1,702,000) | 1,420,500) | 1,288,300) | 2,372,300) | ||||||
| Inversiones a corto plazo | 106,400) | 185,200) | 252,500) | 177,900) | 107,600) | 61,100) | 63,000) | 119,200) | 52,100) | 44,300) | 34,400) | 33,200) | 33,600) | 36,100) | 35,700) | 25,700) | 11,300) | ||||||
| Cuentas por cobrar, menos la provisión para cuentas de cobro dudoso | 2,501,400) | 2,618,400) | 2,571,200) | 2,443,500) | 2,411,900) | 2,631,300) | 2,640,100) | 2,571,600) | 2,422,100) | 2,454,800) | 2,204,500) | 2,072,800) | 1,931,800) | 1,951,600) | 1,880,300) | 1,658,300) | 1,540,500) | ||||||
| Total de activos rápidos | 4,464,900) | 4,278,600) | 4,305,200) | 3,946,500) | 3,910,600) | 4,065,500) | 3,892,100) | 3,906,000) | 3,721,700) | 3,696,200) | 3,507,000) | 3,315,400) | 4,293,000) | 3,689,700) | 3,336,500) | 2,972,300) | 3,924,100) | ||||||
| Pasivo corriente | 3,423,100) | 3,152,700) | 2,908,800) | 2,709,700) | 2,426,200) | 2,676,100) | 2,654,900) | 2,580,700) | 2,397,200) | 2,447,100) | 2,885,000) | 2,996,500) | 2,547,900) | 2,304,300) | 2,215,000) | 1,785,200) | 2,170,200) | ||||||
| Coeficiente de liquidez | |||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidez rápido1 | 1.30 | 1.36 | 1.48 | 1.46 | 1.61 | 1.52 | 1.47 | 1.51 | 1.55 | 1.51 | 1.22 | 1.11 | 1.68 | 1.60 | 1.51 | 1.66 | 1.81 | ||||||
| Referencia | |||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidez rápidoCompetidores2 | |||||||||||||||||||||||
| Apple Inc. | 0.92 | 0.84 | 0.81 | 0.76 | 0.77 | 0.71 | 0.70 | 0.76 | 0.88 | 0.91 | 0.89 | 0.97 | 1.02 | — | — | — | — | ||||||
| Arista Networks Inc. | 3.67 | 3.16 | 2.86 | 2.73 | 2.65 | 3.05 | 2.89 | 2.73 | 2.97 | 3.54 | 4.23 | 4.24 | 4.33 | — | — | — | — | ||||||
| Cisco Systems Inc. | 1.18 | 1.13 | 1.11 | 1.13 | 1.16 | 1.16 | 1.23 | 1.20 | 1.41 | 1.32 | 1.35 | 1.46 | 1.45 | — | — | — | — | ||||||
| Dell Technologies Inc. | 0.48 | 0.52 | 0.41 | 0.44 | 0.44 | 0.49 | 0.60 | 0.53 | 0.55 | 0.59 | 0.55 | 0.51 | 0.56 | — | — | — | — | ||||||
| Super Micro Computer Inc. | 0.87 | 1.16 | 0.95 | 1.17 | 0.72 | 0.75 | 0.62 | 0.62 | 0.66 | 0.72 | 0.75 | 0.95 | 1.06 | — | — | — | — | ||||||
Basado en los informes: 10-Q (Fecha del informe: 2024-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2023-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-03-31).
1 Q1 2024 cálculo
Ratio de liquidez rápido = Total de activos rápidos ÷ Pasivo corriente
= 4,464,900 ÷ 3,423,100 = 1.30
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos revela tendencias significativas en la liquidez de la entidad a lo largo del período examinado.
- Activos Rápidos
- Se observa una fluctuación en el total de activos rápidos. Inicialmente, se registra una disminución desde el primer trimestre de 2020 hasta el segundo, seguida de una recuperación y un aumento constante hasta el primer trimestre de 2021. Posteriormente, se aprecia una ligera disminución en el segundo trimestre de 2021, para luego estabilizarse y mostrar un crecimiento moderado hasta el primer trimestre de 2022. A partir de este punto, se mantiene relativamente estable con ligeras variaciones trimestrales, mostrando un incremento más notable hacia el final de 2023 y continuando en el primer trimestre de 2024.
- Pasivo Corriente
- El pasivo corriente presenta un patrón de crecimiento general a lo largo del período. Se observa un aumento constante desde el primer trimestre de 2020 hasta el primer trimestre de 2021. Posteriormente, se registra una disminución en el segundo trimestre de 2021, seguida de una estabilización y un nuevo aumento gradual hasta el cuarto trimestre de 2023. El incremento más significativo se produce en el primer trimestre de 2024.
- Ratio de Liquidez Rápida
- El ratio de liquidez rápida muestra una tendencia a la baja en general. Inicialmente, se mantiene por encima de 1.6 durante la mayor parte de 2020 y el primer trimestre de 2021. Sin embargo, experimenta una caída significativa en el segundo trimestre de 2021, situándose por debajo de 1.2. A partir de ese momento, se observa una recuperación parcial, fluctuando entre 1.2 y 1.6 hasta el primer trimestre de 2022. Posteriormente, el ratio se mantiene relativamente estable, con una ligera tendencia a la baja, descendiendo hasta 1.3 en el primer trimestre de 2024. Esta disminución sugiere una posible reducción en la capacidad de la entidad para cubrir sus obligaciones a corto plazo con sus activos más líquidos.
En resumen, aunque los activos rápidos muestran un crecimiento general, el aumento del pasivo corriente y la consecuente disminución del ratio de liquidez rápida indican una posible erosión de la posición de liquidez de la entidad a lo largo del tiempo. Se recomienda un seguimiento continuo de estos indicadores para evaluar la sostenibilidad financiera a corto plazo.
Ratio de liquidez en efectivo
Amphenol Corp., coeficiente de liquidez en efectivo, cálculo (datos trimestrales)
| 31 mar 2024 | 31 dic 2023 | 30 sept 2023 | 30 jun 2023 | 31 mar 2023 | 31 dic 2022 | 30 sept 2022 | 30 jun 2022 | 31 mar 2022 | 31 dic 2021 | 30 sept 2021 | 30 jun 2021 | 31 mar 2021 | 31 dic 2020 | 30 sept 2020 | 30 jun 2020 | 31 mar 2020 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | |||||||||||||||||||||||
| Efectivo y equivalentes de efectivo | 1,857,100) | 1,475,000) | 1,481,500) | 1,325,100) | 1,391,100) | 1,373,100) | 1,189,000) | 1,215,200) | 1,247,500) | 1,197,100) | 1,268,100) | 1,209,400) | 2,327,600) | 1,702,000) | 1,420,500) | 1,288,300) | 2,372,300) | ||||||
| Inversiones a corto plazo | 106,400) | 185,200) | 252,500) | 177,900) | 107,600) | 61,100) | 63,000) | 119,200) | 52,100) | 44,300) | 34,400) | 33,200) | 33,600) | 36,100) | 35,700) | 25,700) | 11,300) | ||||||
| Activos totales en efectivo | 1,963,500) | 1,660,200) | 1,734,000) | 1,503,000) | 1,498,700) | 1,434,200) | 1,252,000) | 1,334,400) | 1,299,600) | 1,241,400) | 1,302,500) | 1,242,600) | 2,361,200) | 1,738,100) | 1,456,200) | 1,314,000) | 2,383,600) | ||||||
| Pasivo corriente | 3,423,100) | 3,152,700) | 2,908,800) | 2,709,700) | 2,426,200) | 2,676,100) | 2,654,900) | 2,580,700) | 2,397,200) | 2,447,100) | 2,885,000) | 2,996,500) | 2,547,900) | 2,304,300) | 2,215,000) | 1,785,200) | 2,170,200) | ||||||
| Coeficiente de liquidez | |||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidez en efectivo1 | 0.57 | 0.53 | 0.60 | 0.55 | 0.62 | 0.54 | 0.47 | 0.52 | 0.54 | 0.51 | 0.45 | 0.41 | 0.93 | 0.75 | 0.66 | 0.74 | 1.10 | ||||||
| Referencia | |||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidez en efectivoCompetidores2 | |||||||||||||||||||||||
| Apple Inc. | 0.55 | 0.42 | 0.50 | 0.47 | 0.37 | 0.31 | 0.37 | 0.40 | 0.43 | 0.50 | 0.57 | 0.66 | 0.58 | — | — | — | — | ||||||
| Arista Networks Inc. | 3.06 | 2.62 | 2.41 | 2.26 | 2.10 | 2.34 | 2.37 | 2.27 | 2.50 | 3.07 | 3.79 | 3.82 | 3.85 | — | — | — | — | ||||||
| Cisco Systems Inc. | 0.87 | 0.84 | 0.81 | 0.81 | 0.79 | 0.75 | 0.83 | 0.81 | 1.00 | 0.93 | 0.97 | 1.12 | 1.11 | — | — | — | — | ||||||
| Dell Technologies Inc. | 0.16 | 0.17 | 0.09 | 0.10 | 0.13 | 0.17 | 0.32 | 0.21 | 0.26 | 0.26 | 0.22 | 0.21 | 0.24 | — | — | — | — | ||||||
| Super Micro Computer Inc. | 0.34 | 0.32 | 0.33 | 0.33 | 0.18 | 0.18 | 0.17 | 0.21 | 0.25 | 0.24 | 0.23 | 0.47 | 0.51 | — | — | — | — | ||||||
Basado en los informes: 10-Q (Fecha del informe: 2024-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2023-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-03-31).
1 Q1 2024 cálculo
Ratio de liquidez en efectivo = Activos totales en efectivo ÷ Pasivo corriente
= 1,963,500 ÷ 3,423,100 = 0.57
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El análisis de los datos revela tendencias significativas en la gestión de activos y pasivos corrientes, así como en la liquidez en efectivo.
- Activos totales en efectivo
- Se observa una fluctuación considerable a lo largo del período analizado. Inicialmente, se registra un valor de 2383600 unidades monetarias en el primer trimestre de 2020, disminuyendo a 1314000 en el segundo trimestre del mismo año. Posteriormente, se aprecia una recuperación gradual hasta alcanzar 1738100 en el último trimestre de 2020. En 2021, se mantiene una volatilidad similar, con un pico de 2361200 en el primer trimestre y una disminución en los trimestres siguientes. A partir de 2022, la tendencia general es ascendente, con un incremento constante hasta alcanzar 1963500 en el primer trimestre de 2024, representando el valor más alto registrado en el período.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente muestra una tendencia general al alza durante el período. Se inicia en 2170200 unidades monetarias en el primer trimestre de 2020 y experimenta un crecimiento constante, alcanzando 3423100 en el primer trimestre de 2024. Si bien se observan fluctuaciones trimestrales, la dirección predominante es ascendente, lo que sugiere un aumento en las obligaciones a corto plazo.
- Ratio de liquidez en efectivo
- El ratio de liquidez en efectivo presenta una volatilidad significativa. En el primer trimestre de 2020, se registra un valor de 1.1, indicando una buena capacidad para cubrir las obligaciones corrientes con activos en efectivo. Sin embargo, este ratio disminuye considerablemente en los trimestres siguientes, alcanzando un mínimo de 0.41 en el segundo trimestre de 2021. A partir de ese punto, se observa una recuperación gradual, aunque con fluctuaciones, hasta alcanzar 0.57 en el primer trimestre de 2024. La tendencia general sugiere una disminución en la capacidad de la entidad para cubrir sus obligaciones corrientes con activos en efectivo, aunque con una ligera mejora reciente.
En resumen, se identifica un aumento en el pasivo corriente, combinado con fluctuaciones en los activos en efectivo y una disminución general en el ratio de liquidez en efectivo. Esto podría indicar una mayor dependencia de financiamiento a corto plazo y una menor capacidad para cubrir las obligaciones inmediatas, aunque la reciente tendencia ascendente en los activos en efectivo podría mitigar este riesgo.