Estado de flujos de efectivo
Datos trimestrales
El estado de flujo de efectivo proporciona información sobre los ingresos y pagos de efectivo de una empresa durante un período contable, mostrando cómo estos flujos de efectivo vinculan el saldo de efectivo final con el saldo inicial que se muestra en el balance general de la empresa.
El estado de flujos de efectivo consta de tres partes: flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades operativas, flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de inversión y flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de financiamiento.
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Albemarle Corp., estado de flujos de efectivo consolidado (datos trimestrales)
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Basado en los informes: 10-Q (Fecha del informe: 2023-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2019-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2018-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2018-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2018-03-31).
El análisis de los patrones financieros revela varias tendencias relevantes en los resultados y la posición de la empresa durante el período considerado.
- Utilidad (pérdida) neta
- La utilidad neta mostró una alta volatilidad, alcanzando un máximo en marzo de 2023 con más de 1.2 millones de dólares, tras periodos de pérdidas significativas, incluyendo una pérdida excepcional en diciembre de 2021. La tendencia general indica una recuperación en los resultados netos en los últimos trimestres, consolidando niveles elevados de utilidad.
- Depreciación y amortización
- El gasto de depreciación y amortización ha presentado un incremento constante, reflejando probablemente inversiones en activos fijos y amortización de activos intangibles adquiridos en los últimos años, lo que es consistente con un proceso de crecimiento y expansión.
- Pérdidas (ganancias) por venta de inversiones y propiedades
- Existieron pérdidas y ganancias en ventas de inversiones y propiedades, algunas de las cuales generan impactos significativos en los resultados de períodos específicos. Destacan pérdidas en ventas de inversiones en diciembre de 2018 y diciembre de 2021, y una ganancia en la venta de propiedades en varios períodos, en particular en las fechas cercanas a 2022.
- Otros conceptos financieros
- La participación en utilidades de inversiones no consolidadas muestra una tendencia a ser consistentemente negativa y en aumento, indicando pérdidas recurrentes asociadas a estas inversiones. Los dividendos recibidos de inversiones no consolidadas y valores no negociables han evidenciado un crecimiento sustancial, alcanzando importes superiores a 547 millones de dólares en marzo de 2023, lo cual puede reflejar un incremento en el portafolio de inversiones o en los dividendos distribuidos por dichas inversiones.
- Gastos de pensión y contribuciones relacionadas
- Las contribuciones a pensiones se mantuvieron relativamente estables, pero los gastos asociados y los pasivos por prestaciones de pensión presentaron volatilidad, con picos en ciertos períodos, especialmente en diciembre de 2020, sugiriendo cambios en las obligaciones de beneficios post-jubilación.
- Cambios en el capital de trabajo
- Los cambios en el capital de trabajo exhibieron una alta variabilidad. Se observaron aumentos significativos en los activos y pasivos de capital de trabajo, especialmente en diciembre de 2021 y diciembre de 2022, indicando fluctuaciones en las operaciones comerciales, potencialmente relacionadas con inventarios, cuentas por cobrar y cuentas por pagar.
- Actividades de inversión
- Las actividades de inversión evidencian un patrón de inversiones agresivas, con gastos de capital elevados en todos los períodos, alcanzando hasta 445 millones de dólares en junio de 2022. También se registraron adquisiciones netas de inversiones en valores y otras inversiones corporativas, además de flujos negativos en efectivo provenientes de actividades de inversión, indicando expansión y mantenimiento de activos productivos y de inversión en el portafolio financiero.
- Actividades de financiamiento
- Durante los períodos analizados, la empresa realizó emisiones de deuda, así como reembolsos y pago de dividendos. En particular, destacó en ciertos períodos la emisión de deuda significativa, permitiendo financiamiento de operaciones y adquisiciones, además de pagar dividendos estables a los accionistas y participaciones minoritarias. La recompra de acciones en algunos trimestres también refleja estrategias para gestionar el valor accionario.
- Flujos netos de efectivo y posición final de liquidez
- El efecto neto de las actividades permitió un aumento sustancial en el efectivo en algunos períodos específicos, con cambios en las inversiones de efectivo y en el financiamiento resultando en una importante variabilidad en los saldos de caja. La tendencia en general muestra un incremento en el efectivo acumulado hacia marzo de 2023, a pesar de fluctuaciones importantes en los flujos de efectivo operativos, de inversión y financiamiento.