Estado de flujos de efectivo

El estado de flujo de efectivo proporciona información sobre los ingresos y pagos de efectivo de una empresa durante un período contable, mostrando cómo estos flujos de efectivo vinculan el saldo de efectivo final con el saldo inicial que se muestra en el balance general de la empresa.

El estado de flujos de efectivo consta de tres partes: flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades operativas, flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de inversión y flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de financiamiento.

Albemarle Corp., estado de flujos de efectivo consolidado

US$ en miles

12 meses terminados	31 dic 2022	31 dic 2021	31 dic 2020	31 dic 2019	31 dic 2018
Utilidad neta	2,815,131)	199,942)	446,615)	604,357)	739,139)
Depreciación y amortización	300,841)	254,000)	231,984)	213,484)	200,698)
Ganancia en la venta de negocios/participación en propiedades, neto	8,400)	(295,971)	(7,168)	—)	(210,428)
Ganancia en la venta de la propiedad	—)	—)	—)	(14,411)	—)
Compensación basada en acciones y otros	30,474)	20,120)	22,837)	19,680)	15,228)
Participación en la utilidad neta de las inversiones no consolidadas, neta de impuestos	(772,275)	(95,770)	(127,521)	(129,568)	(89,264)
Dividendos recibidos de inversiones no consolidadas y valores no negociables	801,239)	78,391)	88,161)	71,746)	57,415)
Gastos de pensión y post-jubilación (prestación)	(52,254)	(74,010)	45,658)	31,515)	10,410)
Cotizaciones a la pensión y postjubilación	(16,112)	(30,253)	(16,434)	(16,478)	(15,236)
Ganancia no realizada en inversiones en valores negociables	3,279)	(3,818)	(4,635)	(2,809)	(527)
Pérdida por extinción anticipada de la deuda	19,219)	28,955)	—)	4,829)	—)
Impuestos diferidos sobre la renta	93,339)	(38,500)	(1,976)	14,394)	49,164)
(Aumento) de la disminución de las cuentas por cobrar	(786,121)	(49,295)	100,118)	(18,220)	(97,448)
(Aumento) de la disminución de los inventarios	(1,609,642)	(127,401)	51,978)	(46,304)	(124,067)
(Aumento) disminución de otros activos corrientes	(104,655)	17,411)	7,902)	(32,941)	(2,181)
Aumento (disminución) de las cuentas por pagar	1,287,072)	143,939)	(31,519)	(12,234)	73,730)
Aumento (disminución) de los gastos devengados y de los impuestos sobre la renta a pagar	(201,356)	127,068)	(215,011)	(4,640)	(1,999)
Cambios en los activos y pasivos corrientes, netos de efectos de adquisiciones y desinversiones	(1,414,702)	111,722)	(86,532)	(114,339)	(151,965)
Transferencia no monetaria del 40% del valor de la construcción en curso de la planta de Kemerton a LMR	122,682)	135,928)	179,437)	164,496)	—)
Otros, netos	(31,412)	53,521)	28,488)	(127,522)	(58,469)
Ajustes para conciliar la utilidad neta con los flujos de efectivo de las actividades operativas	(907,282)	144,315)	352,299)	115,017)	(192,974)
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas	1,907,849)	344,257)	798,914)	719,374)	546,165)
Adquisiciones, neto de efectivo adquirido	(162,239)	—)	(22,572)	(820,000)	(11,403)
Gastos de capital	(1,261,646)	(953,667)	(850,477)	(851,796)	(699,991)
Ingresos en efectivo procedentes de desinversiones, netos	—)	289,791)	—)	—)	413,569)
Ingresos procedentes de la venta de la empresa conjunta	—)	—)	11,000)	—)	—)
Ingresos procedentes de la venta de bienes y equipos	—)	—)	—)	10,356)	—)
(Inversiones en) ventas de valores negociables, netas	1,942)	3,774)	903)	384)	(270)
Inversiones en capital y otras inversiones corporativas	(706)	(6,488)	(2,427)	(2,569)	(5,600)
Efectivo neto utilizado en actividades de inversión	(1,422,649)	(666,590)	(863,573)	(1,663,625)	(303,695)
Ingresos procedentes de la emisión de acciones ordinarias	—)	1,453,888)	—)	—)	—)
Ingresos procedentes de empréstitos de otras deudas a largo plazo	1,964,216)	—)	452,163)	1,597,807)	—)
Amortización de deudas a largo plazo y contratos de crédito	(705,000)	(1,173,823)	(250,000)	(175,215)	—)
Otros empréstitos (reembolsos), netos	(391,662)	60,991)	137,635)	(126,364)	(113,567)
Comisiones relacionadas con la extinción anticipada de la deuda	(9,767)	(24,877)	—)	(4,419)	—)
Dividendos pagados a los accionistas	(184,429)	(177,853)	(161,818)	(152,204)	(144,596)
Dividendos pagados a participaciones minoritarias	(44,208)	(96,136)	(32,061)	(83,187)	(14,756)
Recompras de acciones ordinarias	—)	—)	—)	—)	(500,000)
Ingresos procedentes del ejercicio de opciones sobre acciones	2,783)	18,392)	40,437)	4,814)	3,633)
Impuestos retenidos pagados sobre las distribuciones de premios de compensación basados en acciones	(13,338)	(8,140)	(5,143)	(11,031)	(17,240)
Otro	(6,708)	(2,230)	(3,952)	(7,514)	—)
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación	611,887)	50,212)	177,261)	1,042,687)	(786,526)
Efecto neto de las divisas sobre el efectivo y los equivalentes de efectivo	(37,217)	(35,331)	21,012)	(40,646)	(37,927)
Aumento (disminución) de efectivo y equivalentes de efectivo	1,059,870)	(307,452)	133,614)	57,790)	(581,983)
Efectivo y equivalentes de efectivo al inicio del año	439,272)	746,724)	613,110)	555,320)	1,137,303)
Efectivo y equivalentes de efectivo al final del ejercicio	1,499,142)	439,272)	746,724)	613,110)	555,320)

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).

Componente de estado de flujo de efectivo	Descripción	La empresa
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas	Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades operativas, excluyendo las operaciones discontinuadas. Los flujos de efectivo de la actividad operativa incluyen transacciones, ajustes y cambios en el valor que no se definen como actividades de inversión o financiamiento.	El efectivo neto proporcionado por las actividades operativas de Albemarle Corp. disminuyó de 2020 a 2021, pero luego aumentó de 2021 a 2022, superando el nivel de 2020.
Efectivo neto utilizado en actividades de inversión	Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades de inversión, excluyendo las operaciones interrumpidas. Los flujos de efectivo de la actividad de inversión incluyen la concesión y el cobro de préstamos y la adquisición y enajenación de instrumentos de deuda o capital y propiedades, planta y equipo y otros activos productivos.	El efectivo neto utilizado en actividades de inversión de Albemarle Corp. aumentó de 2020 a 2021, pero luego disminuyó significativamente de 2021 a 2022.
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación	Importe de las entradas (salidas) de efectivo de las actividades de financiación, excluidas las operaciones interrumpidas. Los flujos de caja de la actividad financiera incluyen la obtención de recursos de los propietarios y la obtención de un rendimiento y un retorno de su inversión; pedir dinero prestado y reembolsar las cantidades prestadas, o liquidar la obligación; y la obtención y pago de otros recursos obtenidos de los acreedores a crédito a largo plazo.	El efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación de Albemarle Corp. disminuyó de 2020 a 2021, pero luego aumentó de 2021 a 2022, superando el nivel de 2020.

Albemarle Corp. (NYSE:ALB)

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