Estado de flujos de efectivo
Datos trimestrales

El estado de flujo de efectivo proporciona información sobre los ingresos y pagos de efectivo de una empresa durante un período contable, mostrando cómo estos flujos de efectivo vinculan el saldo de efectivo final con el saldo inicial que se muestra en el balance general de la empresa.

El estado de flujos de efectivo consta de tres partes: flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades operativas, flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de inversión y flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de financiamiento.

Ulta Beauty Inc., estado de flujos de efectivo consolidado (datos trimestrales)

US$ en miles

3 meses terminados	29 jul 2023	29 abr 2023	28 ene 2023	29 oct 2022	30 jul 2022	30 abr 2022	29 ene 2022	30 oct 2021	31 jul 2021	1 may 2021	30 ene 2021	31 oct 2020	1 ago 2020	2 may 2020	1 feb 2020	2 nov 2019	3 ago 2019	4 may 2019	2 feb 2019	3 nov 2018	4 ago 2018	5 may 2018	3 feb 2018	28 oct 2017	29 jul 2017	29 abr 2017
Utilidad (pérdida) neta	300,102)	347,051)	340,751)	274,585)	295,677)	331,395)	289,366)	215,289)	250,893)	230,289)	171,494)	74,798)	8,052)	(78,509)	222,719)	129,747)	161,258)	192,221)	214,674)	131,166)	148,323)	164,396)	208,173)	104,645)	114,193)	128,223)
Depreciación y amortización	61,913)	57,949)	59,190)	58,461)	60,882)	62,839)	63,726)	65,157)	68,978)	70,599)	71,386)	72,357)	77,403)	76,626)	76,392)	74,256)	73,141)	71,810)	71,820)	69,837)	69,026)	68,789)	65,003)	62,128)	63,106)	62,476)
Gastos de arrendamiento no monetarios	77,389)	75,478)	79,364)	76,297)	74,059)	72,192)	70,212)	68,496)	68,640)	68,881)	71,717)	63,546)	61,945)	70,863)	59,600)	67,086)	76,903)	75,231)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Cargo por deterioro de activos de larga duración	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	2,601)	9,935)	40,455)	19,542)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Impuestos diferidos sobre la renta	(1,478)	2,144)	16,719)	(1,402)	(673)	1,009)	(27,574)	2,732)	(1,948)	1,124)	(23,753)	(5,160)	(1,004)	5,909)	5,511)	(2,742)	(3,786)	6,520)	34,488)	(1,020)	(861)	1,473)	(19,244)	(6,534)	(1,585)	268)
Gastos de compensación basados en acciones	11,818)	9,721)	10,490)	9,679)	12,519)	10,356)	9,042)	19,120)	10,119)	8,978)	4,604)	8,384)	8,413)	6,182)	5,937)	6,342)	6,736)	6,030)	6,328)	7,136)	7,002)	6,170)	6,501)	6,249)	6,158)	5,491)
Pérdida por enajenación de bienes y equipo	2,427)	1,451)	2,796)	1,615)	1,275)	1,002)	2,001)	1,654)	614)	1,089)	1,608)	2,946)	752)	1,521)	1,029)	1,606)	1,850)	1,365)	1,546)	840)	(299)	798)	1,811)	3,359)	711)	1,637)
Créditos	15,838)	9,140)	882)	(19,790)	12,240)	40,928)	(64,470)	(14,796)	(74)	38,767)	(56,838)	(8,279)	(39,301)	50,646)	(26,449)	(5,625)	2,783)	8,654)	(33,793)	1,353)	(3,392)	(555)	(16,785)	(15,341)	(4,657)	25,695)
Inventarios de mercancías	(64,304)	(147,784)	511,218)	(448,539)	(95,578)	(71,334)	417,125)	(472,658)	(90,120)	(185,350)	270,883)	(70,555)	(27,977)	(46,865)	323,219)	(300,921)	(65,962)	(35,708)	266,122)	(264,880)	(82,869)	(40,392)	253,290)	(205,012)	(96,271)	(104,456)
Gastos pagados por adelantado y otros activos corrientes	(2,510)	22,232)	7,396)	(14,628)	(8,939)	(3,261)	(5,230)	2,559)	250)	(991)	(7,370)	2,153)	(5,672)	6,526)	14,776)	12,828)	6,002)	(24,317)	(19,847)	(14,651)	(7,088)	2,136)	2,737)	(3,188)	(8,335)	(1,259)
Impuestos sobre la renta	(88,809)	97,003)	4,264)	(3,540)	(147,142)	101,236)	44,375)	(18,953)	(132,505)	71,431)	44,958)	40,193)	6,360)	(32,595)	24,087)	(1,705)	(55,203)	33,431)	5,297)	(5,212)	(69,087)	39,393)	17,078)	4,658)	(63,645)	45,550)
Cuentas a pagar	(101,009)	62,257)	(85,905)	54,163)	(2,535)	42,586)	(199,948)	206,744)	(17,220)	76,580)	(13)	80,823)	(65,451)	46,965)	(180,984)	144,876)	42,772)	3,329)	(170,463)	164,628)	37,185)	46,906)	(121,535)	133,810)	(5,869)	59,834)
Pasivos acumulados	(4,248)	(98,515)	(15,915)	113,528)	7,850)	(57,214)	34,116)	6,624)	(5,351)	23,209)	34,017)	57,483)	31,026)	(63,927)	5,074)	25,738)	(12,600)	9,971)	(12,886)	48,723)	(54,754)	48,182)	55,612)	10,836)	24,772)	(54,329)
Ingresos diferidos	(2,964)	(37,460)	82,545)	(4,439)	(8,123)	(28,885)	80,951)	7,166)	(4,628)	(4,293)	49,521)	8,317)	215)	(21,205)	47,347)	7,834)	(639)	(16,061)	48,721)	8,540)	60,415)	(66,992)	—)	—)	—)	—)
Pasivos por arrendamiento operativo	(84,965)	(78,562)	(77,512)	(83,686)	(83,366)	(79,936)	(81,463)	(75,559)	(74,717)	(72,175)	(84,848)	(75,282)	(68,407)	(68,976)	(58,729)	(59,624)	(70,922)	(67,635)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Alquiler diferido	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	2,928)	9,597)	8,236)	6,303)	7,439)	12,807)	15,192)	6,287)
Otros activos y pasivos	4,707)	(17,204)	(27,794)	20,455)	(3,782)	3,390)	12,179)	(131)	(1,585)	1,929)	1,343)	(18,603)	13,498)	2,979)	24,258)	10,474)	13,325)	6,837)	(1,022)	(1,846)	(1,097)	656)	(9,807)	683)	479)	327)
Variación de los activos y pasivos de explotación	(328,264)	(188,893)	399,179)	(386,476)	(329,375)	(52,490)	237,635)	(359,004)	(325,950)	(50,893)	251,653)	16,250)	(155,709)	(126,452)	172,599)	(166,125)	(140,444)	(81,499)	85,057)	(53,748)	(112,451)	35,637)	188,029)	(60,747)	(138,334)	(22,351)
Ajustes para conciliar los ingresos (pérdidas) netos con el efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades operativas	(176,195)	(42,150)	567,738)	(241,826)	(181,313)	94,908)	355,042)	(201,845)	(179,547)	99,778)	379,816)	168,258)	32,255)	54,191)	321,068)	(19,577)	14,400)	79,457)	199,239)	23,045)	(37,583)	112,867)	242,100)	4,455)	(69,944)	47,521)
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades operativas	123,907)	304,901)	908,489)	32,759)	114,364)	426,303)	644,408)	13,444)	71,346)	330,067)	551,310)	243,056)	40,307)	(24,318)	543,787)	110,170)	175,658)	271,678)	413,913)	154,211)	110,740)	277,263)	450,273)	109,100)	44,249)	175,744)
Compras de inversiones a corto plazo	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	135,000)	—)	(50,000)	(195,000)	—)	171,970)	(320,970)	(237,193)	(90,000)	—)	(120,000)	(120,000)
Ingresos procedentes de inversiones a corto plazo	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	110,000)	—)	(245,000)	150,000)	95,000)	—)	—)	(22,970)	409,163)	120,000)	30,000)	120,000)	90,000)	—)
Gastos de capital	(94,982)	(109,766)	(108,165)	(83,461)	(49,424)	(71,076)	(63,769)	(51,113)	(22,742)	(34,563)	(35,121)	(39,655)	(35,616)	(41,474)	(57,398)	(89,923)	(79,377)	(71,836)	(62,985)	(114,724)	(67,432)	(74,259)	(103,075)	(144,429)	(116,456)	(76,754)
Adquisiciones, neto de efectivo adquirido	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(1,220)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(13,606)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Otras inversiones	(1,373)	(314)	610)	(1,819)	(452)	(797)	(4,297)	—)	—)	—)	—)	(279)	—)	(5,386)	(19,189)	(10,418)	(20,603)	(12,736)	(2,101)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Efectivo neto (utilizado en) proporcionado por las actividades de inversión	(96,355)	(110,080)	(107,555)	(85,280)	(49,876)	(71,873)	(68,066)	(51,113)	(22,742)	(34,563)	(35,121)	(39,934)	73,164)	(46,860)	(186,587)	49,659)	(54,980)	(279,572)	(65,086)	20,670)	20,761)	(191,452)	(163,075)	(24,429)	(146,456)	(196,754)
Ingresos de la deuda a largo plazo	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	800,000)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Pagos de deuda a largo plazo	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(800,000)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Recompra de acciones ordinarias	(275,494)	(283,517)	(328,125)	(137,460)	(301,614)	(132,834)	(759,758)	(126,374)	(243,484)	(392,309)	(41,914)	—)	—)	(72,981)	(174,111)	(128,568)	(270,901)	(107,399)	(236,771)	(118,971)	(127,401)	(133,051)	(57,814)	(131,682)	(126,488)	(51,597)
Opciones sobre acciones ejercidas	220)	8,927)	14,692)	6,798)	18,019)	6,502)	10,089)	7,489)	17,776)	5,032)	10,883)	769)	327)	250)	569)	276)	879)	42,056)	453)	4,220)	1,936)	6,512)	1,341)	1,670)	1,348)	11,831)
Compra de acciones propias	(100)	(21,659)	(252)	(415)	(1,153)	(5,172)	(166)	(8,537)	(208)	(6,766)	(97)	(191)	(63)	(3,002)	(176)	(92)	(89)	(9,183)	(202)	(293)	(815)	(4,831)	(35)	(181)	(1,518)	(2,509)
Costes de emisión de deuda	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(54)	—)	(62)	(1,799)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(32)	(551)	—)	—)
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación	(275,374)	(296,249)	(313,685)	(131,077)	(284,748)	(131,504)	(749,835)	(127,422)	(225,916)	(394,043)	(31,182)	(799,422)	202)	722,468)	(173,718)	(128,384)	(270,111)	(74,526)	(236,520)	(115,044)	(126,280)	(131,370)	(56,540)	(130,744)	(126,658)	(42,275)
Efecto de las variaciones de los tipos de cambio en el efectivo y los equivalentes de efectivo	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(56)	142)	(116)	105)	(75)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Aumento (disminución) neto de efectivo y equivalentes de efectivo	(247,822)	(101,428)	487,249)	(183,598)	(220,260)	222,926)	(173,493)	(165,091)	(177,312)	(98,595)	485,149)	(596,416)	113,778)	651,215)	183,482)	31,445)	(149,433)	(82,420)	112,307)	59,837)	5,221)	(45,559)	230,658)	(46,073)	(228,865)	(63,285)

Componente de estado de flujo de efectivo	Descripción	La empresa
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades operativas	Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades operativas, excluyendo las operaciones discontinuadas. Los flujos de efectivo de la actividad operativa incluyen transacciones, ajustes y cambios en el valor que no se definen como actividades de inversión o financiamiento.	El efectivo neto proporcionado por (utilizado en) las actividades operativas de Ulta Beauty Inc. disminuyó del cuarto trimestre de 2023 al primer trimestre de 2024 y del primer trimestre de 2024 al segundo trimestre de 2024.
Efectivo neto (utilizado en) proporcionado por las actividades de inversión	Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades de inversión, excluyendo las operaciones interrumpidas. Los flujos de efectivo de la actividad de inversión incluyen la concesión y el cobro de préstamos y la adquisición y enajenación de instrumentos de deuda o capital y propiedades, planta y equipo y otros activos productivos.	El efectivo neto (utilizado en) proporcionado por las actividades de inversión de Ulta Beauty Inc. disminuyó del 4º trimestre de 2023 al 1º trimestre de 2024, pero luego aumentó del 1º trimestre de 2024 al 2º trimestre de 2024, superando el nivel del 4º trimestre de 2023.
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación	Importe de las entradas (salidas) de efectivo de las actividades de financiación, excluidas las operaciones interrumpidas. Los flujos de caja de la actividad financiera incluyen la obtención de recursos de los propietarios y la obtención de un rendimiento y un retorno de su inversión; pedir dinero prestado y reembolsar las cantidades prestadas, o liquidar la obligación; y la obtención y pago de otros recursos obtenidos de los acreedores a crédito a largo plazo.	El efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación de Ulta Beauty Inc. aumentó del 4T 2023 al 1T 2024 y del 1T 2024 al 2T 2024.

Ulta Beauty Inc. (NASDAQ:ULTA)

Estado de flujos de efectivo Datos trimestrales

Estado de flujos de efectivo
Datos trimestrales