Balance: activo

El balance general proporciona a los acreedores, inversores y analistas información sobre los recursos (activos) de la empresa y sus fuentes de capital (su patrimonio y pasivos). Normalmente, también proporciona información sobre la capacidad de ganancias futuras de los activos de una empresa, así como una indicación de los flujos de efectivo que pueden provenir de cuentas por cobrar e inventarios.

Los activos son recursos controlados por la empresa como resultado de eventos pasados y de los cuales se espera que fluyan beneficios económicos futuros para la entidad.

Ulta Beauty Inc., balance consolidado: activo

US$ en miles

	28 ene 2023	29 ene 2022	30 ene 2021	1 feb 2020	2 feb 2019	3 feb 2018
Efectivo y equivalentes de efectivo	737,877)	431,560)	1,046,051)	392,325)	409,251)	277,445)
Inversiones a corto plazo	—)	—)	—)	110,000)	—)	120,000)
Cuentas por cobrar, netas	199,422)	233,682)	193,109)	139,337)	136,168)	99,719)
Inventarios de mercancías, netos	1,603,451)	1,499,218)	1,168,215)	1,293,701)	1,214,329)	1,096,424)
Suministros prepagados	40,454)	40,996)	—)	—)	—)	—)
Costos de computación en la nube	34,900)	23,379)	—)	—)	—)	—)
Publicidad prepagada	9,466)	7,612)	—)	—)	—)	—)
Otro	45,426)	38,827)	107,402)	103,567)	138,116)	98,666)
Gastos pagados por adelantado y otros activos corrientes	130,246)	110,814)	107,402)	103,567)	138,116)	98,666)
Impuestos sobre la renta pagados por adelantado	38,308)	5,909)	—)	16,387)	16,997)	1,489)
Activo circulante	2,709,304)	2,281,183)	2,514,777)	2,055,317)	1,914,861)	1,693,743)
Bienes y equipo, neto	1,009,273)	914,476)	995,795)	1,205,524)	1,226,029)	1,189,453)
Activos por derecho de uso de arrendamiento operativo	1,561,263)	1,482,256)	1,504,614)	1,537,565)	—)	—)
Buena voluntad	10,870)	10,870)	10,870)	10,870)	10,870)	—)
Otros activos intangibles, netos	1,312)	1,538)	2,465)	3,391)	4,317)	—)
Activos del plan de compensación diferida	35,382)	38,409)	33,223)	27,849)	20,511)	16,827)
Costos de computación en la nube	28,540)	22,596)	—)	—)	—)	—)
Otro	14,467)	13,051)	28,225)	23,356)	14,584)	8,664)
Otros activos a largo plazo	43,007)	35,647)	28,225)	23,356)	14,584)	8,664)
Activos a largo plazo	2,661,107)	2,483,196)	2,575,192)	2,808,555)	1,276,311)	1,214,944)
Activos totales	5,370,411)	4,764,379)	5,089,969)	4,863,872)	3,191,172)	2,908,687)

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-01-28), 10-K (Fecha del informe: 2022-01-29), 10-K (Fecha del informe: 2021-01-30), 10-K (Fecha del informe: 2020-02-01), 10-K (Fecha del informe: 2019-02-02), 10-K (Fecha del informe: 2018-02-03).

Liquidez y efectivo: El efectivo y equivalentes de efectivo muestran una tendencia alcista significativa entre los períodos, pasando de aproximadamente 277,445 miles de dólares en febrero de 2018 a 737,877 miles en enero de 2023, señalando una mejora en la posición de liquidez de la empresa. La inversión en corto plazo se reporta solo en 2018 y 2020, con cifras de 120,000 y 110,000 miles, respectivamente, indicando una posible reducción en la inversión en activos líquidos a corto plazo en estos años.
Gestión de cuentas por cobrar y inventarios: Las cuentas por cobrar netas muestran un incremento consistente a lo largo del tiempo, creciendo de 99,719 miles en 2018 a 199,422 miles en 2023, lo que puede reflejar un aumento en las ventas o en las políticas de crédito. Los inventarios también se incrementan, pasando de 1,096,424 en 2018 a 1,603,451 en 2023, indicando una expansión en la base de inventarios, posiblemente para soportar mayores ventas futuras.
Gastos en activos corrientes y otros activos: Se observa un aumento en activos corrientes totales, de 1,693,743 miles en 2018 a 2,709,304 miles en 2023, evidenciando una expansión de la empresa en términos de activos circulantes. Algunos rubros específicos, como suministros prepagados y costos de computación en la nube, aparecen en los últimos años, indicando inversiones en infraestructura tecnológica y servicios prepagados. Los activos por derecho de uso de arrendamiento operativo mantienen una constante, con promociones alrededor de los 1,5 millones en los años recientes, sugiriendo contratos de arrendamiento a largo plazo estabilizados.
Otros activos intangibles y activos a largo plazo: Las buenas voluntades permanecen constantes en 10,870 miles en varias fechas, reflejando una inversión constante en marcas y reputación. Los activos intangibles netos disminuyen desde 4,317 miles en 2019 a 1,312 miles en 2023, quizás por amortizaciones o enajenaciones. Los activos a largo plazo experimentan un crecimiento notable, desde aproximadamente 1,214,944 miles en 2018 hasta un pico de 2,665,107 miles en 2023, incluyendo un aumento en activos del plan de compensación diferida con cifras en ascenso hasta 35,382 miles en 2023.
Activos totales y su composición: Los activos totales muestran un crecimiento sostenido, comenzando en 2,908,687 miles en 2018 y alcanzando 5,370,411 miles en 2023. Este incremento indica una expansión significativa en los recursos de la empresa, posiblemente asociado a un aumento en la capacidad operativa, en infraestructura y en la gestión de activos a largo plazo. Gran parte del crecimiento se refleja en activos a largo plazo, lo que podría alinearse con estrategias de inversión para soportar futuras operaciones y crecimiento.

Ulta Beauty Inc. (NASDAQ:ULTA)

Balance: activo

Activos: Componentes seleccionados

Activo Corriente: Componentes Seleccionados