Los ratios de liquidez miden la capacidad de la empresa para cumplir con sus obligaciones a corto plazo.
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Ratios de liquidez (resumen)
Basado en los informes: 10-Q (Fecha del informe: 2023-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2019-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2018-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2018-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2018-03-31).
- Coeficiente de liquidez corriente
- El ratio de liquidez corriente muestra una tendencia general de estabilidad, con leves fluctuaciones a lo largo del período analizado. Inicialmente, en el primer trimestre de 2018, se registra un valor de 1.35, que se incrementa ligeramente en el segundo trimestre del mismo año, alcanzando 1.38, antes de experimentar una disminución progresiva hasta aproximadamente 1.22 en el segundo trimestre de 2019. Posteriormente, se observa una recuperación en el tercer trimestre de 2019, alcanzando 1.43, siendo el valor más alto en el período considerado, y manteniéndose en torno a esa cifra hasta antes del primer trimestre de 2020. Desde entonces, el ratio experimenta una tendencia de ligera disminución, llegando a un nivel cercano a 1.19 en el tercer trimestre de 2022, y posteriormente estabilizándose en valores cercanos a 1.28 en el cierre del período en el primer trimestre de 2023. En conjunto, indica una posición de liquidez relativamente sólida y estable, con ligeras fluctuaciones que no sugieren cambios drásticos en la capacidad de la empresa para cubrir sus pasivos a corto plazo.
- Ratio de liquidez rápido
- El ratio de liquidez rápido sigue una tendencia similar a la del ratio corriente, aunque con menor variabilidad en el período observado. Se inicia en 1.32 en el primer trimestre de 2018 y mantiene niveles similares en el segundo trimestre de ese año. A partir de allí, presenta una tendencia a la baja con pequeñas fluctuaciones, llegando a un mínimo de 1.16 en el tercer trimestre de 2022. La recuperación se inicia en el primer trimestre de 2023, alcanzando valores de 1.24, cercanos a los niveles iniciales. La estabilidad relativa del ratio sugiere que la empresa mantiene una buena capacidad para cubrir sus pasivos inmediatos sin depender excesivamente de inventarios o activos menos líquidos, aunque con leves disminuciones en la segunda mitad del período.
- Ratio de liquidez en efectivo
- Este ratio, que mide la proporción del efectivo en relación con los pasivos a corto plazo, muestra una tendencia decreciente significativa a lo largo del período. Comienza en 0.99 en el primer trimestre de 2018, disminuyendo progresivamente en los siguientes trimestres; en el primer trimestre de 2019, alcanza 1.07, pero posteriormente comienza a decrecer con mayores aceleraciones en el período posterior. En el segundo trimestre de 2020, se sitúa en 1.2, pero experimenta una disminución sostenida en los trimestres siguientes, llegando a valores de aproximadamente 1.05 en el primer trimestre de 2023. Esta tendencia indica una reducción progresiva en la proporción de efectivo disponible para cubrir pasivos inmediatos, lo que puede reflejar un aumento en la utilización de activos líquidos o un cambio en la política de gestión del efectivo.
Coeficiente de liquidez corriente
31 mar 2023 | 31 dic 2022 | 30 sept 2022 | 30 jun 2022 | 31 mar 2022 | 31 dic 2021 | 30 sept 2021 | 30 jun 2021 | 31 mar 2021 | 31 dic 2020 | 30 sept 2020 | 30 jun 2020 | 31 mar 2020 | 31 dic 2019 | 30 sept 2019 | 30 jun 2019 | 31 mar 2019 | 31 dic 2018 | 30 sept 2018 | 30 jun 2018 | 31 mar 2018 | ||||||||
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Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||||||||||||||||||||||||
Activo circulante | ||||||||||||||||||||||||||||
Pasivo corriente | ||||||||||||||||||||||||||||
Coeficiente de liquidez | ||||||||||||||||||||||||||||
Coeficiente de liquidez corriente1 | ||||||||||||||||||||||||||||
Referencia | ||||||||||||||||||||||||||||
Coeficiente de liquidez corrienteCompetidores2 | ||||||||||||||||||||||||||||
Accenture PLC | ||||||||||||||||||||||||||||
Adobe Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
Cadence Design Systems Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
CrowdStrike Holdings Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
Datadog Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
Fair Isaac Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
International Business Machines Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
Intuit Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
Microsoft Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
Oracle Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
Palantir Technologies Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
Palo Alto Networks Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
Salesforce Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
ServiceNow Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
Synopsys Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
Workday Inc. |
Basado en los informes: 10-Q (Fecha del informe: 2023-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2019-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2018-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2018-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2018-03-31).
1 Q1 2023 cálculo
Coeficiente de liquidez corriente = Activo circulante ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Activo circulante
- Desde principios del período, el activo circulante presentó una tendencia estable, con valores alrededor de 34,742 millones de dólares en el primer trimestre de 2018, alcanzando un máximo cercano a 55,517 millones en el primer trimestre de 2023. Se observa un incremento progresivo a lo largo del tiempo, con algunas fluctuaciones menores, destacando un aumento significativo desde 46,500 millones en el primer trimestre de 2020 hasta los 55,105 millones en el primer trimestre de 2023. Este patrón indica una expansión del activo circulante, posiblemente reflejando incremento en cash, cuentas por cobrar u otros activos líquidos.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente inicialmente mostró cierta estabilidad, con valores en torno a los 25,714 millones en el primer trimestre de 2018, pero evidenció una tendencia al alza a partir de ese punto, alcanzando un máximo de 45,101 millones en el primer trimestre de 2023. Las cifras sugieren un aumento en las obligaciones a corto plazo, acompañando en algunos períodos una proporción elevada en relación con el activo circulante, lo cual podría afectar la liquidez general de la empresa si no se manage adecuadamente.
- Coeficiente de liquidez corriente
- El ratio de liquidez corriente mostró cierta fluctuación a lo largo del período, comenzando en 1.35 en el primer trimestre de 2018, con leves variaciones en los períodos subsecuentes. Se observa una tendencia ligeramente a la baja hasta aproximadamente 1.19 en el tercer trimestre de 2021, para luego recuperarse ligeramente en los trimestres siguientes, alcanzando valores cercanos a 1.28 en el primer trimestre de 2023. Este comportamiento indica que la capacidad para cubrir las obligaciones corrientes con activos líquidos también ha fluctuado, pero en general ha permanecido en niveles aceptables, aunque con ciertos períodos de menor margen de seguridad.
Ratio de liquidez rápido
31 mar 2023 | 31 dic 2022 | 30 sept 2022 | 30 jun 2022 | 31 mar 2022 | 31 dic 2021 | 30 sept 2021 | 30 jun 2021 | 31 mar 2021 | 31 dic 2020 | 30 sept 2020 | 30 jun 2020 | 31 mar 2020 | 31 dic 2019 | 30 sept 2019 | 30 jun 2019 | 31 mar 2019 | 31 dic 2018 | 30 sept 2018 | 30 jun 2018 | 31 mar 2018 | ||||||||
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Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||||||||||||||||||||||||
Efectivo y equivalentes de efectivo | ||||||||||||||||||||||||||||
Inversiones a corto plazo | ||||||||||||||||||||||||||||
Cuentas por cobrar, netas | ||||||||||||||||||||||||||||
Préstamos e intereses a cobrar, netos de provisiones | ||||||||||||||||||||||||||||
Préstamos e intereses por cobrar, mantenidos para la venta | ||||||||||||||||||||||||||||
Fondos por cobrar y cuentas de clientes | ||||||||||||||||||||||||||||
Total de activos rápidos | ||||||||||||||||||||||||||||
Pasivo corriente | ||||||||||||||||||||||||||||
Coeficiente de liquidez | ||||||||||||||||||||||||||||
Ratio de liquidez rápido1 | ||||||||||||||||||||||||||||
Referencia | ||||||||||||||||||||||||||||
Ratio de liquidez rápidoCompetidores2 | ||||||||||||||||||||||||||||
Accenture PLC | ||||||||||||||||||||||||||||
Adobe Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
Cadence Design Systems Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
CrowdStrike Holdings Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
Datadog Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
Fair Isaac Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
International Business Machines Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
Intuit Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
Microsoft Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
Oracle Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
Palantir Technologies Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
Palo Alto Networks Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
Salesforce Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
ServiceNow Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
Synopsys Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
Workday Inc. |
Basado en los informes: 10-Q (Fecha del informe: 2023-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2019-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2018-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2018-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2018-03-31).
1 Q1 2023 cálculo
Ratio de liquidez rápido = Total de activos rápidos ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Patrón de activos rápidos
- Los activos rápidos muestran una tendencia general de incremento a lo largo del período analizado, comenzando con un valor de aproximadamente 33,842 millones de dólares en el primer trimestre de 2018 y alcanzando un máximo de 55,619 millones de dólares en el primer trimestre de 2023. A lo largo de estos años, se observa una tendencia de crecimiento sostenido, con algunos altibajos en ciertos trimestres, en particular en 2020, donde se alcanza un pico en esta categoría, sugiriendo una ampliación en la disponibilidad de recursos líquidos y equivalentes.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente presenta una tendencia fluctuante. Se inicia en 25,714 millones de dólares en el primer trimestre de 2018, mostrando un aumento progresivo con picos considerables en 2020, donde alcanza 45,095 millones de dólares. Después, mantiene una tendencia de incremento, pero con algunas disminuciones en ciertos trimestres, evidenciando una gestión del pasivo a corto plazo que ha ido variando a lo largo del tiempo, en línea con los picos y valles en los activos rápidos.
- Ratio de liquidez rápida
- El ratio de liquidez rápido oscila en un rango cercano a 1.16 y 1.4 durante la mayor parte del período, reflejando una posición de liquidez relativamente estable, aunque con algunas fluctuaciones menores. En 2019, el ratio se sitúa en torno a 1.4, su valor más alto, indicando una posición más sólida de liquidez. Posteriormente, en 2020 y 2021, las cifras fluctúan en torno a 1.16-1.26, sugiriendo que aunque la empresa mantiene una liquidez adecuada, la relación varía con ciertos picos que podrían estar relacionados con cambios en los activos rápidos o en el pasivo corriente.
En resumen, se observa una tendencia general de crecimiento en los activos rápidos, acompañado por una fluctuación en el pasivo corriente, con picos relevantes en 2020. La relación de liquidez rápida se mantiene en valores relativamente estables, aunque mostrando cierta variabilidad, lo cual sugiere que la posición de liquidez de la organización ha sido relativamente sólida en términos relativos durante el período analizado, pero susceptible a cambios en los componentes del activo y pasivo a corto plazo.
Ratio de liquidez en efectivo
31 mar 2023 | 31 dic 2022 | 30 sept 2022 | 30 jun 2022 | 31 mar 2022 | 31 dic 2021 | 30 sept 2021 | 30 jun 2021 | 31 mar 2021 | 31 dic 2020 | 30 sept 2020 | 30 jun 2020 | 31 mar 2020 | 31 dic 2019 | 30 sept 2019 | 30 jun 2019 | 31 mar 2019 | 31 dic 2018 | 30 sept 2018 | 30 jun 2018 | 31 mar 2018 | ||||||||
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Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||||||||||||||||||||||||
Efectivo y equivalentes de efectivo | ||||||||||||||||||||||||||||
Inversiones a corto plazo | ||||||||||||||||||||||||||||
Fondos por cobrar y cuentas de clientes | ||||||||||||||||||||||||||||
Activos totales en efectivo | ||||||||||||||||||||||||||||
Pasivo corriente | ||||||||||||||||||||||||||||
Coeficiente de liquidez | ||||||||||||||||||||||||||||
Ratio de liquidez en efectivo1 | ||||||||||||||||||||||||||||
Referencia | ||||||||||||||||||||||||||||
Ratio de liquidez en efectivoCompetidores2 | ||||||||||||||||||||||||||||
Accenture PLC | ||||||||||||||||||||||||||||
Adobe Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
Cadence Design Systems Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
CrowdStrike Holdings Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
Datadog Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
Fair Isaac Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
International Business Machines Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
Intuit Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
Microsoft Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
Oracle Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
Palantir Technologies Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
Palo Alto Networks Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
Salesforce Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
ServiceNow Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
Synopsys Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
Workday Inc. |
Basado en los informes: 10-Q (Fecha del informe: 2023-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2019-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2018-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2018-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2018-03-31).
1 Q1 2023 cálculo
Ratio de liquidez en efectivo = Activos totales en efectivo ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los activos totales en efectivo revela una tendencia general de crecimiento a lo largo del período, con un pico notable en el tercer trimestre de 2020. Específicamente, los activos en efectivo aumentaron significativamente desde aproximadamente 25,4 mil millones de dólares en marzo de 2018 hasta alcanzar un máximo cercano a 46,5 mil millones en diciembre de 2020, indicando una acumulación sustancial de efectivo durante ese lapso. Posteriormente, desde este pico, se observa una ligera disminución y estabilización en las cifras, finalizando en aproximadamente 45,9 mil millones en marzo de 2023.
El pasivo corriente presenta variaciones que también reflejan un incremento a lo largo del tiempo, partiendo de 25,7 mil millones en marzo de 2018 y ascendiendo a un máximo de 45,1 mil millones en marzo de 2023. La tendencia muestra un crecimiento sostenido en los pasivos a corto plazo, coincidiendo en algunos períodos con reducciones en los activos en efectivo, sugiriendo posibles incrementos en obligaciones que podrían estar vinculados a actividades operativas o financiamiento a corto plazo. La relación entre activos en efectivo y pasivo corriente, expresada en el ratio de liquidez en efectivo, fluctúa a lo largo del período.
- Ratio de liquidez en efectivo
- Durante el período analizado, los ratios fluctúan en un rango entre aproximadamente 1.02 y 1.27. Se observa una tendencia a la baja desde valores cercanos a 1.25 en los primeros trimestres de 2019, llegando a niveles cercanos a 1.02 y 1.05 en los últimos trimestres de 2022 y principios de 2023. Esto indica una ligera disminución en la capacidad de cubrir los pasivos corrientes con los activos en efectivo, aunque en general mantiene una posición cercana a la unidad, indicando que la empresa generalmente cuenta con recursos suficientes para cumplir con sus obligaciones a corto plazo.
En resumen, los datos muestran una acumulación significativa de efectivo que alcanza su punto máximo a finales de 2020, seguida de una tendencia de estabilización. Los pasivos a corto plazo también han crecido en paralelo, manteniendo ratios de liquidez relativamente estables y cercanos a la unidad, señalando una gestión equilibrada de liquidez. La empresa parece haber mantenido una posición saludable en términos de disponibilidad de efectivo para cubrir sus obligaciones inmediatas, aunque con una ligera disminución en el ratio de liquidez en los últimos períodos. Este comportamiento puede reflejar estrategias de gestión de efectivo y pasivos en respuesta a las condiciones del mercado o a cambios en las operaciones financieras.