Estado de flujos de efectivo

El estado de flujo de efectivo proporciona información sobre los ingresos y pagos de efectivo de una empresa durante un período contable, mostrando cómo estos flujos de efectivo vinculan el saldo de efectivo final con el saldo inicial que se muestra en el balance general de la empresa.

El estado de flujos de efectivo consta de tres partes: flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades operativas, flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de inversión y flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de financiamiento.

Activision Blizzard Inc., estado de flujos de efectivo consolidado

US$ en millones

12 meses terminados	31 dic. 2022	31 dic. 2021	31 dic. 2020	31 dic. 2019	31 dic. 2018
Utilidad neta	1,513)	2,699)	2,197)	1,503)	1,813)
Impuestos diferidos sobre la renta	(164)	7)	(94)	(352)	20)
Costo de arrendamiento operativo no monetario	77)	65)	65)	64)	—)
Depreciación y amortización	106)	116)	197)	328)	509)
Amortización de los costos capitalizados de desarrollo de software	213)	324)	249)	225)	489)
Gastos de compensación basados en acciones	462)	508)	218)	166)	209)
Otro	(31)	(26)	28)	4)	53)
Cuentas por cobrar, netas	(231)	71)	(194)	182)	(114)
Desarrollo de software	(693)	(426)	(378)	(275)	(372)
Otros activos	(140)	(114)	(88)	186)	(56)
Ingresos diferidos	987)	(537)	216)	(154)	(122)
Cuentas a pagar	37)	(7)	(10)	31)	(65)
Gastos devengados y otros pasivos	84)	(266)	(154)	(77)	(574)
Cambios en los activos y pasivos operativos, netos de efecto de las adquisiciones de negocios	44)	(1,279)	(608)	(107)	(1,303)
Ajustes para conciliar la utilidad neta con el efectivo neto proporcionado por las actividades operativas	707)	(285)	55)	328)	(23)
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas	2,220)	2,414)	2,252)	1,831)	1,790)
Ingresos procedentes de vencimientos de inversiones disponibles para la venta	213)	214)	121)	153)	116)
Ingresos de la venta de inversiones disponibles para la venta	26)	66)	—)	—)	—)
Compras de inversiones disponibles para la venta	(109)	(248)	(221)	(65)	(209)
Compras de inversiones mantenidas hasta el vencimiento	(4,899)	—)	—)	—)	—)
Adquisición de negocio, neto de efectivo adquirido	(135)	—)	—)	—)	—)
Gastos de capital	(91)	(80)	(78)	(116)	(131)
Otras actividades de inversión	1)	(11)	—)	6)	(6)
Efectivo neto utilizado en actividades de inversión	(4,994)	(59)	(178)	(22)	(230)
Ingresos de la emisión de acciones ordinarias a los empleados	47)	90)	170)	105)	99)
Pago de impuestos relacionados con liquidaciones de acciones netas sobre unidades de acciones restringidas	(214)	(246)	(39)	(59)	(94)
Dividendos pagados	(367)	(365)	(316)	(283)	(259)
Ingresos procedentes de emisiones de deuda, netos de descuentos	—)	—)	1,994)	—)	—)
Amortización de deudas a largo plazo	—)	—)	(1,050)	—)	(1,740)
Pago de los gastos de financiación	—)	—)	(20)	—)	—)
Pago de la prima por amortización anticipada del pagaré	—)	—)	(28)	—)	(25)
Otras actividades de financiación	—)	—)	—)	—)	(1)
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación	(534)	(521)	711)	(237)	(2,020)
Efecto de las variaciones de los tipos de cambio en el efectivo y los equivalentes de efectivo	(44)	(48)	69)	(3)	(31)
Aumento (disminución) neto de efectivo y equivalentes de efectivo y efectivo restringido	(3,352)	1,786)	2,854)	1,569)	(491)
Efectivo y equivalentes de efectivo y efectivo restringido al inicio del período	10,438)	8,652)	5,798)	4,229)	4,720)
Efectivo y equivalentes de efectivo y efectivo restringido al final del período	7,086)	10,438)	8,652)	5,798)	4,229)

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).

Componente de estado de flujo de efectivo	Descripción	La empresa
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas	Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades operativas, excluyendo las operaciones discontinuadas. Los flujos de efectivo de la actividad operativa incluyen transacciones, ajustes y cambios en el valor que no se definen como actividades de inversión o financiamiento.	El efectivo neto proporcionado por las actividades operativas de Activision Blizzard Inc. aumentó de 2020 a 2021, pero luego disminuyó significativamente de 2021 a 2022.
Efectivo neto utilizado en actividades de inversión	Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades de inversión, excluyendo las operaciones interrumpidas. Los flujos de efectivo de la actividad de inversión incluyen la concesión y el cobro de préstamos y la adquisición y enajenación de instrumentos de deuda o capital y propiedades, planta y equipo y otros activos productivos.	El efectivo neto utilizado en actividades de inversión de Activision Blizzard Inc. aumentó de 2020 a 2021, pero luego disminuyó significativamente de 2021 a 2022.
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación	Importe de las entradas (salidas) de efectivo de las actividades de financiación, excluidas las operaciones interrumpidas. Los flujos de caja de la actividad financiera incluyen la obtención de recursos de los propietarios y la obtención de un rendimiento y un retorno de su inversión; pedir dinero prestado y reembolsar las cantidades prestadas, o liquidar la obligación; y la obtención y pago de otros recursos obtenidos de los acreedores a crédito a largo plazo.	El efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación de Activision Blizzard Inc. disminuyó de 2020 a 2021 y de 2021 a 2022.

Activision Blizzard Inc. (NASDAQ:ATVI)

Estado de flujos de efectivo