Análisis de ratios de liquidez
Los ratios de liquidez miden la capacidad de la empresa para cumplir con sus obligaciones a corto plazo.
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Ratios de liquidez (resumen)
United States Steel Corp., ratios de liquidez
| 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Coeficiente de liquidez corriente | ||||||
| Ratio de liquidez rápido | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivo |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
- Coeficiente de liquidez corriente
- El coeficiente de liquidez corriente muestra una tendencia general de incremento a lo largo del período analizado, comenzando en 1.51 en 2018 y alcanzando 1.99 en 2022. Aunque presenta una ligera disminución en 2019 respecto a 2018, posteriormente experimenta un aumento progresivo, indicando una mejora en la capacidad de la empresa para cubrir sus pasivos a corto plazo con activos corrientes. La tendencia sugiere una gestión más sólida de los activos corrientes y mayor solvencia a corto plazo en los últimos años.
- Ratio de liquidez rápido
- Este ratio refleja la capacidad de la empresa para solventar sus pasivos inmediatos excluyendo inventarios. Desde 2018 hasta 2022, hay una mejora sostenida, pasando de 0.83 en 2018 a 1.3 en 2022. Tras una disminución en 2019, el ratio se recupera en 2020 hasta superar ampliamente la unidad, alcanzando 1.3 en 2022. Este comportamiento indica una mayor disponibilidad de activos líquidos o rápidamente realizables para cubrir obligaciones a corto plazo, promoviendo una percepción de mayor solvencia en el corto plazo.
- Ratio de liquidez en efectivo
- Este ratio mide la proporción de efectivo y equivalentes en relación con los pasivos a corto plazo. Presenta altas variaciones a lo largo del período, comenzando en 0.31 en 2018, disminuyendo ligeramente en 2019, y alcanzando un máximo de 0.75 en 2020. Posteriormente, disminuye en 2021 y vuelve a incrementarse en 2022 hasta 0.89. La tendencia refleja una mejora significativa en la liquidez en efectivo en 2020 y 2022, sugiriendo que la empresa incrementó su posición de efectivo en esos años, posiblemente en respuesta a cambios en su política de gestión de efectivo o condiciones del mercado. Sin embargo, en general, el ratio en efectivo permanece por debajo de 1, indicando que aún existe cierta dependencia en otros activos líquidos para sostener las obligaciones inmediatas.
Coeficiente de liquidez corriente
United States Steel Corp., coeficiente de liquidez corrientecálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Activo circulante | ||||||
| Pasivo corriente | ||||||
| Coeficiente de liquidez | ||||||
| Coeficiente de liquidez corriente1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Coeficiente de liquidez corrienteCompetidores2 | ||||||
| Freeport-McMoRan Inc. | ||||||
| Coeficiente de liquidez corrienteindustria | ||||||
| Materiales | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
1 2022 cálculo
Coeficiente de liquidez corriente = Activo circulante ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Activo circulante
- Se observa una tendencia general de crecimiento en el activo circulante a lo largo del período analizado. Desde 2018 hasta 2022, el activo circulante ha aumentado de 4,830 millones de dólares en 2018 a 7,866 millones en 2022. Este incremento indica una expansión en los recursos de liquidez disponibles a corto plazo, lo cual puede reflejar una estrategia de fortalecimiento de la posición de liquidez o una mayor rotación de inventarios y cuentas por cobrar.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente muestra un incremento moderado en comparación con el activo circulante, pasando de 3,197 millones en 2018 a 3,959 millones en 2022. Aunque aumenta, lo hace a un ritmo menor que el activo circulante, lo que puede indicar una gestión cuidadosa en la extensión del pasivo a corto plazo. La relación entre activo y pasivo corriente también es significativa para evaluar la solvencia a corto plazo.
- Coeficiente de liquidez corriente
- Este ratio muestra una tendencia a la mejora a lo largo de los años, creciendo de 1.51 en 2018 a 1.99 en 2022. La evolución positiva indica una mayor capacidad de la empresa para cubrir sus obligaciones a corto plazo con sus activos líquidos y de fácil realización. La mejora en este ratio puede reflejar una gestión más eficiente de los recursos corrientes o una disminución relativa en los pasivos frente a los activos circulantes, reforzando la posición de liquidez.
Ratio de liquidez rápido
United States Steel Corp., coeficiente de liquidez rápidacálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Efectivo y equivalentes de efectivo | ||||||
| Cuentas por cobrar, menos provisión | ||||||
| Cuentas por cobrar de partes relacionadas | ||||||
| Total de activos rápidos | ||||||
| Pasivo corriente | ||||||
| Coeficiente de liquidez | ||||||
| Ratio de liquidez rápido1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de liquidez rápidoCompetidores2 | ||||||
| Freeport-McMoRan Inc. | ||||||
| Ratio de liquidez rápidoindustria | ||||||
| Materiales | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
1 2022 cálculo
Ratio de liquidez rápido = Total de activos rápidos ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Resumen de los activos rápidos
- El valor de los activos rápidos mostró una tendencia general al alza a lo largo del período analizado. En 2018, la cifra era de 2,659 millones de dólares, disminuyendo en 2019 a 1,926 millones, pero recuperándose significativamente en 2020 a 2,979 millones y continuando su crecimiento en 2021 y 2022, alcanzando los 4,611 millones y 5,139 millones respectivamente. Esto sugiere una mejora en los recursos líquidos de la empresa, con una tendencia positiva en la disponibilidad de activos líquidos para cubrir compromisos a corto plazo.
- Resumen del pasivo corriente
- El pasivo corriente mostró fluctuaciones a lo largo del período, comenzando en 3,197 millones en 2018 y reduciéndose a 2,625 millones en 2019. Posteriormente, incrementó nuevamente en 2020 a 2,656 millones, alcanzando un pico en 2021 con 3,852 millones y manteniéndose en cifras similares en 2022 con 3,959 millones. La tendencia indica un aumento en los pasivos a corto plazo en los últimos años, reflejando posibles mayores operaciones o financiamiento a corto plazo de la empresa.
- Resumen del ratio de liquidez rápida
- El ratio de liquidez rápido, que indica la capacidad de la empresa para cumplir con sus obligaciones a corto plazo excluyendo inventarios, experimentó una mejora continua desde 2018 hasta 2022. Comenzó en 0.83 en 2018, disminuyendo ligeramente en 2019 a 0.73, pero luego escaló a 1.12 en 2020 y continuó en aumento hasta 1.2 en 2021 y 1.3 en 2022. La tendencia ascendente en este ratio refleja una mejoría en la posición de liquidez de la empresa, sugiriendo que en los últimos años ha incrementado la proporción de activos líquidos en relación con sus pasivos corrientes, aumentando su capacidad para cubrir dichas obligaciones.
Ratio de liquidez en efectivo
United States Steel Corp., coeficiente de liquidez en efectivocálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Efectivo y equivalentes de efectivo | ||||||
| Activos totales en efectivo | ||||||
| Pasivo corriente | ||||||
| Coeficiente de liquidez | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivo1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivoCompetidores2 | ||||||
| Freeport-McMoRan Inc. | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivoindustria | ||||||
| Materiales | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
1 2022 cálculo
Ratio de liquidez en efectivo = Activos totales en efectivo ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Activos totales en efectivo
- Se observa una tendencia alcista en los activos totales en efectivo, iniciando en 1,000 millones de dólares en 2018 y aumentando de manera sostenida a lo largo de los años, alcanzando los 3,504 millones en 2022. Este incremento refleja una mayor capacidad de la empresa para mantener efectivo, lo cual puede estar asociado a mejores niveles de liquidez o a estrategias de gestión de caja más conservadoras.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente presenta fluctuaciones en los períodos analizados. Comienza en 3,197 millones en 2018, y aunque disminuye a 2,625 millones en 2019, en 2020 se mantiene relativamente estable en 2,656 millones. A partir de 2021, se nota un incremento notable, llegando a 3,852 millones, y posteriormente en 2022, alcanza los 3,959 millones. Este patrón indica una tendencia a elevar los pasivos a corto plazo en la última parte del período, lo cual podría reflejar cambios en las condiciones de financiamiento o en la gestión de pasivos a corto plazo.
- Ratio de liquidez en efectivo
- El ratio de liquidez en efectivo muestra una mejora significativa a lo largo del período. Comienza en 0.31 en 2018 y se mantiene relativamente estable en 2019 (0.29), pero experimenta un incremento importante en 2020, alcanzando 0.75. En los años siguientes, se mantiene en niveles superiores a 0.65, cerrando en 0.89 en 2022. Esto indica una mejora sustancial en la capacidad de la empresa para cubrir sus pasivos corrientes con sus activos en efectivo, sugiriendo una posición de liquidez cada vez más sólida en los últimos años.