Análisis de ratios de liquidez
Datos trimestrales
Los ratios de liquidez miden la capacidad de la empresa para cumplir con sus obligaciones a corto plazo.
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Ratios de liquidez (resumen)
Union Pacific Corp., ratios de liquidez (datos trimestrales)
Basado en los informes: 10-Q (Fecha del informe: 2025-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2025-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2024-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2024-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2024-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2023-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-03-31).
- Coeficiente de liquidez corriente
- El ratio de liquidez corriente muestra una tendencia fluctuante a lo largo del período analizado. En el primer trimestre de 2020, presenta un valor de 0.82, indicando una posición de liquidez por debajo de la unidad. Posteriormente, se observa un incremento sostenido en el segundo y tercer trimestre de 2020 operando por encima de 1, alcanzando picos de 1.06 en septiembre de 2020 y 1.01 en junio de 2020, lo cual sugiere una mejora en la capacidad de cubrir obligaciones a corto plazo con activos corrientes. Sin embargo, durante 2021, se evidencia una tendencia a la baja, alcanzando valores cercanos a 0.62 en diciembre de 2021, indicando una posible deterioración en los niveles de liquidez. En 2022, se mantiene en niveles similares, oscilando entre 0.66 y 0.77, y en 2023 se observa un aumento progresivo hasta alcanzar 0.93 en septiembre de ese año. En 2024, los valores se estabilizan en niveles por encima de 0.7. La tendencia general refleja fluctuaciones, con períodos de mejora y deterioro en la liquidez corriente, con una recuperación parcial hacia niveles cercanos a la unidad hacia 2023 y 2024.
- Ratio de liquidez rápido
- El ratio de liquidez rápido evidencia también fluctuaciones en el período analizado. En el inicio, en marzo de 2020, se sitúa en 0.60, y en junio de 2020 aumenta a 0.78, alcanzando un máximo de 0.86 en septiembre de 2020, lo que indica una mejora en la capacidad para cubrir pasivos cortos excluyendo inventarios. Durante 2021, el ratio fluctúa en torno a 0.47 a 0.56, reflejando una disminución en la rapidez con la que la empresa puede liquidar activos inmediatos. En 2022, el ratio vuelve a aumentar hasta 0.68 en septiembre, muestra una tendencia a la recuperación, y en 2023 se estabiliza en niveles entre 0.49 y 0.61. Para 2024, se mantiene en rangos similares, indicando una relativa estabilidad en la liquidez rápida, aunque en valores aún por debajo de 1, señalando una posible dependencia en inventarios o activos menos líquidos para cubrir pasivos inmediatos.
- Ratio de liquidez en efectivo
- El ratio de liquidez en efectivo presenta una tendencia decreciente en la mayor parte del período analizado. En marzo de 2020, el valor es de 0.24, y en junio de ese año se incrementa a 0.51, alcanzando un pico de 0.54 en septiembre de 2020. Tras ese nivel, se observa una caída significativa en los meses siguientes, llegando a 0.13 en septiembre de 2022. Aunque en algunos períodos posteriores se recuperan ligeramente, manteniéndose en torno a 0.16 a 0.27, la tendencia general indica una disminución en la proporción de efectivo disponible en relación con los pasivos inmediatos. La persistente bajada en este ratio puede interpretarse como una reducción en la liquidez líquida de efectivo, lo cual podría tener implicaciones en la capacidad de la empresa para afrontar obligaciones inmediatas sin necesidad de recurrir a otros activos o financiamientos.
Coeficiente de liquidez corriente
Union Pacific Corp., coeficiente de liquidez corriente, cálculo (datos trimestrales)
| 30 jun 2025 | 31 mar 2025 | 31 dic 2024 | 30 sept 2024 | 30 jun 2024 | 31 mar 2024 | 31 dic 2023 | 30 sept 2023 | 30 jun 2023 | 31 mar 2023 | 31 dic 2022 | 30 sept 2022 | 30 jun 2022 | 31 mar 2022 | 31 dic 2021 | 30 sept 2021 | 30 jun 2021 | 31 mar 2021 | 31 dic 2020 | 30 sept 2020 | 30 jun 2020 | 31 mar 2020 | ||||||||
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| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | |||||||||||||||||||||||||||||
| Activo circulante | |||||||||||||||||||||||||||||
| Pasivo corriente | |||||||||||||||||||||||||||||
| Coeficiente de liquidez | |||||||||||||||||||||||||||||
| Coeficiente de liquidez corriente1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Referencia | |||||||||||||||||||||||||||||
| Coeficiente de liquidez corrienteCompetidores2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| FedEx Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Uber Technologies Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| United Airlines Holdings Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| United Parcel Service Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
Basado en los informes: 10-Q (Fecha del informe: 2025-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2025-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2024-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2024-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2024-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2023-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-03-31).
1 Q2 2025 cálculo
Coeficiente de liquidez corriente = Activo circulante ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Análisis de activos circulantes
- Se observa que los activos circulantes mostraron un incremento a lo largo de los trimestres, comenzando en 3,804 millones de dólares en el primer trimestre de 2020 y alcanzando un pico de 4,598 millones en el tercer trimestre de 2024. Esto indica una tendencia general de crecimiento en los recursos líquidos y otros activos a corto plazo, con pequeñas fluctuaciones pero con una tendencia alcista en el período analizado.
- Análisis de pasivos corrientes
- Los pasivos corrientes permanecieron relativamente altos en comparación con los activos circulantes. Se evidencian fluctuaciones considerables a lo largo del período, con un aumento notable a 6,452 millones de dólares en el último trimestre de 2024 desde 4,641 millones en el primer trimestre de 2020. Esto puede sugerir un incremento en las obligaciones a corto plazo, que si bien puede reflejar expansión en operaciones o financiamiento, también plantea una posible presión sobre la liquidez.
- Coeficiente de liquidez corriente
- El ratio de liquidez corriente presentó una tendencia variable a lo largo de los trimestres. Inicialmente, en el primer trimestre de 2020, el ratio fue de 0.82, indicando que los activos circulantes cubrían menos del 100% de los pasivos corrientes. Posteriormente, hubo un aumento en los ratios financieros en 2020 llegando a valores cercanos a 1.06 en el tercer trimestre, sugiriendo una mejora en la capacidad de cubrir los pasivos a corto plazo en ese período. Sin embargo, desde entonces, el ratio mostró fluctuaciones y tendencia a disminuir en algunos trimestres, especialmente en 2022 donde cayó a aproximadamente 0.65-0.70 en varios trimestres, indicándose una posible debilidad en la liquidez relativa. A finales del período, en 2024, el ratio volvió a subir a valores cercanos a 0.77, aún por debajo de 1, señalando posibles riesgos en la liquidez a corto plazo si persisten estas tendencias.
Ratio de liquidez rápido
Union Pacific Corp., coeficiente de liquidez rápida, cálculo (datos trimestrales)
| 30 jun 2025 | 31 mar 2025 | 31 dic 2024 | 30 sept 2024 | 30 jun 2024 | 31 mar 2024 | 31 dic 2023 | 30 sept 2023 | 30 jun 2023 | 31 mar 2023 | 31 dic 2022 | 30 sept 2022 | 30 jun 2022 | 31 mar 2022 | 31 dic 2021 | 30 sept 2021 | 30 jun 2021 | 31 mar 2021 | 31 dic 2020 | 30 sept 2020 | 30 jun 2020 | 31 mar 2020 | ||||||||
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| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | |||||||||||||||||||||||||||||
| Efectivo y equivalentes de efectivo | |||||||||||||||||||||||||||||
| Cuentas por cobrar, netas | |||||||||||||||||||||||||||||
| Total de activos rápidos | |||||||||||||||||||||||||||||
| Pasivo corriente | |||||||||||||||||||||||||||||
| Coeficiente de liquidez | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidez rápido1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Referencia | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidez rápidoCompetidores2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| FedEx Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Uber Technologies Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| United Airlines Holdings Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| United Parcel Service Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
Basado en los informes: 10-Q (Fecha del informe: 2025-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2025-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2024-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2024-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2024-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2023-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-03-31).
1 Q2 2025 cálculo
Ratio de liquidez rápido = Total de activos rápidos ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Totales de activos rápidos
- Se observa una tendencia variable en los activos rápidos, con incrementos notables en algunos periodos y caídas en otros. Destaca un aumento significativo hacia el final del período analizado, alcanzando un pico en 30 de septiembre de 2024, con un valor de US$ 3,255 millones. Durante el resto del período, se evidencian fluctuaciones, con períodos de disminución y recuperación, indicando una gestión dinámica del componente de activos líquidos y equivalentes para atender exigencias inmediatas.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente presenta una tendencia generalmente al alza, con aumentos sostenidos en algunos trimestres, alcanzando su máximo en 30 de septiembre de 2025 con US$ 6,452 millones. Pese a algunos períodos de disminución, la tendencia a largo plazo indica un incremento en las obligaciones a corto plazo, lo que podría reflejar una estrategia que involucra financiamiento a corto plazo o cambios en la estructura de pasivos.
- Ratio de liquidez rápido
- El ratio de liquidez rápido muestra una tendencia de fluctuación significativa a lo largo del período, con períodos de mejora y otros de disminución. Comienza en 0.6 en el primer trimestre de 2020, alcanzando un nivel superior en 0.86 en septiembre de 2020, y posteriormente desciende y fluctúa en torno a valores cercanos a 0.5. A partir de 2022, se observa una tendencia al incremento, alcanzando hasta 0.76 en septiembre de 2023, lo que indica una mejora en la capacidad de la empresa para cubrir obligaciones inmediatas con activos líquidos. Sin embargo, también muestra cierta vulnerabilidad en algunos períodos, reflejada en bajas ratios en ciertos trimestres, como 0.46 en marzo de 2025, lo que podría representar una presión en la liquidez en algunos momentos del ciclo financiero.
Ratio de liquidez en efectivo
Union Pacific Corp., coeficiente de liquidez en efectivo, cálculo (datos trimestrales)
| 30 jun 2025 | 31 mar 2025 | 31 dic 2024 | 30 sept 2024 | 30 jun 2024 | 31 mar 2024 | 31 dic 2023 | 30 sept 2023 | 30 jun 2023 | 31 mar 2023 | 31 dic 2022 | 30 sept 2022 | 30 jun 2022 | 31 mar 2022 | 31 dic 2021 | 30 sept 2021 | 30 jun 2021 | 31 mar 2021 | 31 dic 2020 | 30 sept 2020 | 30 jun 2020 | 31 mar 2020 | ||||||||
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| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | |||||||||||||||||||||||||||||
| Efectivo y equivalentes de efectivo | |||||||||||||||||||||||||||||
| Activos totales en efectivo | |||||||||||||||||||||||||||||
| Pasivo corriente | |||||||||||||||||||||||||||||
| Coeficiente de liquidez | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidez en efectivo1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Referencia | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidez en efectivoCompetidores2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| FedEx Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Uber Technologies Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| United Airlines Holdings Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| United Parcel Service Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
Basado en los informes: 10-Q (Fecha del informe: 2025-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2025-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2024-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2024-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2024-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2023-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-03-31).
1 Q2 2025 cálculo
Ratio de liquidez en efectivo = Activos totales en efectivo ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Patrón de activos totales en efectivo
- Se observa una tendencia fluctuante en los activos totales en efectivo a lo largo del período analizado. En el primer trimestre de 2020, los activos alcanzaron un valor de 1130 millones de dólares, presentando un aumento significativo en el segundo trimestre, llegando a 2706 millones. Sin embargo, en los trimestres siguientes, se registra una caída general hasta niveles cercanos a 750 millones en diciembre de 2021. Posteriormente, se aprecia una recuperación paulatina que alcanza su punto más alto en marzo de 2025 con 1411 millones de dólares. Estas variaciones podrían estar relacionadas con cambios en la gestión de efectivo, inversiones, o necesidades de liquidez en respuesta a condiciones del mercado y la operativa de la empresa.
- Patrón del pasivo corriente
- El pasivo corriente muestra una tendencia alcista en promedio, comenzando en 4641 millones en marzo de 2020 y alcanzando un máximo de 6452 millones en septiembre de 2024. A pesar de algunas fluctuaciones, la tendencia general es de incremento, lo que puede indicar un aumento en las obligaciones a corto plazo o una estrategia de financiamiento más robusta para soportar necesidades operativas o inversiones. La relación con los activos líquidos también sugiere una posible expansión en el volumen de obligaciones a corto plazo.
- Ratio de liquidez en efectivo
- El ratio de liquidez en efectivo presenta una tendencia volatile y generalmente decreciente en los primeros años, comenzando en 0.24 en marzo de 2020 y alcanzando bajos de 0.13 en septiembre de 2022. A partir de ese punto, muestra un ligero incremento, alcanzando valores en torno a 0.27 en marzo de 2024, aunque sin recuperar claramente los niveles iniciales. La disminución en el ratio indica una reducción en la proporción de activos en efectivo respecto al pasivo corriente, lo que implica una menor capacidad de la empresa para cumplir con sus obligaciones de corto plazo con sus activos líquidos inmediatos. La ligera recuperación en los últimos trimestres puede reflejar esfuerzos por mejorar la liquidez o un cambio en la política de gestión de activos líquidos.