Estado de flujos de efectivo

El estado de flujo de efectivo proporciona información sobre los ingresos y pagos de efectivo de una empresa durante un período contable, mostrando cómo estos flujos de efectivo vinculan el saldo de efectivo final con el saldo inicial que se muestra en el balance general de la empresa.

El estado de flujos de efectivo consta de tres partes: flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades operativas, flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de inversión y flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de financiamiento.

Sysco Corp., estado de flujos de efectivo consolidado

US$ en millones

12 meses terminados	29 jun 2024	1 jul 2023	2 jul 2022	3 jul 2021	27 jun 2020	29 jun 2019
Ganancias netas	1,955)	1,770)	1,359)	524)	215)	1,674)
Cargo por liquidación de pensiones	—)	315)	—)	—)	—)	—)
Gastos de compensación basados en acciones	104)	96)	122)	96)	42)	105)
Depreciación y amortización	873)	776)	773)	738)	806)	764)
Amortización de activos por arrendamiento operativo	124)	113)	108)	114)	108)	—)
Amortización de la emisión de deuda y otros costos relacionados con la deuda	19)	20)	22)	26)	23)	21)
Impuestos diferidos sobre la renta	27)	(16)	(64)	(158)	(191)	(127)
Provisión para pérdidas (ganancias) de créditos por cobrar	57)	36)	(15)	(153)	404)	63)
Pérdida por extinción de deuda	—)	—)	116)	294)	—)	—)
Pérdida (ganancia) en la venta del negocio	—)	—)	—)	23)	—)	(66)
Deterioro del fondo de comercio	—)	—)	—)	—)	203)	—)
Deterioro de valor de activos mantenidos para la venta	—)	—)	—)	—)	56)	—)
Otras partidas no monetarias	(12)	(7)	(13)	(17)	(1)	(3)
(Aumento) de la disminución de las cuentas por cobrar	(110)	(271)	(971)	(662)	916)	(203)
(Aumento) de la disminución de los inventarios	(70)	(22)	(709)	(551)	115)	(115)
(Aumento) de la disminución de los gastos pagados por adelantado y otros activos corrientes	(2)	2)	5)	(33)	10)	(19)
Aumento (disminución) de las cuentas por pagar	104)	196)	810)	1,459)	(834)	246)
Aumento (disminución) de los gastos devengados	(12)	22)	423)	167)	(140)	138)
Aumento (disminución) de los pasivos por arrendamiento operativo	(144)	(134)	(126)	(142)	(124)	—)
Aumento (disminución) de los impuestos sobre la renta devengados	13)	92)	(10)	119)	(103)	5)
(Aumento) disminución en otros activos	38)	6)	(1)	19)	21)	(21)
Aumento (disminución) de otros pasivos a largo plazo	25)	(126)	(38)	41)	93)	(51)
Cambios adicionales en ciertos activos y pasivos, netos de efecto de los negocios adquiridos	(158)	(235)	(616)	416)	(47)	(20)
Ajustes para conciliar las ganancias netas con el efectivo proporcionado por las actividades operativas	1,034)	1,097)	433)	1,380)	1,403)	737)
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas	2,989)	2,868)	1,791)	1,904)	1,619)	2,411)
Adiciones a la planta y al equipo	(832)	(793)	(633)	(471)	(720)	(692)
Ingresos por ventas de planta y equipo	79)	42)	24)	59)	29)	21)
Adquisición de negocios, neto de efectivo adquirido	(1,210)	(37)	(1,281)	—)	(143)	(107)
Ingresos de la venta del negocio	—)	—)	—)	—)	—)	150)
Compra de valores negociables	(33)	(16)	(19)	(53)	(11)	(116)
Ingresos procedentes de la venta de valores negociables	29)	12)	17)	36)	21)	—)
Otras actividades de inversión	5)	8)	14)	—)	69)	2)
Efectivo neto utilizado para actividades de inversión	(1,962)	(785)	(1,878)	(429)	(756)	(743)
Préstamos bancarios y de pagarés comerciales, netos	200)	—)	—)	(826)	617)	132)
Otros empréstitos de deuda, incluidos los pagarés sénior	1,362)	249)	1,248)	1)	6,784)	388)
Otros reembolsos de deuda, incluidos los pagarés sénior	(447)	(830)	(495)	(2,003)	(1,119)	(790)
Primas de reembolso y reembolsos de bonos senior	—)	—)	(1,396)	(1,000)	—)	—)
Efectivo recibido por la terminación de contratos de swap de tasas de interés	—)	—)	23)	—)	—)	—)
Ingresos de los ejercicios de opciones sobre acciones	120)	79)	128)	130)	228)	253)
Recompra de acciones	(1,232)	(500)	(500)	—)	(845)	(1,022)
Dividendos pagados	(1,008)	(996)	(959)	(918)	(856)	(775)
Otras actividades de financiación	(33)	(58)	(37)	(13)	(88)	(23)
Efectivo neto proporcionado por (utilizado para) actividades de financiación	(1,038)	(2,056)	(1,987)	(4,628)	4,720)	(1,837)
Efecto de los tipos de cambio sobre el efectivo, los equivalentes de efectivo y el efectivo restringido	(10)	8)	(32)	95)	(19)	(15)
Aumento (disminución) neto de efectivo, equivalentes de efectivo y efectivo restringido	(21)	35)	(2,106)	(3,058)	5,563)	(184)
Efectivo, equivalentes de efectivo y efectivo restringido al inicio del período	966)	931)	3,037)	6,096)	532)	716)
Efectivo, equivalentes de efectivo y efectivo restringido al final del período	945)	966)	931)	3,037)	6,096)	532)

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-06-29), 10-K (Fecha del informe: 2023-07-01), 10-K (Fecha del informe: 2022-07-02), 10-K (Fecha del informe: 2021-07-03), 10-K (Fecha del informe: 2020-06-27), 10-K (Fecha del informe: 2019-06-29).

Componente de estado de flujo de efectivo	Descripción	La empresa
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas	Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades operativas, excluyendo las operaciones discontinuadas. Los flujos de efectivo de la actividad operativa incluyen transacciones, ajustes y cambios en el valor que no se definen como actividades de inversión o financiamiento.	El efectivo neto proporcionado por las actividades operativas de Sysco Corp. aumentó de 2022 a 2023 y de 2023 a 2024.
Efectivo neto utilizado para actividades de inversión	Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades de inversión, excluyendo las operaciones interrumpidas. Los flujos de efectivo de la actividad de inversión incluyen la concesión y el cobro de préstamos y la adquisición y enajenación de instrumentos de deuda o capital y propiedades, planta y equipo y otros activos productivos.	El efectivo neto utilizado para actividades de inversión de Sysco Corp. aumentó de 2022 a 2023, pero luego disminuyó significativamente de 2023 a 2024.
Efectivo neto proporcionado por (utilizado para) actividades de financiación	Importe de las entradas (salidas) de efectivo de las actividades de financiación, excluidas las operaciones interrumpidas. Los flujos de caja de la actividad financiera incluyen la obtención de recursos de los propietarios y la obtención de un rendimiento y un retorno de su inversión; pedir dinero prestado y reembolsar las cantidades prestadas, o liquidar la obligación; y la obtención y pago de otros recursos obtenidos de los acreedores a crédito a largo plazo.	El efectivo neto proporcionado por (utilizado para) las actividades de financiación de Sysco Corp. disminuyó de 2022 a 2023, pero luego aumentó de 2023 a 2024, superando el nivel de 2022.

Sysco Corp. (NYSE:SYY)

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