Análisis de propiedades, planta y equipo
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Divulgación de propiedades, planta y equipo
Sysco Corp., balance: inmovilizado material
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Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-06-29), 10-K (Fecha del informe: 2023-07-01), 10-K (Fecha del informe: 2022-07-02), 10-K (Fecha del informe: 2021-07-03), 10-K (Fecha del informe: 2020-06-27), 10-K (Fecha del informe: 2019-06-29).
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la composición de los activos fijos de la entidad. Se observa un crecimiento constante en la inversión en activos a lo largo del período analizado.
- Tierra
- El valor de la tierra se mantiene relativamente estable, fluctuando ligeramente entre 490 y 498 millones de dólares estadounidenses. No se aprecia una tendencia clara de crecimiento o disminución.
- Edificios y mejoras
- Se identifica un incremento sostenido en el valor de los edificios y mejoras, pasando de 4545 millones de dólares estadounidenses en 2019 a 5976 millones en 2024. Este crecimiento sugiere una expansión de la infraestructura física.
- Flota y equipos
- La inversión en flota y equipos también muestra una tendencia al alza, incrementándose de 3697 millones de dólares estadounidenses en 2019 a 4788 millones en 2024. Este aumento podría indicar una renovación o ampliación de la capacidad operativa.
- Hardware y software informático
- El valor del hardware y software informático experimenta un crecimiento constante, pasando de 1214 millones de dólares estadounidenses en 2019 a 1769 millones en 2024. Este incremento refleja una inversión continua en tecnología.
- Planta y equipo al costo
- El costo total de la planta y equipo presenta un crecimiento constante a lo largo de los años, aumentando de 9954 millones de dólares estadounidenses en 2019 a 13023 millones en 2024. Este incremento es consistente con las inversiones observadas en los componentes individuales.
- Amortización acumulada
- La amortización acumulada aumenta de manera constante en valor absoluto, pasando de -5453 millones de dólares estadounidenses en 2019 a -7526 millones en 2024. Este incremento es esperado, dado el aumento en el costo de los activos y el paso del tiempo.
- Planta y equipo, neto
- El valor neto de la planta y equipo, calculado como el costo menos la amortización acumulada, muestra un crecimiento significativo, pasando de 4502 millones de dólares estadounidenses en 2019 a 5497 millones en 2024. Este aumento indica un incremento en el valor contable de los activos fijos, a pesar del efecto de la amortización.
En resumen, los datos sugieren una estrategia de inversión continua en activos fijos, con un enfoque particular en edificios y mejoras, flota y equipos, y hardware y software informático. El crecimiento del valor neto de la planta y equipo indica una expansión de la capacidad productiva y una modernización de la infraestructura.
Coeficientes de antigüedad de los activos (resumen)
Sysco Corp., ratios de antigüedad de los activos
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-06-29), 10-K (Fecha del informe: 2023-07-01), 10-K (Fecha del informe: 2022-07-02), 10-K (Fecha del informe: 2021-07-03), 10-K (Fecha del informe: 2020-06-27), 10-K (Fecha del informe: 2019-06-29).
El análisis de los datos proporcionados revela tendencias consistentes en varios indicadores relacionados con la depreciación y la vida útil de los activos. Se observa una evolución en el ratio de edad media, la vida útil total estimada, la edad transcurrida desde la compra y la vida útil restante estimada.
- Ratio de Edad Media
- El ratio de edad media experimentó un incremento constante entre 2019 y 2021, pasando del 57.66% al 62.35%. Posteriormente, se aprecia una ligera disminución en 2022 (63%) y 2023 (61.78%), para volver a descender en 2024 hasta el 60.05%. Esta fluctuación sugiere una posible estabilización o incluso una leve reducción en la proporción de activos más antiguos dentro del total.
- Vida Útil Total Estimada
- La vida útil total estimada de los activos ha mostrado una tendencia al alza a lo largo del período analizado. Se incrementó de 14 años en 2019 y 2020 a 16 años en 2021, alcanzando los 17 años en 2022 y 2023. En 2024, se registra una ligera disminución a 17 años, lo que podría indicar una revisión de las estimaciones iniciales o cambios en la composición de los activos.
- Edad Estimada, Tiempo Transcurrido desde la Compra
- La edad estimada, entendida como el tiempo transcurrido desde la compra, ha aumentado de manera constante desde 2019 hasta 2023, pasando de 8 años a 11 años. En 2024, se observa una estabilización en 10 años. Este incremento refleja una acumulación de activos con mayor antigüedad.
- Vida Útil Restante Estimada
- La vida útil restante estimada se mantuvo constante en 6 años entre 2019 y 2022. En 2023 y 2024, se registra un incremento a 7 años. Este aumento, en conjunto con el incremento en la vida útil total estimada, sugiere una mejora en la capacidad de los activos para generar valor a lo largo del tiempo, o una revisión al alza de las expectativas de durabilidad.
En resumen, los datos indican una evolución en la composición de los activos, con una tendencia a aumentar su vida útil total estimada y, consecuentemente, su vida útil restante. El ratio de edad media muestra cierta volatilidad, pero se mantiene en un rango relativamente estable. La edad transcurrida desde la compra ha aumentado, lo que requiere una monitorización continua para asegurar una adecuada gestión de la depreciación y el reemplazo de activos.
Ratio de edad media
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-06-29), 10-K (Fecha del informe: 2023-07-01), 10-K (Fecha del informe: 2022-07-02), 10-K (Fecha del informe: 2021-07-03), 10-K (Fecha del informe: 2020-06-27), 10-K (Fecha del informe: 2019-06-29).
2024 Cálculos
1 Ratio de edad media = 100 × Amortización acumulada ÷ (Planta y equipo al costo – Tierra)
= 100 × ÷ ( – ) =
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en varios indicadores clave a lo largo de los seis años considerados.
- Amortización Acumulada
- Se observa un incremento constante en la amortización acumulada, pasando de 5453 millones de dólares en 2019 a 7526 millones de dólares en 2024. Esta progresión indica una erosión continua del valor de los activos fijos a través del tiempo, lo cual es consistente con el uso normal de estos activos.
- Planta y Equipo al Costo
- El costo de la planta y el equipo ha experimentado un crecimiento sostenido, aumentando de 9954 millones de dólares en 2019 a 13023 millones de dólares en 2024. Este incremento sugiere inversiones continuas en activos fijos, posiblemente para expandir la capacidad productiva o modernizar las operaciones. La tasa de crecimiento parece acelerarse en los últimos dos períodos.
- Tierra
- El valor de la tierra se ha mantenido relativamente estable a lo largo del período analizado, fluctuando ligeramente entre 490 y 498 millones de dólares. Esta estabilidad sugiere que no se han realizado transacciones significativas de terrenos o que las variaciones en el valor se han mantenido dentro de un rango estrecho.
- Ratio de Edad Media
- El ratio de edad media muestra una tendencia general al alza entre 2019 y 2021, pasando del 57.66% al 62.35%. Posteriormente, se observa una ligera disminución en 2023 y 2024, situándose en el 61.78% y 60.05% respectivamente. Este ratio, presumiblemente relacionado con la antigüedad de los activos, indica que la planta y el equipo están envejeciendo, aunque la tendencia reciente sugiere una posible estabilización o incluso una renovación parcial de los activos.
En resumen, los datos sugieren una empresa que invierte continuamente en activos fijos, mientras que la amortización acumulada aumenta de manera predecible. La estabilidad en el valor de la tierra y la reciente estabilización del ratio de edad media podrían indicar una gestión activa de los activos y una posible estrategia de renovación o reemplazo de equipos.
Vida útil total estimada
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-06-29), 10-K (Fecha del informe: 2023-07-01), 10-K (Fecha del informe: 2022-07-02), 10-K (Fecha del informe: 2021-07-03), 10-K (Fecha del informe: 2020-06-27), 10-K (Fecha del informe: 2019-06-29).
2024 Cálculos
1 Vida útil total estimada = (Planta y equipo al costo – Tierra) ÷ Gastos de depreciación, incluida la amortización de arrendamientos de capital
= ( – ) ÷ =
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la inversión en activos fijos y su depreciación a lo largo de un período de seis años.
- Planta y equipo al costo
- Se observa una trayectoria ascendente constante en el valor de la planta y equipo. Desde 9954 millones de dólares en 2019, ha aumentado a 13023 millones de dólares en 2024. Este incremento sugiere una inversión continua en activos productivos, posiblemente para expandir la capacidad o modernizar las operaciones. La tasa de crecimiento parece acelerarse en los últimos dos años, indicando un mayor nivel de inversión reciente.
- Tierra
- El valor de la tierra se mantiene relativamente estable a lo largo del período analizado, fluctuando ligeramente alrededor de los 490-498 millones de dólares. Esta estabilidad sugiere que no se han realizado transacciones significativas de terrenos, ni se han producido cambios sustanciales en la valoración de los mismos.
- Gastos de depreciación, incluida la amortización de arrendamientos de capital
- Los gastos de depreciación muestran una tendencia al alza, pasando de 657 millones de dólares en 2019 a 728 millones de dólares en 2024. Este aumento es consistente con el incremento en el valor de la planta y equipo, ya que a mayor inversión en activos fijos, mayor será la depreciación anual. Se observa un incremento más pronunciado en 2020, seguido de un crecimiento más moderado en los años siguientes.
- Vida útil total estimada
- La vida útil total estimada de los activos fijos ha experimentado un aumento gradual, pasando de 14 años en 2019 a 18 años en 2021, para luego disminuir a 17 años en 2023 y 2024. Este cambio podría indicar una modificación en las políticas de depreciación, una inversión en activos con mayor durabilidad, o una reevaluación de la vida útil de los activos existentes. La reciente estabilización en 17 años sugiere una consolidación de la política de depreciación.
En resumen, los datos indican una estrategia de inversión continua en activos fijos, acompañada de un aumento correspondiente en los gastos de depreciación. La estabilidad en el valor de la tierra y la evolución de la vida útil estimada de los activos sugieren ajustes en las políticas contables o en la composición de la base de activos.
Edad estimada, tiempo transcurrido desde la compra
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-06-29), 10-K (Fecha del informe: 2023-07-01), 10-K (Fecha del informe: 2022-07-02), 10-K (Fecha del informe: 2021-07-03), 10-K (Fecha del informe: 2020-06-27), 10-K (Fecha del informe: 2019-06-29).
2024 Cálculos
1 Tiempo transcurrido desde la compra = Amortización acumulada ÷ Gastos de depreciación, incluida la amortización de arrendamientos de capital
= ÷ =
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la amortización acumulada, los gastos de depreciación y la edad estimada de los activos. Se observa un incremento constante en la amortización acumulada a lo largo del período analizado, pasando de 5453 millones de dólares en 2019 a 7526 millones de dólares en 2024. Este aumento sugiere una continua inversión en activos que están siendo depreciados con el tiempo.
Los gastos de depreciación, incluyendo la amortización de arrendamientos de capital, muestran una fluctuación inicial, con un ligero descenso de 657 a 635 millones de dólares entre 2019 y 2021. Posteriormente, se observa una tendencia al alza, alcanzando los 728 millones de dólares en 2024. Este incremento podría indicar una mayor inversión en activos nuevos o una revisión de las tasas de depreciación.
La edad estimada de los activos, medida como el tiempo transcurrido desde la compra, experimentó un aumento constante de 8 años en 2019 a 11 años en 2022. No obstante, en 2024 se registra una ligera disminución a 10 años. Esta fluctuación podría ser resultado de la adquisición de nuevos activos que reducen la edad promedio, o de la baja de activos más antiguos.
- Amortización Acumulada
- Presenta una trayectoria ascendente constante, indicando una acumulación progresiva de la depreciación de los activos a lo largo del tiempo.
- Gastos de Depreciación
- Muestra una variabilidad inicial seguida de un incremento, posiblemente relacionado con nuevas inversiones o ajustes en las políticas de depreciación.
- Edad Estimada de los Activos
- Inicialmente ascendente, con una estabilización y posterior ligera disminución, sugiriendo una renovación parcial del parque de activos.
En resumen, los datos sugieren una estrategia de inversión continua en activos, con una gestión de la depreciación que se adapta a las necesidades de la empresa y a las condiciones del mercado. La ligera disminución en la edad estimada de los activos en el último período podría indicar una estrategia proactiva de renovación del parque de activos.
Vida útil restante estimada
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-06-29), 10-K (Fecha del informe: 2023-07-01), 10-K (Fecha del informe: 2022-07-02), 10-K (Fecha del informe: 2021-07-03), 10-K (Fecha del informe: 2020-06-27), 10-K (Fecha del informe: 2019-06-29).
2024 Cálculos
1 Vida útil restante estimada = (Planta y equipo, neto – Tierra) ÷ Gastos de depreciación, incluida la amortización de arrendamientos de capital
= ( – ) ÷ =
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la composición de activos y los gastos asociados a la propiedad, planta y equipo. Se observa una evolución constante en el valor neto de la planta y equipo a lo largo del período analizado.
- Planta y equipo, neto
- Inicialmente, se registra un valor de 4502 millones de dólares en 2019. Posteriormente, se aprecia una ligera disminución en 2020, alcanzando los 4459 millones de dólares. En 2021, la tendencia continúa a la baja, llegando a 4326 millones de dólares. Sin embargo, a partir de 2022, se observa un cambio de dirección, con un aumento a 4456 millones de dólares, seguido de un incremento más pronunciado en 2023, alcanzando los 4915 millones de dólares. Esta tendencia alcista se mantiene en 2024, con un valor de 5497 millones de dólares, lo que indica una inversión continua en activos fijos.
- Tierra
- El valor de la tierra se mantiene relativamente estable a lo largo de los años, fluctuando ligeramente entre 498 y 490 millones de dólares. En 2023 y 2024, se estabiliza en 493 y 490 millones de dólares respectivamente, sugiriendo una política de retención de terrenos sin cambios significativos en su valoración.
- Gastos de depreciación, incluida la amortización de arrendamientos de capital
- Los gastos de depreciación muestran un incremento desde 657 millones de dólares en 2019 hasta 705 millones de dólares en 2020. En 2021, se registra una ligera disminución a 635 millones de dólares, seguida de un aumento modesto a 641 millones de dólares en 2022. En 2023, los gastos de depreciación aumentan significativamente a 650 millones de dólares, y continúan creciendo en 2024, alcanzando los 728 millones de dólares. Este incremento podría estar relacionado con las inversiones en planta y equipo realizadas en años anteriores, así como con la actualización de la vida útil restante estimada.
- Vida útil restante estimada
- La vida útil restante estimada de los activos se mantuvo constante en 6 años entre 2019 y 2022. En 2023 y 2024, se incrementó a 7 años. Este cambio podría indicar una reevaluación de la durabilidad de los activos, posiblemente debido a mejoras en el mantenimiento o a la adquisición de equipos más modernos y duraderos. El aumento en la vida útil restante estimada también podría tener un impacto en la reducción de los gastos de depreciación futuros, aunque este efecto no es inmediatamente visible en los datos proporcionados.
En resumen, los datos sugieren una estrategia de inversión en activos fijos, evidenciada por el aumento constante en el valor neto de la planta y equipo en los últimos años. Los gastos de depreciación también muestran una tendencia al alza, lo que es consistente con la inversión en activos y el ajuste en la vida útil restante estimada.