Stock Analysis on Net
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Freeport-McMoRan Inc. (NYSE:FCX)

Estructura del balance: pasivo y patrimonio contable 

Freeport-McMoRan Inc., estructura del balance consolidado: pasivos y patrimonio contable

Microsoft Excel
31 dic 2025 31 dic 2024 31 dic 2023 31 dic 2022 31 dic 2021
Cuentas a pagar 5.07 5.08 4.70 5.29 4.24
Sueldos, salarios y otras compensaciones 0.66 0.66 0.65 0.64 0.70
Acumulación de litigios 0.59 0.06 0.10 0.19 0.06
Pensiones, postjubilación, postempleo y otros beneficios para empleados 0.25 0.23 0.25 0.28 0.40
Intereses devengados 0.25 0.25 0.28 0.43 0.42
Ingresos diferidos 0.18 0.17 0.31 0.15 0.40
Pasivos por arrendamiento operativo a corto plazo 0.18 0.18 0.16 0.07 0.08
Impuestos devengados, distintos de los impuestos sobre la renta 0.14 0.15 0.17 0.15 0.13
Programas de desarrollo comunitario 0.11 0.14 0.11 0.12 0.00
Contingencias PTFI 0.08 0.09 0.13 0.35 0.54
Indemnización de MIND ID 0.08 0.09 0.00 0.00 0.00
Multa administrativa del PTFI 0.00 0.11 0.10 0.00 0.00
Otro 0.26 0.20 0.15 0.21 0.32
Cuentas por pagar y pasivos devengados 7.85% 7.40% 7.10% 7.88% 7.28%
Porción actual de la deuda 0.80 0.07 1.46 2.03 0.77
Impuestos sobre la renta devengados 0.78 1.57 1.50 1.46 3.21
Parte corriente de las obligaciones ambientales y de retiro de activos 0.54 0.58 0.60 0.63 0.55
Dividendos a pagar 0.38 0.40 0.42 0.42 0.46
Pasivo corriente 10.35% 10.02% 11.07% 12.42% 12.27%
Deuda a largo plazo, menos parte corriente 15.32 16.24 16.49 18.76 18.90
Obligaciones ambientales y de retiro de activos, menos la parte actual 9.53 9.85 8.81 8.74 8.57
Impuestos diferidos sobre la renta 7.95 7.98 8.48 8.36 8.82
Pasivos por arrendamiento operativo a largo plazo 1.74 1.26 0.66 0.58 0.59
Pensiones, postjubilación, postempleo y otras prestaciones laborales 1.32 1.26 1.34 1.52 1.76
Acumulación de litigios 0.28 0.30 0.31 0.21 0.27
Provisión para posiciones fiscales 0.23 0.25 0.33 0.32 0.48
Programas de inversión social 0.25 0.20 0.15 0.07 0.00
Indemnización de MIND ID 0.00 0.00 0.14 0.14 0.16
Otro 0.15 0.18 0.20 0.22 0.24
Otros pasivos 2.23% 2.18% 2.48% 2.48% 2.92%
Pasivos no corrientes 36.76% 37.51% 36.91% 38.90% 39.80%
Pasivo total 47.11% 47.53% 47.99% 51.32% 52.07%
Acciones ordinarias, valor nominal $0.10 0.28 0.30 0.31 0.32 0.33
Capital superior al valor nominal 40.71 43.39 46.92 49.56 53.88
Utilidades retenidas (déficit acumulado) 2.38 -0.31 -3.92 -7.65 -15.36
Otra pérdida integral acumulada -0.52 -0.57 -0.52 -0.63 -0.81
Acciones ordinarias mantenidas en tesorería, al costo -10.36 -10.75 -10.99 -11.16 -8.94
Capital contable 32.49% 32.05% 31.79% 30.44% 29.11%
Participaciones minoritarias 20.40 20.41 20.22 18.23 18.82
Patrimonio neto total 52.89% 52.47% 52.01% 48.68% 47.93%
Pasivo total y patrimonio neto 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).

El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la estructura de pasivos y patrimonio neto a lo largo del período comprendido entre 2021 y 2025.

Pasivo Total
Se observa una disminución gradual del pasivo total como porcentaje del pasivo total y patrimonio neto, pasando de 52.07% en 2021 a 47.11% en 2025. Esta reducción sugiere una mejora en la estructura de capital, con una menor dependencia de la financiación mediante deuda.
Pasivo Corriente
El pasivo corriente experimenta una disminución constante, desde 12.27% en 2021 hasta 10.02% en 2024, para luego mostrar un ligero incremento a 10.35% en 2025. Esta tendencia indica una mejor gestión de las obligaciones a corto plazo.
Pasivo No Corriente
El pasivo no corriente presenta una trayectoria similar a la del pasivo total, con una disminución general desde 39.8% en 2021 hasta 36.76% en 2025. Dentro de este componente, las obligaciones ambientales y de retiro de activos muestran un aumento constante, pasando de 8.57% a 9.53%, lo que podría indicar una mayor provisión para estos compromisos.
Deuda a Largo Plazo
La deuda a largo plazo, menos la parte corriente, disminuye de 18.9% en 2021 a 15.32% en 2025, lo que refuerza la idea de una reducción en la dependencia de la financiación a largo plazo.
Capital Contable
El capital contable muestra una tendencia al alza, incrementándose de 29.11% en 2021 a 32.05% en 2024, para luego estabilizarse en 32.49% en 2025. Este aumento sugiere una mayor acumulación de capital propio.
Utilidades Retenidas
Las utilidades retenidas experimentan una evolución notable, pasando de un valor negativo de -15.36% en 2021 a un valor positivo de 2.38% en 2025. Este cambio indica una mejora significativa en la rentabilidad y la capacidad de la entidad para generar beneficios.
Acciones Ordinarias Mantenidas en Tesorería
El porcentaje de acciones ordinarias mantenidas en tesorería disminuye de -8.94% en 2021 a -10.36% en 2025, lo que podría indicar una reducción en la recompra de acciones o un cambio en la política de gestión de capital.
Otros Pasivos
Los otros pasivos muestran una ligera disminución general, pasando de 2.92% en 2021 a 2.23% en 2025.
Cuentas por Pagar y Pasivos Devengados
Este concepto presenta fluctuaciones, con un máximo de 7.88% en 2022 y un valor de 7.85% en 2025, mostrando una relativa estabilidad en el período.
Acumulación de Litigios
La acumulación de litigios muestra variabilidad, con un pico en 2022 (0.19%) y un aumento significativo en 2025 (0.59%), lo que podría indicar un incremento en las contingencias legales.

En resumen, los datos sugieren una mejora en la solidez financiera de la entidad, caracterizada por una reducción en la dependencia de la deuda, un aumento en el capital contable y una mejora en la rentabilidad, evidenciada por la evolución positiva de las utilidades retenidas. Sin embargo, se observa un incremento en la provisión para obligaciones ambientales y un aumento en la acumulación de litigios, lo que requiere un seguimiento continuo.