Análisis de ratios de liquidez
Los ratios de liquidez miden la capacidad de la empresa para cumplir con sus obligaciones a corto plazo.
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Ratios de liquidez (resumen)
Corning Inc., ratios de liquidez
| 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Coeficiente de liquidez corriente | ||||||
| Ratio de liquidez rápido | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivo |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31).
- Coeficiente de liquidez corriente
- El ratio de liquidez corriente se mantuvo estable en 2.12 durante 2019 y 2020, indicando una buena capacidad para cubrir obligaciones a corto plazo con activos corrientes. Sin embargo, en 2021 experimentó una disminución significativa a 1.59, y continuó reduciéndose en 2022 a 1.44, lo que refleja una tendencia a la disminución en la capacidad de solvencia a corto plazo. En 2023, se observó un ligero aumento a 1.67, aunque aún por debajo de los niveles de 2019 y 2020.
- Ratio de liquidez rápido
- Este ratio incrementó marginalmente de 1.21 en 2019 a 1.28 en 2020, mostrando una ligera mejora en la capacidad para cubrir pasivos inmediatos sin considerar inventarios. Sin embargo, en 2021 sufrió un descenso notable a 0.86, indicando una reducción en la liquidez inmediata. La tendencia continuó en 2022 con un valor de 0.66, lo que sugiere dificultades en la disponibilidad de activos líquidos para obligaciones inmediatas. En 2023, hubo un ligero repunte a 0.78, lo que contribuiría a una cierta recuperación en la liquidez rápida.
- Ratio de liquidez en efectivo
- El ratio de liquidez en efectivo mostró estabilidad en 2019 y 2020 con valores cercanos a 0.69 y 0.71, respectivamente. En 2021, sufrió una significativa caída a 0.45, reflejando una reducción en la proporción de efectivo en comparación con las obligaciones a corto plazo. Esta tendencia se profundizó en 2022 con un valor de 0.32, evidenciando una posición de liquidez en efectivo más restringida. Para 2023, se observó una leve recuperación a 0.41, aunque no recupera completamente los niveles previos a la caída.
Coeficiente de liquidez corriente
Corning Inc., coeficiente de liquidez corrientecálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Activo circulante | ||||||
| Pasivo corriente | ||||||
| Coeficiente de liquidez | ||||||
| Coeficiente de liquidez corriente1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Coeficiente de liquidez corrienteCompetidores2 | ||||||
| Apple Inc. | ||||||
| Arista Networks Inc. | ||||||
| Cisco Systems Inc. | ||||||
| Dell Technologies Inc. | ||||||
| Super Micro Computer Inc. | ||||||
| Coeficiente de liquidez corrientesector | ||||||
| Tecnología, hardware y equipamiento | ||||||
| Coeficiente de liquidez corrienteindustria | ||||||
| Tecnología de la información | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31).
1 2023 cálculo
Coeficiente de liquidez corriente = Activo circulante ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Activo circulante
- Se observa una tendencia general de disminución en el activo circulante, que pasa de 7,463 millones de dólares en 2019 a 7,212 millones en 2023. Aunque ocurrió un aumento en 2020 respecto a 2019, la cantidad total disminuyó en los años siguientes, alcanzando su valor más bajo en 2023. Este comportamiento puede reflejar una reducción en los recursos líquidos o en los activos a corto plazo de la empresa a lo largo del período considerado.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente muestra un incremento sostenido desde 3,521 millones en 2019 hasta un pico de 5,175 millones en 2022. Sin embargo, en 2023 se observa una reducción significativa a 4,319 millones, lo que podría indicar una estrategia de reducción de obligaciones a corto plazo o un cambio en la estructura del pasivo financiero en dicho año. La tendencia general entre 2019 y 2022 es de aumento, señalando un aumento en las obligaciones corrientes durante ese período.
- Coeficiente de liquidez corriente
- El ratio de liquidez corriente inicia en 2.12 en 2019 y permanece en ese nivel en 2020, lo que indica una adecuada capacidad de la empresa para cubrir sus pasivos corrientes. A partir de 2021, el ratio muestra una disminución significativa a 1.59 y 1.44 en 2022, reflejando una menor solvencia a corto plazo. En 2023, el ratio se recupera a 1.67, indicada una mejora en la capacidad de pago a corto plazo, aunque aún por debajo de los niveles del inicio del período analizado.
Ratio de liquidez rápido
Corning Inc., coeficiente de liquidez rápidacálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Efectivo y equivalentes de efectivo | ||||||
| Cuentas comerciales por cobrar, netas de cuentas de cobro dudoso | ||||||
| Total de activos rápidos | ||||||
| Pasivo corriente | ||||||
| Coeficiente de liquidez | ||||||
| Ratio de liquidez rápido1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de liquidez rápidoCompetidores2 | ||||||
| Apple Inc. | ||||||
| Arista Networks Inc. | ||||||
| Cisco Systems Inc. | ||||||
| Dell Technologies Inc. | ||||||
| Super Micro Computer Inc. | ||||||
| Ratio de liquidez rápidosector | ||||||
| Tecnología, hardware y equipamiento | ||||||
| Ratio de liquidez rápidoindustria | ||||||
| Tecnología de la información | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31).
1 2023 cálculo
Ratio de liquidez rápido = Total de activos rápidos ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Total de activos rápidos
- Se observa una tendencia general de disminución en el total de activos rápidos a lo largo del período analizado. Después de un aumento en 2020 respecto a 2019, los activos rápidos muestran una caída significativa en 2021, continuando en niveles inferiores en 2022 y 2023. Esto podría indicar una reducción en los recursos de liquidez inmediata o en inversiones de corto plazo que pueden convertirse rápidamente en efectivo.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente presenta una tendencia de aumento en 2020 y 2021, alcanzando su punto más alto en 2022, seguido de una disminución en 2023. La escalada en los pasivos en 2021 y 2022 requiere atención, ya que puede reflejar mayor endeudamiento o mayor obligación a corto plazo. La reducción en 2023 podría sugerir una gestión de liquidez o reestructuración de pasivos para reducir la exposición a obligaciones a corto plazo.
- Ratio de liquidez rápido
- Este ratio, que mide la capacidad de la empresa para cubrir sus pasivos corrientes sin recurrir a inventarios, muestra fluctuaciones durante el período. Se observa una mejora en 2020 respecto a 2019, alcanzando 1.28, lo que indica una posición de liquidez relativamente saludable. Sin embargo, en 2021 y 2022, el ratio decrece considerablemente, cayendo por debajo de 1 en 2021 (0.86) y en 2022 (0.66), señalando una merma en la suficiencia de activos líquidos para afrontar pasivos a corto plazo. En 2023, el ratio mejora levemente hasta 0.78, aunque aún refleja un nivel menor que en 2020, lo que podría indicar una recuperación parcial de la liquidez pero con una posición todavía vulnerable en relación con los pasivos corrientes.
Ratio de liquidez en efectivo
Corning Inc., coeficiente de liquidez en efectivocálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Efectivo y equivalentes de efectivo | ||||||
| Activos totales en efectivo | ||||||
| Pasivo corriente | ||||||
| Coeficiente de liquidez | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivo1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivoCompetidores2 | ||||||
| Apple Inc. | ||||||
| Arista Networks Inc. | ||||||
| Cisco Systems Inc. | ||||||
| Dell Technologies Inc. | ||||||
| Super Micro Computer Inc. | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivosector | ||||||
| Tecnología, hardware y equipamiento | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivoindustria | ||||||
| Tecnología de la información | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31).
1 2023 cálculo
Ratio de liquidez en efectivo = Activos totales en efectivo ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Activos totales en efectivo
- Se observa una tendencia fluctuante en los activos totales en efectivo a lo largo de los cinco años analizados. En 2019, se registraron 2,434 millones de dólares, aumentando ligeramente en 2020 a 2,672 millones. Sin embargo, en 2021 los activos en efectivo mostraron una disminución significativa a 2,148 millones, seguida de una reducción más pronunciada en 2022, alcanzando 1,671 millones. Para 2023, los activos en efectivo experimentaron un ligero incremento, llegando a 1,779 millones, pero sin recuperar los niveles anteriores a 2021. Este patrón indica una reducción en la liquidez en efectivo en los años intermedios, con una leve recuperación en el último año.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente presentó una tendencia general ascendente hasta 2022, pasando de 3,521 millones en 2019 a 4,806 millones en 2021, y después a 5,175 millones en 2022. En 2023, se evidenció una disminución a 4,319 millones. La tendencia indica un aumento en las obligaciones a corto plazo hasta 2022, seguido de una reducción en el año siguiente, lo que puede reflejar cambios en las políticas de gestión de pasivos o en la estructura de vencimientos de pasivos.
- Ratio de liquidez en efectivo
- El ratio de liquidez en efectivo mostró una tendencia decreciente desde 2019 hasta 2022, comenzando en 0.69 en 2019 y descendiendo a 0.32 en 2022. Esto indica una menor capacidad de la empresa para cubrir sus pasivos corrientes en efectivo durante ese período. En 2023, el ratio experimentó un ligero aumento a 0.41, pero aún se mantiene en niveles relativamente bajos en comparación con 2019, lo cual refleja una posible reducción en la disponibilidad de efectivo en proporción a sus obligaciones a corto plazo y/o un cambio en la estructura de los activos líquidos.