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- Balance general: pasivo y capital contable
- Estado de flujos de efectivo
- Análisis de ratios de solvencia
- Análisis de ratios de actividad a corto plazo
- Análisis de segmentos reportables
- Ratios de valoración de acciones ordinarias
- Relación precio/ FCFE (P/FCFE)
- Valor actual del flujo de caja libre sobre fondos propios (FCFE)
- Ratio de rendimiento sobre el capital contable (ROE) desde 2005
- Análisis de la deuda
Aceptamos:
Corning Inc., estructura de la cuenta de resultados consolidada (datos trimestrales)
Basado en los informes: 10-Q (Fecha del informe: 2024-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2023-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2019-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-03-31).
- Patrón de tendencias en la rentabilidad
- La utilidad neta atribuible a la empresa muestra fluctuaciones significativas a lo largo de los trimestres, alcanzando máximos en períodos como el tercer trimestre de 2021 y el primer trimestre de 2022. Sin embargo, se observa una tendencia general negativa desde 2022, con episodios de pérdidas en algunos trimestres, especialmente en 2023. La variación en la utilidad neta como porcentaje de ventas indica una marcada volatilidad en la capacidad para generar beneficios sostenibles en distintos períodos.
- Comportamiento del margen bruto
- El margen bruto presenta un comportamiento variable, con valores relativamente altos en ciertos períodos, alcanzando un pico cercano al 37.56% en el tercer trimestre de 2021, y en otros períodos cayendo por debajo del 30%, reflejando posibles cambios en los costos de producción o en la mix de ventas. La tendencia reciente muestra una ligera recuperación hacia finales de 2023, aunque aún por debajo de los niveles observados en 2021.
- Gastos de operación y su impacto
- Los gastos de venta, generales y administrativos muestran una tendencia estable con ligeras fluctuaciones, sin un patrón definido de incremento o disminución sostenida. La proporción de estos gastos respecto a las ventas permanece dentro de un rango que varía entre aproximadamente el 11.79% y el 17.17%, con picos en algunos trimestres que podrían reflejar inversiones o gastos extraordinarios en ciertos períodos.
- Gastos en investigación y desarrollo
- Este rubro presenta una tendencia de incremento en algunos trimestres, alcanzando un máximo cercano al 16.79% en el segundo trimestre de 2020. No obstante, su promedio se mantiene en torno al 7-9% de las ventas, indicando un compromiso constante con actividades de innovación, aunque con cierta variabilidad a lo largo del tiempo, posiblemente en respuesta a cambios estratégicos.
- Resultado operativo y margen operativo
- El resultado de explotación refleja una recuperación tras períodos de pérdida en 2020, alcanzando márgenes positivos en varios trimestres, aunque con una tendencia decreciente en 2022. La recuperación en algunos períodos sugiere un esfuerzo en control de gastos o mejoras en la eficiencia, pero la tendencia general en 2023 indica un entorno de rentabilidad más desafiante.
- Ingresos financieros y gastos por intereses
- Los ingresos por intereses muestran una tendencia a incrementarse en los últimos trimestres, alcanzando valores cercanos al 0.4% en 2024, lo cual indica mayor ingreso por inversiones o mejor gestión del efectivo. Los gastos por intereses, por otro lado, se mantienen relativamente estables en torno a -2% de ventas, aunque con una ligera tendencia a aumentar en 2024, reflejando posible mayor endeudamiento o mayores costos de financiamiento.
- Otros ingresos y su impacto
- El componente de otros ingresos presenta cierta volatilidad, destacando períodos con ingresos positivos, en especial en los últimos trimestres, contribuyendo parcialmente a la variabilidad en el resultado total antes de impuestos. La presencia de otros ingresos positivos en algunas temporadas indica fuentes alternativas de ingreso que complementan el negocio principal.
- Impacto de impuestos y utilidades after-tax
- El porcentaje de impuestos respecto a ventas muestra una tendencia negativa en algunos períodos, llegando a picos de pérdida en ciertos trimestres de 2022 y 2023. La utilidad después de impuestos exhibe una tendencia fluctuante, con períodos en que la rentabilidad se reduce o incluso se incurren en pérdidas, revelando un entorno fiscal y operativo desafiante en ciertos momentos. La utilidad neta atribuible a los accionistas minoritarios y a la participación de la empresa también reflejan estas variaciones, con pérdidas en algunos trimestres y recuperaciones parciales en otros.
- Indicadores de dividendos y utilidades disponibles para accionistas
- El porcentaje para dividendos de acciones preferentes y otras partidas relacionadas muestra una tendencia a decrecer y posteriormente estabilizarse, aunque con picos negativos en ciertos períodos que podrían ser resultado de decisiones de distribución de beneficios o reestructuración de capital. La utilidad neta disponible para los accionistas mantiene una correlación con la utilidad neta total, exhibiendo patrones similares de fluctuación.
- Resumen general
- En conjunto, los datos reflejan una empresa que ha enfrentado periodos de volatilidad en su rentabilidad, con momentos de recuperación y otros de deterioro. Los márgenes y beneficios muestran una tendencia a la estabilización en ciertos períodos, pero con fluctuaciones que sugieren desafíos en la gestión de costos y en la generación sostenida de beneficios. La estructura de gastos y la inversión en investigación parecen mantenerse relativamente constantes, aunque sujetas a variaciones en respuesta a condiciones del mercado y estrategias internas. La tendencia en aumento de los ingresos por intereses y otros ingresos en los últimos trimestres puede representar esfuerzos por diversificar las fuentes de ingreso en un entorno más competitivo y desafiante.