Análisis de ratios de liquidez
Los ratios de liquidez miden la capacidad de la empresa para cumplir con sus obligaciones a corto plazo.
Ratios de liquidez (resumen)
Carrier Global Corp., ratios de liquidez
| 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|
| Coeficiente de liquidez corriente | 1.64 | 1.72 | 1.67 | |
| Ratio de liquidez rápido | 1.05 | 0.81 | 1.15 | |
| Ratio de liquidez en efectivo | 0.58 | 0.45 | 0.61 |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
- Coeficiente de liquidez corriente
- El ratio muestra una tendencia estable y ligeramente variable a lo largo del período analizado. En 2020, el ratio fue de 1.67, incrementándose en 2021 a 1.72, lo que sugiere una mejora en la capacidad de la empresa para cubrir sus pasivos a corto plazo con sus activos corrientes. Sin embargo, en 2022, el ratio disminuyó a 1.64, situándose ligeramente por debajo del valor de 2021, aunque aún dentro de niveles considerados adecuados. Esto indica una ligera disminución en la liquidez a corto plazo, aunque en general se mantiene en un rango que proporciona un margen de seguridad para la solvencia inmediata.
- Ratio de liquidez rápido
- Este ratio evidencia una disminución significativa en 2021, alcanzando su valor mínimo en 0.81, desde 1.15 en 2020. Este descenso denota una reducción en la capacidad de la empresa para cubrir sus pasivos corrientes sin considerar inventarios, lo que puede indicar una disminución en la calidad del activo líquido o cambios en la estructura del inventario o cuentas por cobrar. En 2022, el ratio se recupera a 1.05, superando el nivel de 2021, aunque aún por debajo de 2020, lo que reflejara una recuperación parcial en la liquidez inmediata.
- Ratio de liquidez en efectivo
- Este ratio refleja una tendencia a la baja en 2021, donde cayó a 0.45 desde 0.61 en 2020, sugiriendo una disminución en la disponibilidad de efectivo en relación con pasivos a corto plazo. En 2022, el ratio aumenta a 0.58, mostrando una recuperación en la proporción del efectivo respecto a las obligaciones inmediatas, aunque aún no alcanza los niveles observados en 2020. La fluctuación indica probablemente cambios en la gestión de efectivo o en los niveles de disponibilidad de recursos líquidos.
Coeficiente de liquidez corriente
Carrier Global Corp., coeficiente de liquidez corrientecálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||
| Activo circulante | 9,879) | 11,407) | 8,524) | |
| Pasivo corriente | 6,032) | 6,627) | 5,110) | |
| Coeficiente de liquidez | ||||
| Coeficiente de liquidez corriente1 | 1.64 | 1.72 | 1.67 | |
| Referencia | ||||
| Coeficiente de liquidez corrienteCompetidores2 | ||||
| Boeing Co. | 1.22 | 1.33 | 1.39 | |
| Caterpillar Inc. | 1.39 | 1.46 | 1.53 | |
| Eaton Corp. plc | 1.38 | 1.04 | 1.56 | |
| GE Aerospace | 1.16 | 1.28 | 1.58 | |
| Honeywell International Inc. | 1.25 | 1.30 | 1.47 | |
| Lockheed Martin Corp. | 1.32 | 1.42 | 1.39 | |
| RTX Corp. | 1.09 | 1.19 | 1.21 | |
| Coeficiente de liquidez corrientesector | ||||
| Bienes de equipo | 1.22 | 1.31 | 1.43 | |
| Coeficiente de liquidez corrienteindustria | ||||
| Industriales | 1.20 | 1.29 | 1.41 | |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2022 cálculo
Coeficiente de liquidez corriente = Activo circulante ÷ Pasivo corriente
= 9,879 ÷ 6,032 = 1.64
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- Activo circulante
- El activo circulante mostró un incremento significativo en 2021, alcanzando los US$11,407 millones, frente a los US$8,524 millones de 2020, lo que refleja una expansión en los recursos a corto plazo de la compañía. Sin embargo, en 2022, el activo circulante se redujo a US$9,879 millones, indicando una disminución en los activos líquidos o en inventarios y cuentas por cobrar. La tendencia sugiere un crecimiento inicial en la liquidez de la empresa, seguido de una reducción parcial en el período más reciente.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente también evidenció un incremento en 2021, pasando de US$5,110 millones en 2020 a US$6,627 millones en 2021, lo que indica un aumento en las obligaciones de corto plazo. En 2022, el pasivo corriente disminuyó ligeramente a US$6,032 millones, manteniendo un nivel elevado respecto a 2020. La variación apunta a una gestión que inicialmente asumió mayores compromisos a corto plazo, pero con una ligera reducción en el último período.
- Coeficiente de liquidez corriente
- Este ratio ha permaneció en un rango relativamente estable, aunque con ligeras fluctuaciones. En 2020, fue de 1.67, elevándose ligeramente en 2021 a 1.72, lo que refleja una posición de liquidez saludable y un aumento en la capacidad de pagar obligaciones a corto plazo. En 2022, el ratio disminuyó a 1.64, aún por encima de la unidad, lo que indica que la empresa mantiene suficiente activo circulante para cubrir sus pasivos corrientes, aunque con una ligera reducción en su margen de seguridad. La tendencia general muestra una posición de liquidez relativamente estable, con una ligera disminución en 2022 respecto a 2021.
Ratio de liquidez rápido
Carrier Global Corp., coeficiente de liquidez rápidacálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||
| Efectivo y equivalentes de efectivo | 3,520) | 2,987) | 3,115) | |
| Cuentas por cobrar, netas | 2,833) | 2,403) | 2,781) | |
| Total de activos rápidos | 6,353) | 5,390) | 5,896) | |
| Pasivo corriente | 6,032) | 6,627) | 5,110) | |
| Coeficiente de liquidez | ||||
| Ratio de liquidez rápido1 | 1.05 | 0.81 | 1.15 | |
| Referencia | ||||
| Ratio de liquidez rápidoCompetidores2 | ||||
| Boeing Co. | 0.32 | 0.34 | 0.41 | |
| Caterpillar Inc. | 0.79 | 0.89 | 1.02 | |
| Eaton Corp. plc | 0.73 | 0.54 | 0.68 | |
| GE Aerospace | 0.81 | 0.93 | 1.27 | |
| Honeywell International Inc. | 0.88 | 0.94 | 1.15 | |
| Lockheed Martin Corp. | 1.09 | 1.15 | 1.05 | |
| RTX Corp. | 0.69 | 0.81 | 0.78 | |
| Ratio de liquidez rápidosector | ||||
| Bienes de equipo | 0.64 | 0.71 | 0.83 | |
| Ratio de liquidez rápidoindustria | ||||
| Industriales | 0.72 | 0.80 | 0.87 | |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2022 cálculo
Ratio de liquidez rápido = Total de activos rápidos ÷ Pasivo corriente
= 6,353 ÷ 6,032 = 1.05
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- Total de activos rápidos
- Se observa un incremento en el total de activos rápidos en 2022 en comparación con 2021, alcanzando los US$6,353 millones frente a los US$5,390 millones del año anterior. Sin embargo, en 2021 los activos rápidos disminuyeron respecto a 2020, que reportó US$5,896 millones. Esto indica una recuperación en la posición de activos líquidos de la empresa en 2022 tras un descenso en 2021.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente muestra un aumento en 2021 respecto a 2020, pasando de US$5,110 millones a US$6,627 millones, seguido por una reducción en 2022 a US$6,032 millones. La variación indica una mayor concentración de obligaciones de corto plazo en 2021, posteriormente moderada en 2022, aunque todavía mayor que en 2020.
- Ratio de liquidez rápido
- El ratio de liquidez rápido presentaba un valor de 1.15 en 2020, disminuyendo a 0.81 en 2021, lo cual sugiere una menor capacidad de cubrir los pasivos corrientes con activos líquidos en ese año. Sin embargo, en 2022, el ratio se recuperó a 1.05, acercándose al nivel de 2020, indicando una mejora en la posición de liquidez de la empresa y una mayor solidez en la capacidad de afrontar obligaciones a corto plazo.
Ratio de liquidez en efectivo
Carrier Global Corp., coeficiente de liquidez en efectivocálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||
| Efectivo y equivalentes de efectivo | 3,520) | 2,987) | 3,115) | |
| Activos totales en efectivo | 3,520) | 2,987) | 3,115) | |
| Pasivo corriente | 6,032) | 6,627) | 5,110) | |
| Coeficiente de liquidez | ||||
| Ratio de liquidez en efectivo1 | 0.58 | 0.45 | 0.61 | |
| Referencia | ||||
| Ratio de liquidez en efectivoCompetidores2 | ||||
| Boeing Co. | 0.19 | 0.20 | 0.29 | |
| Caterpillar Inc. | 0.22 | 0.31 | 0.36 | |
| Eaton Corp. plc | 0.09 | 0.08 | 0.19 | |
| GE Aerospace | 0.44 | 0.54 | 0.78 | |
| Honeywell International Inc. | 0.51 | 0.59 | 0.79 | |
| Lockheed Martin Corp. | 0.16 | 0.26 | 0.23 | |
| RTX Corp. | 0.16 | 0.22 | 0.25 | |
| Ratio de liquidez en efectivosector | ||||
| Bienes de equipo | 0.26 | 0.32 | 0.44 | |
| Ratio de liquidez en efectivoindustria | ||||
| Industriales | 0.32 | 0.39 | 0.47 | |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2022 cálculo
Ratio de liquidez en efectivo = Activos totales en efectivo ÷ Pasivo corriente
= 3,520 ÷ 6,032 = 0.58
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- Activos totales en efectivo
- Los activos totales en efectivo muestran una tendencia general al incremento durante el período analizado. En 2020, se registraron 3,115 millones de dólares, una cifra que disminuyó ligeramente en 2021 a 2,987 millones. Sin embargo, en 2022, se observa un aumento significativo, alcanzando los 3,520 millones de dólares, superando así el nivel de 2020. Este patrón sugiere una posible estrategia de gestión de efectivo con un énfasis en acumular liquidez en el último año considerado.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente presenta una tendencia al alza desde 2020 hasta 2021, con un incremento de 1,610 millones de dólares, pasando de 5,110 a 6,627 millones, indicando un aumento en las obligaciones a corto plazo. En 2022, se observa una disminución a 6,032 millones de dólares, pero sin volver a los niveles de 2020, lo que podría reflejar esfuerzos de reducción o renegociación de pasivos a corto plazo. La fluctuación en este rubro puede impactar la liquidez general de la empresa y su capacidad para afrontar obligaciones próximas.
- Ratio de liquidez en efectivo
- El ratio de liquidez en efectivo evidencia fluctuaciones a lo largo de los años. En 2020, el ratio fue de 0.61, posteriormente disminuyó a 0.45 en 2021, indicando una reducción en la proporción de efectivo en relación con los pasivos corrientes, lo que puede sugerir una menor disponibilidad de efectivo para cubrir obligaciones a corto plazo en ese año. En 2022, el ratio recuperó a 0.58, mostrando cierta mejora respecto a 2021, aunque no alcanzó los niveles iniciales de 2020. Esto apunta a una recuperación parcial en la capacidad de la empresa para atender sus pasivos inmediatos con sus activos líquidos disponibles.