Ratio de rentabilidad sobre capital (ROC)
El ratio de rentabilidad sobre el capital es después de impuestos la tasa de rentabilidad de los activos netos de la empresa. El ratio de rentabilidad sobre el capital invertido no se ve afectado por los cambios en los tipos de interés o en la estructura de la deuda y el capital de la empresa. Mide el rendimiento de la productividad empresarial.
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Ratio de rendimiento del capital invertido (ROIC)
Carrier Global Corp., ROICcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||
| Beneficio neto de explotación después de impuestos (NOPAT)1 | ||||
| Capital invertido2 | ||||
| Relación de rendimiento | ||||
| ROIC3 | ||||
| Referencia | ||||
| ROICCompetidores4 | ||||
| Boeing Co. | ||||
| Caterpillar Inc. | ||||
| Eaton Corp. plc | ||||
| GE Aerospace | ||||
| Honeywell International Inc. | ||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||
| RTX Corp. | ||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 NOPAT. Ver detalles »
2 Capital invertido. Ver detalles »
3 2022 cálculo
ROIC = 100 × NOPAT ÷ Capital invertido
= 100 × ÷ =
4 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Beneficio neto de explotación después de impuestos (NOPAT)
- Se observa una disminución en el NOPAT en 2021 en comparación con 2020, registrando una caída significativa en valores absolutos. Sin embargo, en 2022 se presenta un incremento notable respecto a ambos años anteriores, alcanzando un nivel casi doble del valor de 2020. Esto indica una mejora sustancial en la rentabilidad operacional después de impuestos en el último año analizado.
- Capital invertido
- El capital invertido muestra una tendencia ligeramente decreciente en 2021 en comparación con 2020, con una reducción mínima en su valor. En 2022, sin embargo, se observa un incremento en el capital invertido en comparación con 2021, alcanzando cifras superiores a las de 2020. Esto sugiere una recuperación o aumento en las recursos destinados a las operaciones o proyectos de inversión durante el último período analizado.
- Ratio de rendimiento del capital invertido (ROIC)
- El ROIC presenta una tendencia a la baja en 2021 en relación con 2020, disminuyendo notablemente en porcentaje, lo que refleja una reducción en la eficiencia en generación de beneficios respecto al capital invertido en ese año. Sin embargo, en 2022, el ROIC experimenta una recuperación significativa, superando ampliamente los niveles de los años anteriores, alcanzando 19.12%. Esta fuerte expansión en el rendimiento del capital invertido indica una mejora en la eficiencia operativa y en la generación de beneficios en el último período.
Descomposición del ROIC
Carrier Global Corp., descomposición del ROIC
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 Ratio de margen de beneficio operativo (OPM). Ver cálculos »
2 Ratio de rotación del capital (TO). Ver cálculos »
3 Tipo impositivo efectivo en efectivo (CTR). Ver cálculos »
- Ratio de margen de beneficio operativo (OPM)
- El porcentaje del margen de beneficio operativo mostró una disminución significativa de 18.26% en 2020 a 13.47% en 2021. Sin embargo, en 2022 se evidenció una recuperación notable, alcanzando un 23.02%. Esta tendencia indica una recuperación en la eficiencia operativa de la empresa tras una caída en 2021, logrando superar claramente el nivel de 2020.
- Ratio de rotación del capital (TO)
- El ratio de rotación del capital experimentó un incremento progresivo durante los tres años analizados. En 2020 fue de 0.92, aumentando a 1.09 en 2021, y estabilizándose en 1.03 en 2022. Esto sugiere una mayor eficiencia en la utilización del capital para generar ventas, con un aumento notable en 2021 y un leve ajuste en 2022.
- Tipo impositivo efectivo en efectivo (CTR)
- El tipo impositivo efectivo mostró una tendencia a la baja en 2021, pasando de 74.26% a 69.59%. En 2022, se observó una fuerte recuperación, alcanzando un 80.85%, el nivel más alto en el período analizado. Este patrón señala una variabilidad en la carga fiscal efectiva de la empresa, con una recuperación en la tasa en 2022 que puede estar relacionada con cambios en la legislación fiscal o en la estructura de beneficios imponibles.
- Rendimiento del capital invertido (ROIC)
- El ROIC descendió de un 12.44% en 2020 a 10.26% en 2021, reflejando una disminución en la eficiencia en la generación de beneficios a partir del capital invertido. No obstante, en 2022 se produjo una recuperación significativa hasta un 19.12%, superando ampliamente los niveles previos y señalando una mejora sustancial en la rentabilidad de las inversiones realizadas por la empresa en ese año.
Ratio de margen de beneficio operativo (OPM)
Carrier Global Corp., OPMcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||
| Beneficio neto de explotación después de impuestos (NOPAT)1 | ||||
| Más: Impuestos operativos en efectivo2 | ||||
| Beneficio neto de explotación antes de impuestos (NOPBT) | ||||
| Ventas netas | ||||
| Ratio de rentabilidad | ||||
| OPM3 | ||||
| Referencia | ||||
| OPMCompetidores4 | ||||
| Boeing Co. | ||||
| Caterpillar Inc. | ||||
| Eaton Corp. plc | ||||
| GE Aerospace | ||||
| Honeywell International Inc. | ||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||
| RTX Corp. | ||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 NOPAT. Ver detalles »
2 Impuestos operativos en efectivo. Ver detalles »
3 2022 cálculo
OPM = 100 × NOPBT ÷ Ventas netas
= 100 × ÷ =
4 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Beneficio neto de explotación antes de impuestos (NOPBT)
- Se observa una disminución en el valor del NOPBT desde 2020 hasta 2021, con una caída significativa. Sin embargo, en 2022 se registra un incremento notable en relación a 2021, alcanzando un nivel superior al de 2020. Este patrón indica una recuperación y posible mejora en la rentabilidad operativa antes de impuestos en el último período analizado.
- Ventas netas
- Las ventas netas muestran un crecimiento sostenido de 2020 a 2021, con un incremento notorio en ese período, seguido por una ligera disminución en 2022. A pesar de esta pequeña reducción en el último año, el nivel general de ventas se mantiene considerablemente alto en comparación con 2020, señalando una tendencia de crecimiento en la mayoría del período, con una leve contracción en 2022.
- Ratio de margen de beneficio operativo (OPM)
- El margen operativo presenta una tendencia inicialmente decreciente de 2020 a 2021, pasando del 18.26% al 13.47%. Sin embargo, en 2022 se experimenta una recuperación significativa, alcanzando el 23.02%, por encima del nivel de 2020. Esto sugiere una mejora en la eficiencia y rentabilidad operativa en el último año, posiblemente atribuible a mayores márgenes en las ventas o a una reducción de costos operativos.
Ratio de rotación del capital (TO)
Carrier Global Corp., TOcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||
| Ventas netas | ||||
| Capital invertido1 | ||||
| Ratio de eficiencia | ||||
| TO2 | ||||
| Referencia | ||||
| TOCompetidores3 | ||||
| Boeing Co. | ||||
| Caterpillar Inc. | ||||
| Eaton Corp. plc | ||||
| GE Aerospace | ||||
| Honeywell International Inc. | ||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||
| RTX Corp. | ||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 Capital invertido. Ver detalles »
2 2022 cálculo
TO = Ventas netas ÷ Capital invertido
= ÷ =
3 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Ventas netas
- Las ventas netas muestran una tendencia de crecimiento entre 2020 y 2021, alcanzando un pico en 2021 con una cifra de 20,613 millones de dólares, lo que representa un incremento respecto a los 17,456 millones de dólares en 2020. Sin embargo, en 2022, las ventas netas experimentan una ligera disminución, situándose en 20,421 millones de dólares. Esta fluctuación indica una recuperación inicial tras 2020, seguida de una estabilización o leve descenso a finales de 2022.
- Capital invertido
- El capital invertido mantiene una tendencia de incremento progresivo, pasando de 19,032 millones de dólares en 2020 a 19,880 millones en 2022. Esto refleja una expansión del monto de inversión en la empresa durante el período analizado, aunque con una estabilización en 2021, cuando disminuye ligeramente respecto a 2020, y posteriormente crece en 2022.
- Ratio de rotación del capital (TO)
- El ratio de rotación del capital muestra una tendencia al alza en 2021, alcanzando 1.09, respecto a 0.92 en 2020. Esto indica que en 2021 la empresa fue más eficiente en la utilización de su capital para generar ventas. Sin embargo, en 2022, el ratio disminuye a 1.03, sugiriendo una ligera disminución en la eficiencia comparada con 2021, aunque todavía superior al nivel de 2020. En general, el ratio refleja una mejora en la eficiencia en 2021, con una ligera pérdida de esa eficiencia en 2022 pero manteniéndose en niveles relativamente altos.
Tipo impositivo efectivo en efectivo (CTR)
Carrier Global Corp., CTRcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||
| Beneficio neto de explotación después de impuestos (NOPAT)1 | ||||
| Más: Impuestos operativos en efectivo2 | ||||
| Beneficio neto de explotación antes de impuestos (NOPBT) | ||||
| Tasa impositiva | ||||
| CTR3 | ||||
| Referencia | ||||
| CTRCompetidores3 | ||||
| Boeing Co. | ||||
| Caterpillar Inc. | ||||
| Eaton Corp. plc | ||||
| GE Aerospace | ||||
| Honeywell International Inc. | ||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||
| RTX Corp. | ||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 NOPAT. Ver detalles »
2 Impuestos operativos en efectivo. Ver detalles »
3 2022 cálculo
CTR = 100 × Impuestos operativos en efectivo ÷ NOPBT
= 100 × ÷ =
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- Impuestos operativos en efectivo
- Los impuestos operativos en efectivo muestran una tendencia al alza, elevándose de 820 millones de dólares en 2020 a 844 millones en 2021 y alcanzando 900 millones en 2022. Este incremento sugiere un aumento en la carga fiscal en términos absolutos, posiblemente en respuesta a un crecimiento en las operaciones o a cambios en la estructura impositiva efectiva.
- Beneficio neto de explotación antes de impuestos (NOPBT)
- Se observa una disminución significativa en el NOPBT, que cae desde 3,187 millones de dólares en 2020 hasta 2,776 millones en 2021, para posteriormente experimentar un notable incremento a 4,700 millones en 2022. La recuperación en 2022 indica una mejora en la rentabilidad operativa después de un período de declive, sugiriendo una posible recuperación en las operaciones o en la eficiencia de la gestión.
- Tipo impositivo efectivo en efectivo (CTR)
- El tipo impositivo efectivo en efectivo presenta una fluctuación: primero se incrementa de 25.74% en 2020 a 30.41% en 2021, reflejando probablemente una mayor carga fiscal efectiva sobre los beneficios. En 2022, sin embargo, se reduce considerablemente a 19.15%, señalando una disminución en la tasa impositiva efectiva, lo cual puede deberse a cambios en la estructura fiscal, créditos fiscales, o beneficios derivados de incentivos fiscales o reformas impositivas.