Estado de flujos de efectivo

El estado de flujo de efectivo proporciona información sobre los ingresos y pagos de efectivo de una empresa durante un período contable, mostrando cómo estos flujos de efectivo vinculan el saldo de efectivo final con el saldo inicial que se muestra en el balance general de la empresa.

El estado de flujos de efectivo consta de tres partes: flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades operativas, flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de inversión y flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de financiamiento.

Occidental Petroleum Corp., estado de flujos de efectivo consolidado

US$ en millones

12 meses terminados	31 dic 2024	31 dic 2023	31 dic 2022	31 dic 2021	31 dic 2020
Utilidad (pérdida) neta	3,078)	4,696)	13,304)	2,322)	(14,831)
Operaciones discontinuadas, neto	(182)	—)	—)	468)	1,298)
Depreciación, agotamiento y amortización de activos	7,371)	6,865)	6,926)	8,447)	8,097)
Provisión por impuesto a la renta diferido (beneficio)	(461)	57)	(1,644)	46)	(2,517)
Otros cargos (beneficios) no monetarios a los ingresos	543)	(100)	(8)	229)	419)
Deterioro del valor de activos y partidas relacionadas	1,281)	209)	—)	304)	11,002)
(Ganancias) pérdidas por ventas de activos y otros, netas	60)	(522)	(308)	(192)	1,666)
Pérdidas (ganancias) no distribuidas de inversiones de capital	(79)	144)	(219)	(70)	(61)
Gasto en pozos secos	106)	299)	84)	125)	47)
(Aumento) de la disminución de las cuentas por cobrar	(133)	1,088)	(97)	(2,086)	2,062)
(Aumento) de la disminución de los inventarios	(46)	(91)	(230)	(86)	(484)
(Incremento) disminución de los intereses conjuntos a cobrar y otros activos corrientes	303)	(13)	(335)	(119)	350)
Aumento (disminución) de las cuentas por pagar y de los pasivos devengados	(661)	(549)	(478)	865)	(3,228)
Aumento (disminución) de los impuestos sobre la renta nacionales y extranjeros corrientes	559)	225)	(185)	—)	22)
Cambios en los activos y pasivos operativos	22)	660)	(1,325)	(1,426)	(1,278)
Ajustes para conciliar la utilidad (pérdida) neta con el efectivo neto de las actividades operativas	8,661)	7,612)	3,506)	7,931)	18,673)
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas	11,739)	12,308)	16,810)	10,253)	3,842)
Gastos de capital	(7,018)	(6,270)	(4,497)	(2,870)	(2,535)
Variación en el devengo de capital	96)	25)	147)	97)	(519)
Compras de activos, negocios e inversiones de capital, netas	(9,129)	(713)	(990)	(431)	(114)
Ingresos procedentes de la venta de activos e inversiones de capital, netos	1,673)	448)	584)	1,624)	2,281)
Inversiones de capital y otros, netas	(212)	(470)	(116)	406)	109)
Efectivo neto utilizado por las actividades de inversión	(14,590)	(6,980)	(4,872)	(1,174)	(778)
Dispone de un mecanismo de titulización de créditos	—)	900)	400)	—)	—)
Facilidad de titulización de pago de créditos	—)	(900)	(400)	—)	—)
Ingresos de la deuda a largo plazo, netos	9,612)	(46)	—)	—)	6,936)
Pagos de deuda a largo plazo, netos	(4,514)	(22)	(9,484)	(6,834)	(8,916)
Amortización de acciones preferentes	—)	(1,661)	—)	—)	—)
Compras de autocartera	(27)	(1,798)	(3,099)	(8)	(12)
Dividendos en efectivo pagados sobre acciones ordinarias y preferentes	(1,446)	(1,365)	(1,184)	(839)	(1,845)
Ingresos procedentes de la emisión de acciones ordinarias	584)	135)	293)	31)	134)
Contribución de la participación minoritaria	200)	100)	—)	—)	—)
Pago de pasivos asociados a la venta de regalías futuras	—)	—)	—)	—)	(386)
Porción de financiamiento del efectivo neto pagado por instrumentos derivados	—)	—)	(111)	(834)	(362)
Pagos diferidos por compras de activos y negocios	(318)	—)	—)	—)	—)
Otras financiaciones, netas	(247)	(233)	(130)	(80)	(57)
Efectivo neto proporcionado (utilizado) por las actividades de financiación	3,844)	(4,890)	(13,715)	(8,564)	(4,508)
Flujo de caja operativo de operaciones discontinuadas	(300)	—)	—)	181)	113)
Invertir el flujo de caja de las operaciones discontinuadas	—)	—)	—)	(79)	(41)
Financiamiento del flujo de caja de las operaciones discontinuadas	—)	—)	—)	(8)	(8)
Flujo de efectivo de operaciones discontinuadas	(300)	—)	—)	94)	64)
Aumento (disminución) de efectivo, equivalentes de efectivo, efectivo restringido y equivalentes de efectivo restringidos	693)	438)	(1,777)	609)	(1,380)
Efectivo, equivalentes de efectivo, efectivo restringido y equivalentes de efectivo restringidos, inicio de año	1,464)	1,026)	2,803)	2,194)	3,574)
Efectivo, equivalentes de efectivo, efectivo restringido y equivalentes de efectivo restringidos, fin de año	2,157)	1,464)	1,026)	2,803)	2,194)

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).

Componente de estado de flujo de efectivo	Descripción	La empresa
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas	Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades operativas, excluyendo las operaciones discontinuadas. Los flujos de efectivo de la actividad operativa incluyen transacciones, ajustes y cambios en el valor que no se definen como actividades de inversión o financiamiento.	El efectivo neto proporcionado por las actividades operativas de Occidental Petroleum Corp. disminuyó de 2022 a 2023 y de 2023 a 2024.
Efectivo neto utilizado por las actividades de inversión	Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades de inversión, excluyendo las operaciones interrumpidas. Los flujos de efectivo de la actividad de inversión incluyen la concesión y el cobro de préstamos y la adquisición y enajenación de instrumentos de deuda o capital y propiedades, planta y equipo y otros activos productivos.	El efectivo neto utilizado por las actividades de inversión de Occidental Petroleum Corp. disminuyó de 2022 a 2023 y de 2023 a 2024.
Efectivo neto proporcionado (utilizado) por las actividades de financiación	Importe de las entradas (salidas) de efectivo de las actividades de financiación, excluidas las operaciones interrumpidas. Los flujos de caja de la actividad financiera incluyen la obtención de recursos de los propietarios y la obtención de un rendimiento y un retorno de su inversión; pedir dinero prestado y reembolsar las cantidades prestadas, o liquidar la obligación; y la obtención y pago de otros recursos obtenidos de los acreedores a crédito a largo plazo.	El efectivo neto proporcionado (utilizado) por las actividades de financiación de Occidental Petroleum Corp. aumentó de 2022 a 2023 y de 2023 a 2024.

Occidental Petroleum Corp. (NYSE:OXY)

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