Análisis de ratios de rentabilidad
Los ratios de rentabilidad miden la capacidad de la empresa para generar ventas rentables a partir de sus recursos (activos).
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Ratios de rentabilidad (resumen)
Abbott Laboratories, ratios de rentabilidad
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
- Ratio de margen de beneficio bruto
- El ratio de margen de beneficio bruto muestra una tendencia relativamente estable con ligeras fluctuaciones. En 2021, se observa un incremento respecto a 2020, alcanzando un máximo del 52.21%. Posteriormente, en 2022, se presenta una ligera caída a 51.54%, seguida por una disminución en 2023 a 50.28%. En 2024, el margen se recupera parcialmente hasta el 50.93%, manteniéndose en niveles similares a los observados en 2020. Este comportamiento indica una capacidad de la empresa para mantener su margen bruto en un rango estrecho durante los últimos años, con una leve mejora en 2021 y una recuperación en 2024.
- Ratio de margen de beneficio operativo
- El ratio de margen de beneficio operativo presenta un aumento significativo en 2021 en comparación con 2020, alcanzando un 19.56%, desde un 15.48%. En 2022, se mantiene en niveles similares, con un valor de 19.16%. Sin embargo, en 2023, se observa una disminución a 16.15%, aunque en 2024 experimenta un ligero repunte a 16.27%. La tendencia refleja una mejora en la rentabilidad operativa en 2021 y 2022, seguida de una reducción en 2023, pero con signos de recuperación en 2024.
- Ratio de margen de beneficio neto
- El ratio de margen de beneficio neto muestra un crecimiento notable en 2021, llegando a un 16.42%, en comparación con un 12.99% en 2020. Posteriormente, esta medida experimenta una ligera disminución en 2022 a 15.88%, y en 2023 continúa en descenso hasta 14.27%. Sin embargo, en 2024 se produce un incremento significativo, alcanzando un 31.95%. Este patrón indica una mejora sustancial en la rentabilidad neta en el último año del periodo analizado, tras una tendencia a la baja en los años precedentes.
- Ratio de rendimiento sobre el capital contable (ROE)
- El ROE presenta una tendencia positiva notable en 2021, alcanzando un 19.75%, frente a un 13.71% en 2020. En 2022, se mantiene cerca en un 18.9%, aunque con una ligera bajada. En 2023, se evidencia una disminución a 14.83%, pero en 2024 se registra un incremento considerable hasta un 28.12%. Este comportamiento indica una recuperación sustancial en la rentabilidad del capital propio en el último año, tras una caída en 2023.
- Ratio de rentabilidad sobre activos (ROA)
- El ROA también muestra un incremento destacado en 2021, llegando al 9.4%, en comparación con el 6.2% en 2020. La tendencia se mantiene estable en 2022 en 9.31%, seguida de una reducción en 2023 a 7.82%. Sin embargo, en 2024, el ROA experimenta un incremento considerable hasta el 16.46%, casi duplicando el valor del año anterior, lo que refleja una mejora significativa en la eficiencia de utilización de los activos para generar beneficios en el último periodo de análisis.
Ratios de retorno de las ventas
Índices de retorno de la inversión
Ratio de margen de beneficio bruto
Abbott Laboratories, ratio de margen de beneficio brutocálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Beneficio bruto | ||||||
| Ventas netas | ||||||
| Ratio de rentabilidad | ||||||
| Ratio de margen de beneficio bruto1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de margen de beneficio brutoCompetidores2 | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Ratio de margen de beneficio bruto = 100 × Beneficio bruto ÷ Ventas netas
= 100 × ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Ventas netas
- Se observa una tendencia general de crecimiento en las ventas netas, alcanzando su punto más alto en 2022 con 43,653 millones de dólares. Después de ese año, se presenta una ligera disminución en 2023 hasta 40,109 millones, seguida de una recuperación en 2024, con un valor de 41,950 millones. Esto indica una fluctuación en las ventas, pero en términos generales, la empresa mantiene un nivel de ventas relativamente alto en comparación con los años previos.
- Beneficio bruto
- El beneficio bruto muestra un aumento progresivo desde 17,473 millones en 2020 hasta un pico en 2022 con 22,498 millones. Posteriormente, se registra una disminución en 2023, con un valor de 20,168 millones, antes de recuperarse en 2024 a 21,366 millones. La tendencia indica que, a pesar de ciertas fluctuaciones, la capacidad de generación de beneficios brutos se mantiene en niveles elevados en comparación con los primeros años considerados.
- Ratio de margen de beneficio bruto
- El margen de beneficio bruto oscila en un rango cercano a la mitad del porcentaje completo, comenzando en 50.49% en 2020 y alcanzando un máximo de 52.21% en 2021. A continuación, experimenta una leve disminución en 2022 hasta 51.54% y en 2023 disminuye a 50.28%, reflejando una ligera reducción en la eficiencia de la rentabilidad sobre las ventas. En 2024, el margen se recupera ligeramente a 50.93%, mostrando estabilidad en la rentabilidad de la compañía en ese aspecto.
Ratio de margen de beneficio operativo
Abbott Laboratories, ratio de margen de beneficio operativocálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Utilidad operativa | ||||||
| Ventas netas | ||||||
| Ratio de rentabilidad | ||||||
| Ratio de margen de beneficio operativo1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de margen de beneficio operativoCompetidores2 | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| Ratio de margen de beneficio operativosector | ||||||
| Equipos y servicios para el cuidado de la salud | ||||||
| Ratio de margen de beneficio operativoindustria | ||||||
| Atención médica | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Ratio de margen de beneficio operativo = 100 × Utilidad operativa ÷ Ventas netas
= 100 × ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Utilidad operativa
- Entre 2020 y 2022, se observa una tendencia de incremento en la utilidad operativa, alcanzando un máximo en 2021 con 8.425 millones de dólares y manteniendo un nivel cercano en 2022 con 8.362 millones. Sin embargo, en 2023, se registra una caída significativa a 6.478 millones, pero en 2024 muestra una recuperación moderada a 6.825 millones. Este patrón indica una fluctuación en la rentabilidad operativa, posiblemente influenciada por cambios en gastos o ingresos operativos específicos.
- Ventas netas
- Las ventas netas muestran una tendencia de crecimiento estable en el período 2020-2022, alcanzando su punto más alto en 2022 con 43.653 millones. En 2023, las ventas disminuyen a 40.109 millones; sin embargo, en 2024, experimentan una recuperación hasta 41.950 millones. La tendencia general indica un crecimiento a largo plazo, aunque con una contracción en 2023, cuya recuperación en 2024 sugiere un posible retorno a la tendencia de crecimiento previa o una respuesta a condiciones del mercado variables.
- Ratio de margen de beneficio operativo
- El margen de beneficio operativo refleja un crecimiento hasta 2021, alcanzando 19.56%, seguido por una ligera reducción en 2022 a 19.16%. En 2023, el margen cae a 16.15%, evidenciando una disminución en la eficiencia operacional o en la rentabilidad relativa, posiblemente por mayores costos o menores ingresos. Sin embargo, en 2024, el margen se recupera ligeramente a 16.27%, indicando una mejora en la eficiencia o en la gestión de costos comparado con el año anterior.
Ratio de margen de beneficio neto
Abbott Laboratories, ratio de margen de beneficio netocálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Ganancias netas | ||||||
| Ventas netas | ||||||
| Ratio de rentabilidad | ||||||
| Ratio de margen de beneficio neto1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de margen de beneficio netoCompetidores2 | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| Ratio de margen de beneficio netosector | ||||||
| Equipos y servicios para el cuidado de la salud | ||||||
| Ratio de margen de beneficio netoindustria | ||||||
| Atención médica | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Ratio de margen de beneficio neto = 100 × Ganancias netas ÷ Ventas netas
= 100 × ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Ganancias netas
- Se observa una tendencia general de crecimiento en las ganancias netas a lo largo del período analizado. En 2020, las ganancias fueron de 4,495 millones de dólares, aumentando significativamente en 2021 hasta 7,071 millones de dólares. Aunque en 2022 se presenta una ligera disminución a 6,933 millones, el monto vuelve a reducirse en 2023 a 5,723 millones. Sin embargo, en 2024 se registra un incremento sustancial, alcanzando los 13,402 millones de dólares, marcando un crecimiento notable en comparación con años anteriores.
- Ventas netas
- Las ventas netas muestran una tendencia de crecimiento en el período, comenzando en 34,608 millones de dólares en 2020 y alcanzando su punto más alto en 2022 con 43,653 millones. En 2023, se presenta una ligera disminución a 40,109 millones, pero en 2024 las ventas vuelven a subir, situándose en 41,950 millones de dólares. Este patrón indica cierta estabilidad en las ventas, con una recuperación en 2024 que supera los niveles de 2020.
- Ratio de margen de beneficio neto
- El margen de beneficio neto muestra fluctuaciones a lo largo del período. En 2020, el ratio fue de 12.99%, incrementándose a 16.42% en 2021 y luego a 15.88% en 2022, antes de disminuir a 14.27% en 2023. Sin embargo, en 2024 se presenta un aumento sustancial hasta 31.95%, lo que indica una mejora significativa en la eficiencia de generación de beneficios en relación con las ventas. Este incremento puede reflejar mejores controles de costos, cambios en la estructura de costos o un aumento en la rentabilidad de los productos o servicios ofrecidos.
Ratio de rendimiento sobre el capital contable (ROE)
Abbott Laboratories, ROEcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Ganancias netas | ||||||
| Inversión total de los accionistas de Abbott | ||||||
| Ratio de rentabilidad | ||||||
| ROE1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| ROECompetidores2 | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| ROEsector | ||||||
| Equipos y servicios para el cuidado de la salud | ||||||
| ROEindustria | ||||||
| Atención médica | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
ROE = 100 × Ganancias netas ÷ Inversión total de los accionistas de Abbott
= 100 × ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Ganancias netas
- Se observa un incremento significativo en las ganancias netas a lo largo del período, alcanzando un pico en 2024 con 13,402 millones de dólares. Entre 2020 y 2021, hubo un aumento sustancial, seguido de una ligera disminución en 2022 y 2023, antes de experimentar un incremento importante en 2024. Este patrón sugiere una tendencia general de crecimiento con fluctuaciones anuales.
- Inversión total de los accionistas
- La inversión total de los accionistas muestra una tendencia de crecimiento constante en todos los períodos analizados, pasando de 32,784 millones de dólares en 2020 a 47,664 millones en 2024. Este aumento refleja una acumulación progresiva de recursos propios, posiblemente impulsada por las utilidades retenidas y nuevas emisiones de capital.
- ROE
- El retorno sobre el patrimonio (ROE) presenta una tendencia ascendente en la mayor parte del período, con un valor de 13.71% en 2020 y alcanzando un máximo de 28.12% en 2024. La estabilidad relativa en 2021 y 2022, seguida por un incremento más pronunciado en 2024, sugiere una mejora en la eficiencia en la generación de utilidades con respecto al patrimonio de los accionistas.
Ratio de rentabilidad sobre activos (ROA)
Abbott Laboratories, ROAcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Ganancias netas | ||||||
| Activos totales | ||||||
| Ratio de rentabilidad | ||||||
| ROA1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| ROACompetidores2 | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| ROAsector | ||||||
| Equipos y servicios para el cuidado de la salud | ||||||
| ROAindustria | ||||||
| Atención médica | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
ROA = 100 × Ganancias netas ÷ Activos totales
= 100 × ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Ganancias netas
- Las ganancias netas de la empresa muestran una tendencia general de aumento en el período analizado, con un crecimiento significativo en 2024 respecto a años anteriores. En 2020, las ganancias fueron de 4,495 millones de dólares, incrementándose notablemente en 2021 hasta 7,071 millones. Durante 2022, las ganancias experimentaron una ligera disminución a 6,933 millones, pero en 2023 se redujeron a 5,723 millones, antes de experimentar un aumento sustancial en 2024, alcanzando los 13,402 millones de dólares. Este patrón indica una recuperación y crecimiento muy fuerte en el último año, sugiriendo posibles eventos o estratégicas que hayan impactado positivamente los resultados finales.
- Activos totales
- Los activos totales de la compañía permanecieron relativamente estables en los primeros tres años del análisis, con valores de 72,548 millones en 2020, 75,196 millones en 2021 y 74,438 millones en 2022. En 2023, se observa una ligera disminución a 73,214 millones, pero en 2024 se registra un incremento a 81,414 millones de dólares, alcanzando un nivel superior al inicio del período. Este incremento en 2024 puede reflejar una expansión o adquisición de activos, o bien una valorización significativa en sus activos existentes, soportando un crecimiento en la capacidad operacional o en la valoración de su balance general.
- ROA (Retorno sobre Activos)
- El ratio ROA mostró una tendencia de crecimiento en los primeros años, pasando de 6.2% en 2020 a aproximadamente 9.4% en 2021, y manteniéndose en torno a 9.3% en 2022. Sin embargo, en 2023, el ROA disminuyó a 7.82%, indicando una menor eficiencia en la generación de ganancias respecto a los activos en ese período. En 2024, el ROA experimentó una fuerte recuperación hasta 16.46%, reflejando una mejora significativa en la rentabilidad relativa respecto a los activos utilizados. Este patrón sugiere una optimización en la utilización de sus recursos en el último año, junto con el aumento en ganancias netas y activos, consolidando la eficiencia de la gestión financiera en ese período.