Estado de flujos de efectivo

El estado de flujo de efectivo proporciona información sobre los ingresos y pagos de efectivo de una empresa durante un período contable, mostrando cómo estos flujos de efectivo vinculan el saldo de efectivo final con el saldo inicial que se muestra en el balance general de la empresa.

El estado de flujos de efectivo consta de tres partes: flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades operativas, flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de inversión y flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de financiamiento.

T-Mobile US Inc., estado de flujos de efectivo consolidado

US$ en millones

12 meses terminados	31 dic 2024	31 dic 2023	31 dic 2022	31 dic 2021	31 dic 2020
Utilidad neta	11,339)	8,317)	2,590)	3,024)	3,064)
Depreciación y amortización	12,919)	12,818)	13,651)	16,383)	14,151)
Gastos de compensación basados en acciones	649)	667)	595)	540)	694)
Gasto por impuesto a las ganancias diferido	3,120)	2,600)	492)	197)	822)
Gastos por deudas incobrables	1,192)	898)	1,026)	452)	602)
Pérdidas derivadas de la venta de cuentas por cobrar	62)	165)	214)	15)	36)
Pérdidas por amortización de deuda	—)	—)	—)	184)	371)
Gasto por deterioro	—)	—)	477)	—)	418)
Pérdida por remedición de un grupo de enajenación mantenido para la venta	—)	9)	377)	—)	—)
Cuentas por cobrar	(3,088)	(5,038)	(5,158)	(3,225)	(3,273)
Cuentas por cobrar del plan de pago a plazos de equipos	(523)	170)	(1,184)	(3,141)	(1,453)
Inventario	131)	197)	744)	201)	(2,222)
Activos por derecho de uso de arrendamiento operativo	3,480)	3,721)	5,227)	4,964)	3,465)
Otros activos corrientes y a largo plazo	(411)	(358)	(754)	(573)	(402)
Cuentas por pagar y pasivos devengados	(2,041)	(1,126)	558)	549)	(2,123)
Pasivos por arrendamiento operativo a corto y largo plazo	(3,879)	(3,785)	(2,947)	(5,358)	(3,699)
Otros pasivos corrientes y a largo plazo	(678)	(839)	459)	(531)	(2,178)
Cambios en los activos y pasivos operativos	(7,009)	(7,058)	(3,055)	(7,114)	(11,885)
Otros, netos	21)	143)	414)	236)	367)
Ajustes para conciliar la utilidad neta con el efectivo neto proporcionado por las actividades operativas	10,954)	10,242)	14,191)	10,893)	5,576)
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas	22,293)	18,559)	16,781)	13,917)	8,640)
Compras de propiedades y equipos, incluyendo intereses capitalizados	(8,840)	(9,801)	(13,970)	(12,326)	(11,034)
Compras de licencias de espectro y otros activos intangibles, incluidos los depósitos	(3,471)	(1,010)	(3,331)	(9,366)	(1,333)
Ingresos procedentes de la venta de emplazamientos de torres	—)	12)	9)	40)	—)
Ingresos relacionados con los derechos reales en las operaciones de titulización	3,579)	4,816)	4,836)	4,131)	3,134)
Efectivo neto relacionado con contratos de derivados en el marco de acuerdos de intercambio de garantías reales	—)	—)	—)	—)	632)
Adquisición de empresas, neto de efectivo adquirido	(373)	—)	(52)	(1,916)	(5,000)
Ingresos de la desinversión de negocios de prepago	—)	—)	—)	—)	1,224)
Otros, netos	33)	154)	149)	51)	(338)
Efectivo neto utilizado en actividades de inversión	(9,072)	(5,829)	(12,359)	(19,386)	(12,715)
Ingresos procedentes de la emisión de deuda a largo plazo	8,587)	8,446)	3,714)	14,727)	35,337)
Pagos de honorarios de consentimiento relacionados con deudas a largo plazo	—)	—)	—)	—)	(109)
Amortización de las obligaciones de arrendamiento financiero	(1,367)	(1,227)	(1,239)	(1,111)	(1,021)
Reembolsos de deudas a corto plazo por compras de inventario, propiedades y equipo y otros pasivos financieros	—)	—)	—)	(184)	(481)
Amortización de deudas a largo plazo	(5,073)	(5,051)	(5,556)	(11,100)	(20,416)
Emisión de acciones ordinarias	—)	—)	—)	—)	19,840)
Recompras de acciones ordinarias	(11,228)	(13,074)	(3,000)	—)	(19,536)
Dividendos de acciones ordinarias	(3,300)	(747)	—)	—)	—)
Ingresos procedentes de la emisión de deuda a corto plazo	—)	—)	—)	—)	18,743)
Amortización de deudas a corto plazo	—)	—)	—)	—)	(18,929)
Retenciones fiscales sobre adjudicaciones basadas en acciones	(269)	(297)	(243)	(316)	(439)
Pagos en efectivo por pago anticipado de deudas o costos de extinción de deudas	—)	—)	—)	(116)	(82)
Otros, netos	(165)	(147)	(127)	(191)	103)
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación	(12,815)	(12,097)	(6,451)	1,709)	13,010)
Variación en efectivo y equivalentes de efectivo, incluido el efectivo restringido y el efectivo mantenido para la venta	406)	633)	(2,029)	(3,760)	8,935)
Efectivo y equivalentes de efectivo, incluido el efectivo restringido y el efectivo mantenido para la venta, al comienzo del período	5,307)	4,674)	6,703)	10,463)	1,528)
Efectivo y equivalentes de efectivo, incluido el efectivo restringido y el efectivo mantenido para la venta, al final del período	5,713)	5,307)	4,674)	6,703)	10,463)

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).

Componente de estado de flujo de efectivo	Descripción	La empresa
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas	Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades operativas, excluyendo las operaciones discontinuadas. Los flujos de efectivo de la actividad operativa incluyen transacciones, ajustes y cambios en el valor que no se definen como actividades de inversión o financiamiento.	El efectivo neto proporcionado por las actividades operativas de T-Mobile US Inc. aumentó de 2022 a 2023 y de 2023 a 2024.
Efectivo neto utilizado en actividades de inversión	Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades de inversión, excluyendo las operaciones interrumpidas. Los flujos de efectivo de la actividad de inversión incluyen la concesión y el cobro de préstamos y la adquisición y enajenación de instrumentos de deuda o capital y propiedades, planta y equipo y otros activos productivos.	El efectivo neto utilizado en actividades de inversión de T-Mobile US Inc. aumentó de 2022 a 2023, pero luego disminuyó ligeramente de 2023 a 2024.
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación	Importe de las entradas (salidas) de efectivo de las actividades de financiación, excluidas las operaciones interrumpidas. Los flujos de caja de la actividad financiera incluyen la obtención de recursos de los propietarios y la obtención de un rendimiento y un retorno de su inversión; pedir dinero prestado y reembolsar las cantidades prestadas, o liquidar la obligación; y la obtención y pago de otros recursos obtenidos de los acreedores a crédito a largo plazo.	El efectivo neto proporcionado por (utilizado en) las actividades de financiación de T-Mobile US Inc. disminuido de 2022 a 2023 y de 2023 a 2024.

T-Mobile US Inc. (NASDAQ:TMUS)

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