Estado de flujos de efectivo

El estado de flujo de efectivo proporciona información sobre los ingresos y pagos de efectivo de una empresa durante un período contable, mostrando cómo estos flujos de efectivo vinculan el saldo de efectivo final con el saldo inicial que se muestra en el balance general de la empresa.

El estado de flujos de efectivo consta de tres partes: flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades operativas, flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de inversión y flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de financiamiento.

T-Mobile US Inc., estado de flujos de efectivo consolidado

US$ en millones

12 meses terminados	31 dic. 2023	31 dic. 2022	31 dic. 2021	31 dic. 2020	31 dic. 2019
Utilidad neta	8,317)	2,590)	3,024)	3,064)	3,468)
Depreciación y amortización	12,818)	13,651)	16,383)	14,151)	6,616)
Gastos de compensación basados en acciones	667)	595)	540)	694)	495)
Gasto por impuesto a las ganancias diferido	2,600)	492)	197)	822)	1,091)
Gastos por deudas incobrables	898)	1,026)	452)	602)	307)
Pérdidas derivadas de la venta de cuentas por cobrar	165)	214)	15)	36)	130)
Pérdidas por amortización de deuda	—)	—)	184)	371)	19)
Gastos por deterioro	—)	477)	—)	418)	—)
Pérdida por remedición del grupo enajenable de elementos mantenidos para la venta	9)	377)	—)	—)	—)
Cuentas por cobrar	(5,038)	(5,158)	(3,225)	(3,273)	(3,709)
Cuentas por cobrar del plan de pago a plazos de equipos	170)	(1,184)	(3,141)	(1,453)	(1,015)
Inventario	197)	744)	201)	(2,222)	(617)
Activos por derecho de uso de arrendamiento operativo	3,721)	5,227)	4,964)	3,465)	1,896)
Otros activos corrientes y a largo plazo	(358)	(754)	(573)	(402)	(144)
Cuentas por pagar y pasivos devengados	(1,126)	558)	549)	(2,123)	17)
Pasivos por arrendamiento operativo a corto y largo plazo	(3,785)	(2,947)	(5,358)	(3,699)	(2,131)
Otros pasivos corrientes y a largo plazo	(839)	459)	(531)	(2,178)	144)
Cambios en los activos y pasivos operativos	(7,058)	(3,055)	(7,114)	(11,885)	(5,559)
Ajustes para conciliar la utilidad neta con el efectivo neto proporcionado por las actividades operativas	10,099)	13,777)	10,657)	5,209)	3,099)
Otros, netos	143)	414)	236)	367)	257)
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas	18,559)	16,781)	13,917)	8,640)	6,824)
Compras de propiedades y equipos, incluyendo intereses capitalizados	(9,801)	(13,970)	(12,326)	(11,034)	(6,391)
Compras de licencias de espectro y otros activos intangibles, incluidos los depósitos	(1,010)	(3,331)	(9,366)	(1,333)	(967)
Ingresos procedentes de la venta de emplazamientos de torres	12)	9)	40)	—)	38)
Ingresos relacionados con los derechos reales en las operaciones de titulización	4,816)	4,836)	4,131)	3,134)	3,876)
Efectivo neto relacionado con contratos de derivados en el marco de acuerdos de intercambio de garantías reales	—)	—)	—)	632)	(632)
Adquisición de empresas, netas de efectivo y efectivo restringido adquirido	—)	(52)	(1,916)	(5,000)	(31)
Ingresos procedentes de la desinversión de negocios de prepago	—)	—)	—)	1,224)	—)
Otros, netos	154)	149)	51)	(338)	(18)
Efectivo neto utilizado en actividades de inversión	(5,829)	(12,359)	(19,386)	(12,715)	(4,125)
Ingresos procedentes de la emisión de deuda a largo plazo	8,446)	3,714)	14,727)	35,337)	—)
Pagos de honorarios de consentimiento relacionados con la deuda a largo plazo	—)	—)	—)	(109)	—)
Ingresos procedentes de empréstitos en una línea de crédito renovable	—)	—)	—)	—)	2,340)
Amortizaciones de la línea de crédito renovable	—)	—)	—)	—)	(2,340)
Amortización de las obligaciones de arrendamiento financiero	(1,227)	(1,239)	(1,111)	(1,021)	(798)
Reembolso de deudas a corto plazo por compras de existencias, bienes y equipo y otros pasivos financieros	—)	—)	(184)	(481)	(775)
Amortización de deudas a largo plazo	(5,051)	(5,556)	(11,100)	(20,416)	(600)
Emisión de acciones ordinarias	—)	—)	—)	19,840)	—)
Recompras de acciones ordinarias	(13,074)	(3,000)	—)	(19,536)	—)
Dividendos de acciones ordinarias	(747)	—)	—)	—)	—)
Ingresos procedentes de la emisión de deuda a corto plazo	—)	—)	—)	18,743)	—)
Amortización de deudas a corto plazo	—)	—)	—)	(18,929)	—)
Retenciones fiscales sobre adjudicaciones basadas en acciones	(297)	(243)	(316)	(439)	(156)
Pagos en efectivo por pago anticipado de deudas o costos de extinción de deudas	—)	—)	(116)	(82)	(28)
Otros, netos	(147)	(127)	(191)	103)	(17)
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación	(12,097)	(6,451)	1,709)	13,010)	(2,374)
Cambio en efectivo y equivalentes de efectivo, incluido el efectivo restringido y el efectivo mantenido para la venta	633)	(2,029)	(3,760)	8,935)	325)
Efectivo y equivalentes de efectivo, incluido el efectivo restringido y el efectivo mantenido para la venta, al comienzo del período	4,674)	6,703)	10,463)	1,528)	1,203)
Efectivo y equivalentes de efectivo, incluido el efectivo restringido y el efectivo mantenido para la venta, al final del período	5,307)	4,674)	6,703)	10,463)	1,528)

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31).

Componente de estado de flujo de efectivo	Descripción	La empresa
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas	Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades operativas, excluyendo las operaciones discontinuadas. Los flujos de efectivo de la actividad operativa incluyen transacciones, ajustes y cambios en el valor que no se definen como actividades de inversión o financiamiento.	El efectivo neto proporcionado por las actividades operativas de T-Mobile US Inc. aumentó de 2021 a 2022 y de 2022 a 2023.
Efectivo neto utilizado en actividades de inversión	Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades de inversión, excluyendo las operaciones interrumpidas. Los flujos de efectivo de la actividad de inversión incluyen la concesión y el cobro de préstamos y la adquisición y enajenación de instrumentos de deuda o capital y propiedades, planta y equipo y otros activos productivos.	El efectivo neto utilizado en actividades de inversión de T-Mobile US Inc. aumentó de 2021 a 2022 y de 2022 a 2023.
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación	Importe de las entradas (salidas) de efectivo de las actividades de financiación, excluidas las operaciones interrumpidas. Los flujos de caja de la actividad financiera incluyen la obtención de recursos de los propietarios y la obtención de un rendimiento y un retorno de su inversión; pedir dinero prestado y reembolsar las cantidades prestadas, o liquidar la obligación; y la obtención y pago de otros recursos obtenidos de los acreedores a crédito a largo plazo.	El efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación de T-Mobile US Inc. disminuyó de 2021 a 2022 y de 2022 a 2023.

T-Mobile US Inc. (NASDAQ:TMUS)

Estado de flujos de efectivo