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Roper Technologies Inc. páginas disponibles de forma gratuita esta semana:
- Análisis de ratios de actividad a corto plazo
- Análisis de ratios de actividad a largo plazo
- Análisis de segmentos reportables
- Modelo de fijación de precios de activos de capital (CAPM)
- Datos financieros seleccionados desde 2005
- Ratio de rendimiento sobre el capital contable (ROE) desde 2005
- Coeficiente de liquidez corriente desde 2005
- Ratio de deuda sobre fondos propios desde 2005
- Relación precio/ingresos de explotación (P/OP) desde 2005
- Relación precio/ingresos (P/S) desde 2005
Aceptamos:
Roper Technologies Inc., estructura de la cuenta de pérdidas y ganancias consolidada
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
- Ingresos netos
- Los ingresos netos han sido utilizados como referencia y se establecen en un 100% en todos los períodos como base. Sin embargo, no se presentan valores absolutos, por lo que no permite determinar el monto total del ingreso, sino que facilita la comparación de otras métricas en relación con este indicador.
- Costo de ventas
- Se observa una tendencia decreciente en el porcentaje del costo de ventas respecto a los ingresos netos, disminuyendo de aproximadamente 36.83% en 2018 a 30.14% en 2022. Esto indica una mejora en la eficiencia operativa, logrando reducir el porcentaje del costo asociado a cada unidad de ingreso generada.
- Beneficio bruto
- El beneficio bruto respecto a los ingresos ha mostrado una tendencia ascendente, incrementándose desde un 63.17% en 2018 hasta aproximadamente 69.86% en 2022. La expansión en este margen sugiere un aumento en la rentabilidad de la producción o en el control de costos directos.
- Gastos de venta, generales y administrativos
- Este rubro ha presentado un aumento en su proporción respecto a los ingresos, elevándose del 36.27% en 2018 a 41.48% en 2022. La tendencia indica una mayor asignación de recursos o incremento en costos administrativos y de ventas, lo que podría afectar la rentabilidad operativa neta si no se acompaña con un aumento en los ingresos.
- Deterioro de activos intangibles
- Solo se registró un deterioro en 2022, con un impacto del 1.72%, lo que puede reflejar una revisión de activos intangibles considerando una disminución en su valor recuperable, aunque no se reportan otros deterioros en períodos anteriores.
- Resultado de explotación
- Este indicador ha variado, manteniéndose en torno al 26-28% en la mayoría de los años, alcanzando un 28.38% en 2022. La estabilidad relativa en este margen, a pesar del aumento en gastos administrativos, indica que la rentabilidad operacional se ha mantenido, aunque la ligera variación puede estar influida por otros factores internos o externos.
- Gastos por intereses, netos
- Los gastos financieros han mantenido un porcentaje cercano al 3.5-4% de los ingresos, con una reducción en 2022 a 3.58%. Esto indica un control efectivo en el costo por intereses, a pesar de posibles variaciones en la estructura de deuda.
- Pérdida por extinción de deuda
- Solo se reportó en 2019, con un impacto negativo de 0.31%, reflejando probablemente una cancelación o reestructuración de deuda en ese período.
- Otros ingresos (gastos), netos
- Se observaron fluctuaciones, desde un impacto negativo en 2019 y 2020, hasta un valor positivo en 2021, seguido nuevamente de resultados negativos en 2022, que afectan la utilidad neta en los diferentes años.
- Ganancia en la venta de negocios
- Se registró en 2019 con un impacto positivo del 17.16%, lo que contribuyó sustancialmente a los resultados en ese período, aunque no se reportan variaciones en otros años.
- Ganancias antes de impuestos sobre la renta
- El margen fluctuó, alcanzando un máximo del 41.5% en 2019, y posterior descenso a niveles cercanos al 21-24% en los otros años, aunque se recupera ligeramente en 2022 a 23.87%, reflejando variaciones en la rentabilidad antes de impuestos.
- Impuestos sobre la renta
- El porcentaje de impuestos ha variado en torno al 4.7-8.56%, con una tendencia ligeramente al alza en 2022 a 5.52%, la cual impacta en la utilidad neta final.
- Utilidad neta de operaciones continuas
- Este indicador ha permanecido en un rango cercano al 17-33%, destacando un aumento a 32.94% en 2019 y una recuperación en 2022 a 18.35%, reflejando una estabilidad en la rentabilidad operacional después de impuestos de las operaciones habituales.
- Resultados de operaciones interrumpidas y discontinuadas
- Estos elementos comenzaron a reportarse en 2021 y muestran una fuerte subida en 2022, alcanzando un impacto del 3.78% en operaciones interrumpidas y 66.26% en operaciones discontinuadas, con la ganancia por enajenación en operaciones discontinuadas diferenciándose claramente con un 62.48%, consolidando una tendencia hacia la venta o cierre de ciertos segmentos o activos.
- Ganancias netas
- El ratio de ganancias netas exhibió un aumento significativo, alcanzando en 2022 un 84.6%, evidenciando un incremento sustancial respecto a períodos anteriores. La conclusión es que, pese a los cambios en costos, gastos y resultados de operaciones discontinuadas, la utilidad neta final mostró una tendencia de crecimiento notable, probablemente impulsada por las ventas de negocios y la reducción de amortizaciones o deterioros.